【正文】 2．3．4．5．6．7．8．9．10．其他分析與判斷： 現(xiàn)金流量項目本年當期去年同期比預(yù)算增減%一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 收到的其他經(jīng)營活動現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他經(jīng)營活動現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 處置固定資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額 收到的其他投資活動現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 購置固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金 支付的其他投資活動現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 收到的其他籌資活動現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 償付利息所支付的現(xiàn)金 支付的其他籌資活動現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額對經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量赤字的原因分析： 總體策略4．1．1年初提出的總體策略： 4．1．2上半年策略實施效果（限200字） 4．1．3再次確認的總體策略（限200字）（表述方式：針對什么機會或問題，采取什么措施，達到什么目標） 新產(chǎn)品開發(fā) 4．2．1研發(fā)投入規(guī)模和比率項 目去年同期本年當期同比增長%全年預(yù)測研發(fā)費用研發(fā)費用率%研發(fā)人員數(shù)量研發(fā)人員比例其中碩士以上人員比例說明：研發(fā)費用：投入研發(fā)的設(shè)備、人員工資、材料費、差旅費、中試費等（不限于財務(wù)報表中研發(fā)費用科目內(nèi)容）； 研發(fā)人員比例：研發(fā)人員占整體技術(shù)、管理人員的比例（工人和后勤人員除外）。IT建設(shè)項目公司系統(tǒng)地實施的用于提高管理水平和效率的信息系統(tǒng)建設(shè)項目。XX使用該客戶的費用率XX給該客戶的扣點。通過這個指標的比較，把握各競爭對手的渠道政策的重點。部品采購檢驗合格率采購部品入庫檢驗合格率。差距YY在迎合市場消費心理，掌握技術(shù)發(fā)展動向和戰(zhàn)勝競爭對手等方面存在的差距。暢銷產(chǎn)品入圍和排名指數(shù)根據(jù)第三方權(quán)威機構(gòu)每月正式發(fā)布的暢銷產(chǎn)品排名統(tǒng)計結(jié)果，考核及計算入圍產(chǎn)品的加權(quán)排名指數(shù)。城市人均可支配收入城市居民可支配收入總和除城市居民總?cè)藬?shù)重復(fù)維修次數(shù)本財年，售后服務(wù)系統(tǒng)對同一故障產(chǎn)品維修兩次或兩次以上的案例數(shù)。單個標準臺部品采購成本降低率當期生產(chǎn)領(lǐng)用部品成本折合到單個標準臺的單臺部品采購成本與去年同期相比的降低水平單個標準臺制造成本降低率單個標準臺制造成本（不含部品采購成本）與上年相比的降低率當年上市新產(chǎn)品創(chuàng)利比例當年上市的新產(chǎn)品創(chuàng)造的利潤占全部利潤的比例大商場位于城市中心地帶的百貨商店，通常是家電銷售的主要終端形式。低端市場對彩電來說，定價在3000元以下的產(chǎn)品所瞄準的市場。分產(chǎn)品毛利率不同產(chǎn)品或產(chǎn)品線的毛利率。份額在一個財政年度內(nèi)，單個制造廠商向市場提供的產(chǎn)品數(shù)量占所有競爭產(chǎn)品的當年總銷量的比例。成功地利用IT技術(shù)把關(guān)鍵部件供應(yīng)商的資源供應(yīng)計劃和自己的信息系統(tǒng)聯(lián)結(jié)在一起，從而做到從整個價值鏈的角度來提高系統(tǒng)的響應(yīng)速度和能力。關(guān)鍵管理人員總經(jīng)理必須直接關(guān)注的、對公司成功有重要影響的管理人才。關(guān)鍵人員組織氣氛指數(shù)通過對關(guān)鍵人員進行問卷調(diào)查，分析關(guān)鍵人員的士氣和凝聚力，以掌握公司的各種管理政策和方法所取得的效果。J級別根據(jù)市場發(fā)達和成熟劃分市場的方式。技術(shù)發(fā)展趨勢由技術(shù)發(fā)展推動的市場需求變化趨勢。獎勵性員工感到他們的優(yōu)異工作得到認同并受到獎勵，并且這種認同是建立在績效的基礎(chǔ)上，員工感到認可和表揚、激烈的批評和批判的程度。經(jīng)銷商從事家電批發(fā)業(yè)務(wù)的中間代理，家電廠商通常通過它把產(chǎn)品送到各零售終端。對銷售公司來說，經(jīng)營模式創(chuàng)新主要指營銷組織和客戶資源管理方面的改進和創(chuàng)新。開箱合格率銷售現(xiàn)場開箱合格產(chǎn)品占全部產(chǎn)品的比例?？蛻舻钠骄M用率本財年內(nèi)該客戶的費用總和占全部銷售收入的比例?？