捷銳資訊[中國]有限公司財(cái)務(wù)管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 第 1 頁 共 11 頁 捷銳資訊 [中國 ]有限公司 費(fèi)用管理制度 第一條 目的。 公司費(fèi)用管理通過預(yù)算管理、額度管理和行政管理三種方法。 ? 管理方法②：采用預(yù)算管理和行政管理相結(jié)合的費(fèi)用項(xiàng)目有：總部職能部門的交際費(fèi)、所有部門的差旅費(fèi)、廣告費(fèi)、其他相對(duì) 變動(dòng)費(fèi)用。實(shí)際費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，財(cái)務(wù)部門根據(jù)費(fèi)用預(yù)算，準(zhǔn)予報(bào)銷或另行處理。 總部由財(cái)務(wù)部建立統(tǒng)一格式的《費(fèi)用報(bào)銷手冊(cè)》，對(duì)報(bào)支的費(fèi)用逐筆登記，并在內(nèi)部局域網(wǎng)絡(luò)上共享，供各部門查詢本部門費(fèi)用使用情況。 部門本期費(fèi)用合計(jì)數(shù)超預(yù)算＞ 2,000 元，或單項(xiàng)費(fèi)用超預(yù)算＞ 30%，由總經(jīng)理審批。 根據(jù)工作職務(wù)確定額度的費(fèi)用項(xiàng)目是手機(jī)費(fèi)。 3. 行政管理 定義 行政管理是指：費(fèi)用報(bào)銷人在費(fèi)用產(chǎn)生前，采用口頭或書面的形式向行政領(lǐng)導(dǎo)提出本次費(fèi)用計(jì)劃，經(jīng)行政領(lǐng)導(dǎo)同意后，產(chǎn)生的費(fèi)用方能按費(fèi)用報(bào)銷流程到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷費(fèi)用。 行政管理審批權(quán)限 單項(xiàng)費(fèi)用≤ 500 元，由各部門、各業(yè)務(wù)單位經(jīng)理審批。 5. 相對(duì)固定費(fèi)用 大量管理資料下載 費(fèi)用管理制度 20xx 年 1 月 1 日版 第 3 頁 共 11 頁 除上述變動(dòng)性費(fèi)用項(xiàng)目外的所有費(fèi)用均列入相對(duì)固定費(fèi)用，采用預(yù)算管理方法。不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)部門作退回處理。 4. 報(bào)銷單據(jù) 使用說明 單據(jù)名稱 使用說明 《差旅費(fèi)報(bào)銷單》 差旅費(fèi)報(bào)銷（車、船、飛機(jī)票、住宿費(fèi)等）。 《借支（暫付）單》 個(gè)人差旅費(fèi)暫借款。 《請(qǐng)款單》的審批權(quán)限，等同于“二、費(fèi)用管理方法”中的權(quán)限。 1. 總部所有報(bào)銷的費(fèi)用均須由總經(jīng)辦主任胡繼遵審批簽字，其中：業(yè)務(wù)部、拓展部、各辦事處的差旅費(fèi)、交際費(fèi)還須營(yíng)管部經(jīng)理張浩洲審批簽字。 1. 公司不開放除差旅費(fèi)外的其他各種個(gè)人借款。 部門主管差旅費(fèi)借款，最高限額為 2,500 元。 1. 外埠 出差 外埠出差的差旅費(fèi)是指因公需要，到外埠出差發(fā)生的費(fèi)用，包括在途交通費(fèi)、出差生活補(bǔ)貼、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)。 外埠出差，必須先填《出差申請(qǐng)單》，根據(jù)需要，憑批準(zhǔn)后的《出差申請(qǐng)單》和《借支（暫付）單》借支差 旅費(fèi)。 在途交通費(fèi)按路途時(shí)間、職務(wù)級(jí)別的乘坐標(biāo)準(zhǔn)，給予報(bào)銷。 出差生活補(bǔ)貼 出差生活補(bǔ)貼按地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)、出差天數(shù)給予補(bǔ)助。 部門主管以上級(jí)別人員到公司業(yè)務(wù)單位所在地出差，期間接受業(yè)務(wù)單位接待的，則生活補(bǔ)貼不予發(fā)放。