廣西xx工程有限公司財(cái)務(wù)電算化管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 ............................................................................................. 14 附錄 4 上機(jī)操作注意事項(xiàng) ..................................................................................... 17 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 3 頁 共 18 頁 第一章 總則 根據(jù)公司財(cái)務(wù)工作的特點(diǎn)，結(jié)合公司實(shí)際情況 ,為了確保財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的正確性、及時(shí)性、安全性，特制訂本制度。 一、財(cái)務(wù)電算化管理職責(zé) 根據(jù)目前實(shí)際情況和實(shí)現(xiàn)電算化的需要，財(cái)務(wù)部需具備如下職責(zé)：系統(tǒng)管理、系統(tǒng)維護(hù)、數(shù)據(jù)錄入、數(shù)據(jù)復(fù)核、數(shù)據(jù)管理。 數(shù)據(jù)錄入 （ 1）執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理和信息管理員對數(shù)據(jù)錄入的具體指揮和要求； （ 2）按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)輸入手工記帳憑證，以生成機(jī)制憑證及帳本； （ 3）及時(shí)、準(zhǔn)確地為領(lǐng)導(dǎo)提供所需數(shù)據(jù)； （ 4）嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)電算化管理中有關(guān)操作、使用的各項(xiàng)規(guī)定； （ 5）發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)反映給財(cái)務(wù)部經(jīng)理和信息管理員。 第三章 財(cái)務(wù)電算化操作使用管理制度 操作使用管理 為了避免因誤操作而導(dǎo)致數(shù)據(jù)失真和丟失，保證發(fā)生故障時(shí)能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正，同時(shí)保證財(cái)務(wù)電算化信息資源正確性、完整性和連續(xù)性，現(xiàn)就操作使用制定以下規(guī)定： １、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、信息管理員、會(huì)計(jì)以及其他財(cái)務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)上機(jī) 操作本系統(tǒng)。對于嚴(yán)重或重大運(yùn)行故障，除按規(guī)定登記外還須填寫運(yùn)行故障報(bào)告單，并向總經(jīng)理匯報(bào)。要將審核后的憑證及時(shí)交會(huì)計(jì)復(fù)核； ⑤憑證錄入的管理：會(huì)計(jì)錄入憑證時(shí) 應(yīng)簡潔、完整地錄入摘要，摘要要反映實(shí)際業(yè)務(wù)情況； ⑦及時(shí)進(jìn)行目錄（包括單位、部門、個(gè)人及支票）維護(hù)； ⑧復(fù)核后的記帳憑證必須打印輸出，和原始憑證一起裝訂存檔。 ②數(shù)據(jù)復(fù)核必須在屏幕上直接對計(jì)算機(jī)存儲(chǔ)的記帳憑證進(jìn)行復(fù)核簽字，同時(shí)要對打印輸出的記帳憑證或代用憑證簽字蓋章。 ⑤每月電算化財(cái)務(wù)信息都都必須進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，備份是通過對硬盤上的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)建立軟盤副本來實(shí)現(xiàn)信息存儲(chǔ)的。 二、嚴(yán)格遵循帳務(wù)處理程序 １、日常帳務(wù) 處理程序見附錄１《帳務(wù)系統(tǒng)工作流程圖》 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 9 頁 共 18 頁 ２、年初帳務(wù)處理程序見附錄２《年初帳務(wù)工作流程圖》 三、關(guān)于帳簿打印 １、總帳及現(xiàn)金和銀行存款帳均可采用計(jì)算機(jī)打印輸出的活頁帳裝訂。會(huì) 計(jì)年度終了時(shí)，按檔案交接制度及時(shí)交會(huì)計(jì)保存。 系統(tǒng)維護(hù)由公司統(tǒng)一進(jìn)行 ,會(huì)計(jì)不允許修改程序 ,不允許對數(shù)據(jù)庫進(jìn)行直接操作 。 做好日常維護(hù)記錄 ,包括維護(hù)目的 ,內(nèi)容及出錯(cuò)原因等 ,為今后的操作提供寶貴的經(jīng)驗(yàn)。 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 15 頁 共 18 頁 四、銀行存款 １、隨時(shí)錄入銀行對帳單； ２、根據(jù)銀行結(jié)算單及銀行存款的標(biāo)準(zhǔn)摘要，審核未記帳銀行明細(xì)帳； ３、根據(jù)計(jì)算機(jī)產(chǎn)生的待核銀行帳進(jìn)行對帳，對帳后打印出余額調(diào)節(jié)表； ４、對于單位未達(dá)帳項(xiàng)要求按部門、經(jīng)辦人等明細(xì)打印，送交各部門催辦；銀行未達(dá)帳，及時(shí)送開戶銀行查實(shí)； ５、當(dāng)日業(yè)務(wù)當(dāng)日錄入。 八、在建工程 １、按資金來源及用途及時(shí)進(jìn)行核對； ２、通過所用電子報(bào)表，建立專項(xiàng)資金管理報(bào)表，反映專項(xiàng)資金使用情況； ３、及時(shí)進(jìn)行工程結(jié)轉(zhuǎn)； ４、屬普通帳，帳簿統(tǒng)一打印。 三、每次關(guān)機(jī)后再一次開機(jī)要間隔一至
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