蛻粼诘貐^(qū)市場的占有率本財年內(nèi)該客戶的銷售收入數(shù)量總和占它所在地區(qū)市場總額容量的比例。離職在一個財政年度內(nèi)，辭退或辭職的人次。利潤總額本財政年度內(nèi)，王牌制造系統(tǒng)實現(xiàn)的利潤總額。毛利財政年度內(nèi)的銷售收入減銷售成本毛利空間各廠商在某一種主打產(chǎn)品上能夠得到的毛利率。N難點與風險經(jīng)營模式創(chuàng)新各階段已經(jīng)或可能遇到的困難和風險。這在需要的時候能夠產(chǎn)生特定的力量使人們相信每個人都為一個共同的目標而工作。排行榜指數(shù)排行榜指數(shù)等于當月進入排行榜的產(chǎn)品綜合加權(quán)值。平均價格平均價格是指分產(chǎn)品規(guī)格，按數(shù)量計算的價格加權(quán)平均值。通過該指標分析產(chǎn)品和業(yè)務(wù)組合的毛利貢獻結(jié)構(gòu)。去年全年去年年底完成的KPI目標水平。渠道（客戶資源）管理措施通過比較各競爭對手在不同渠道上的走貨量結(jié)構(gòu)及其變化情況，把握各廠家的渠道管理策略。其中, 員工平均人數(shù)=（上年12月末員工人數(shù)/2 +本年1月末員工人數(shù)+…+本年12月末員工人數(shù)/2）/12銷售公司在性質(zhì)上屬于渠道組織，因此，效率是其生存和成功的關(guān)鍵。人均費用財政年度內(nèi)的銷售公司全部費用與當期平均人數(shù)之比。S上半年產(chǎn)品被投訴次數(shù)/上半年銷量上半年收到的最終消費者對XX產(chǎn)品質(zhì)量和售后服務(wù)的有效投訴次數(shù)與同期全部銷售數(shù)量之比。省會城市主導(dǎo)地區(qū)消費潮流的各省省會所在地市場。市場細分根據(jù)渠道、地區(qū)、消費者需求特征進行市場細分，以便根據(jù)不同細分市場的不同特征，采取特殊的措施和策略。實施效果經(jīng)營模式創(chuàng)新過程中各階段完成的計劃項目所取得的效果。數(shù)字化產(chǎn)品投入比重在當年投入的全部研發(fā)費用中，用于數(shù)字化產(chǎn)品的研發(fā)費用所占的比重。提高經(jīng)銷商和消費者滿意度的措施已經(jīng)實施、正在實施或即將實施的提高經(jīng)銷商和消費者滿意度的具體措施。推出時機當年上市的新產(chǎn)品上市時間在一個銷售周期中的位置。萬元工資銷售收入比例財政年度內(nèi)的全部銷售收入與當期全部工資成本的萬元數(shù)的比值。未完成計劃的原因碰到了什么問題，原因是什么，打算的修正辦法是什么。細分市場占有率當年上市的新產(chǎn)品在所瞄準得悉分市場中所占有的份額。項目管理水平結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品開發(fā)過程管理水平及團隊工作效率。銷量比例在一個財政年度內(nèi)，一種產(chǎn)品的銷售數(shù)量占全部產(chǎn)品銷售數(shù)量的比例。銷售費用企業(yè)財政年度內(nèi)在銷售產(chǎn)品的過程中發(fā)生的各項費用。新產(chǎn)品開發(fā)新品率加大研發(fā)投入、提高研發(fā)投入產(chǎn)出效率，不斷提升產(chǎn)品化能力和項目管理水平。洗衣機市場容量估計一個財政年度內(nèi)，市場對XX及其直接競爭對手提供的洗衣機產(chǎn)品的總的需求量。研發(fā)投入當年投入的研發(fā)費用總和。業(yè)務(wù)組合優(yōu)化策略優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高運作效率的措施。應(yīng)收帳款平均回收期本財年回款總額與月度應(yīng)收帳款平均余額之比。營銷組織改革包括組織結(jié)構(gòu)與層次變化、人員結(jié)構(gòu)變化以及考核指標列示等方面的內(nèi)容。預(yù)算年終做出的對未來一年的經(jīng)營結(jié)果的預(yù)測。Z在該客戶的費用率本財年，該客戶最重要的制造商給該客戶的扣點。責任性員工感到取得很大的授權(quán)程度，包括無須做每件事都需要向上司匯報和感到自己全權(quán)對工作結(jié)果負責的程度。使集團能夠清楚各子公司總經(jīng)理的思路，評估其策略和措施，從整體上把握當年經(jīng)營戰(zhàn)略和目標的實施和完成情況，及時調(diào)整資源的分配，確保年度經(jīng)營目標的實現(xiàn)。專業(yè)零售網(wǎng)直接向家電制造廠商進行集中、大量采購，并具有自己的終端家電銷售網(wǎng)的商家。主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)的銷售成本。其中，資金平均占用額=本財年各月末資金占用額之和/12?？偨Y(jié)工作會議次數(shù)在模式創(chuàng)新過程中，分別召開的有建設(shè)性的檢討現(xiàn)行經(jīng)營模式、跟蹤行業(yè)先進模式、預(yù)測市場走勢和未來模式以及研究如何向未來模式轉(zhuǎn)化的總結(jié)工作會議的次數(shù)。不同事業(yè)方向、或處于不同發(fā)展階段的二級企業(yè)，面臨的生存與發(fā)展的緊迫問題各不相同，因此，相應(yīng)的經(jīng)營思路也是不一樣的。組織結(jié)構(gòu)各廠家組織銷售隊伍的形式和結(jié)果，可以附圖說