節(jié)約或超過標(biāo)準(zhǔn)的部分，公司個(gè)人均四六分擔(dān)，（即公司 40%，個(gè)人 60%）。 住宿費(fèi)按實(shí)際住宿天數(shù)平均計(jì)算，以車船票的時(shí)間為準(zhǔn)。 長(zhǎng)期駐外人員（指在同一城市、連續(xù)出差≥ 15 天），期間的市內(nèi)交通費(fèi)不實(shí)行包干制，按實(shí)報(bào)銷。 出差人員因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費(fèi)用均個(gè)人自理。 因工作需要而加班或外出辦事的，時(shí)間在 8:00 前或 22:00 后，可乘坐出租車。 3. 工作外派 根據(jù)公司需要派往外地業(yè)務(wù)單位工作的人員，其往來的在途交通費(fèi)按外埠出 差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 ② 單列市主要是指經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市，包括 ：大連、青島、寧波、廈門、珠海、蘇州。 所謂交際費(fèi)的行政管理是指費(fèi)用報(bào)銷人在費(fèi)用產(chǎn)生前，采用口頭或書面的形式向行政領(lǐng)導(dǎo)提出本次費(fèi)用計(jì)劃，單次費(fèi)用金額≥ 200 元必須采用書面申請(qǐng)，申請(qǐng)內(nèi)容包括 ①事由②參加人數(shù)③發(fā)生次 數(shù)④預(yù)計(jì)金額。 總部職能部門的 交際費(fèi)控制在 銷售凈額的 ‰額度內(nèi)使用。 5. 招待費(fèi)一次性支出在 500 元以上的，原則上刷卡支付，進(jìn)行報(bào)支時(shí)應(yīng)附刷卡帳單。若確因業(yè)務(wù)所需通訊費(fèi)超過當(dāng)期額度，本人可申請(qǐng)對(duì)超額部分進(jìn)行核實(shí)報(bào)支，但應(yīng)附通話清單，并分別列出業(yè)務(wù)通話與私人通話的實(shí)際金額。 財(cái)務(wù)部李主管 12 月出差 3 天，充值定額收據(jù) 200 元。 ③ 非業(yè)務(wù)職員需要報(bào)銷手機(jī)費(fèi)需部門主管提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理辦公室審核批準(zhǔn)備案方可報(bào)銷。 ③ 以上未注明的崗位人員出差，亦可享受出差期間移動(dòng)通訊費(fèi)用補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)額度為：業(yè)務(wù)人員 20元 /天，技術(shù)人員 15元 /天，其他非業(yè)務(wù)人員、非技術(shù)人員 10元 /天。 大量管理資料下載 費(fèi)用管理制度 20xx 年 1月 1日版 第 10 頁 共 11 頁 快遞費(fèi)：是指郵局的郵寄費(fèi)、市內(nèi)快遞費(fèi)。 其他辦公用品按使用可分為個(gè)人領(lǐng)用與部門領(lǐng)用 2 種。 管制品主要供部門領(lǐng)用。人員離職時(shí)，應(yīng)將剩余文具交還行政部門。 第十一條 運(yùn)輸費(fèi) 。 其他業(yè)務(wù)單位的運(yùn)輸費(fèi)為銷售額的 %。 對(duì)≥ 1,000 元的運(yùn)輸費(fèi)以支票形式支付。 1. 員工加班應(yīng)根據(jù)《員工考勤休假管理規(guī)定》執(zhí)行，總部的部門助理、部門主管、業(yè)務(wù)經(jīng)理及以上職務(wù)人員和業(yè)務(wù)單位的業(yè)務(wù)員、業(yè)務(wù)經(jīng)理及以上職務(wù)人員，不計(jì)加班工資不發(fā)放加班餐費(fèi)，其他人員若加班可享受加班餐費(fèi)，加班餐費(fèi)不予單獨(dú)報(bào)支，于月終根據(jù)考勤記錄同員工正常工作餐費(fèi)一起核發(fā)。 第十三條
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