【正文】 托，對該公司近年來外銷綠茶的基地、加工、質(zhì)量狀況及生產(chǎn)技術(shù)需求等都有較全面的掌握。黃山作為國際旅游城市，省電網(wǎng)確保供電，加上本地豐富的小水電資源，確保了能源供應(yīng)。第四章 項目申報單位基本情況 項目申報單位概況**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司是成立于1994年的一家以外銷茶葉為主導(dǎo)產(chǎn)品的有限責(zé)任公司，注冊資本1600萬元，股東共計4人，其中王光熙1281萬元，%；吳淑琴304萬元，占19%；程麗華5萬元，%；胡玉松10萬元，%。企業(yè)實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，采取自主經(jīng)營，獨立核算，自負盈虧的民營化管理經(jīng)營模式。企業(yè)現(xiàn)已通過ISO9001：2000質(zhì)量管理體系認(rèn)證。并在**縣成立了以公司為依托的公司加農(nóng)戶形式的**市**牌茶業(yè)合作社。 企業(yè)財務(wù)狀況企業(yè)2003年總資產(chǎn)7320萬元，其中：固定資產(chǎn)總額5051萬元，總負債3220萬元，%，產(chǎn)品銷售收入5032萬元，凈利潤253萬元，累計未分配利潤156萬元，上交稅費233萬元，流動比率101%，速動比率122%，%，%。企業(yè)資金結(jié)算無不良記錄，結(jié)算信譽良好，執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，近兩年來公司生產(chǎn)經(jīng)營情況良好，不斷的擴張基地、廠房，壯大發(fā)展規(guī)模，朝良性循環(huán)方向健康發(fā)展。由于對綠茶的保健功能的不斷加深認(rèn)識，特別是歐美國家對綠茶需求量大幅增長，為茶葉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供廣闊的空間，并以每年的5%左右的速度在增長。**縣又是全國有機茶葉標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)示范縣，擁有良好的生態(tài)環(huán)境，是有機茶葉和低農(nóng)藥殘留量茶葉的重要生產(chǎn)區(qū)。 項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢本項目主要產(chǎn)品外銷綠茶特珍特級（41022）、特珍一級（9371）、珍眉一級（9370）、珍眉二級（9369）、珍眉三級（9368）、珍眉四級（9367）等。以有機茶、低農(nóng)藥殘留茶葉面向在衛(wèi)生指標(biāo)嚴(yán)格的歐盟等市場。公司具有茶葉進出口自營權(quán)，以生產(chǎn)外銷綠茶為主導(dǎo)產(chǎn)品，在鞏固傳統(tǒng)的眉茶銷售市場基礎(chǔ)的同時，發(fā)展“**牌”、“天都山”等自有品牌小包裝產(chǎn)品參與國際競爭，提高產(chǎn)品附加值，開拓清潔化生產(chǎn)的眉茶在歐美、日本等國家地區(qū)的市場，是切實可行的。④積極主動宣傳**牌眉茶的優(yōu)良品質(zhì)，采取品牌戰(zhàn)略，提高“**牌”、“**牌山”、“天都峰”商標(biāo)國際市場知名度。與國際市場上有實力的進口商合作，通過直銷、代理、建立自有銷售窗口等多種銷售方式，擴大產(chǎn)品的市場份額，打破綠色壁壘，順利進入歐盟、日本等設(shè)限嚴(yán)格的地區(qū)和國家市場。第六章 項目建設(shè)方案 本項目建設(shè)以生產(chǎn)清潔化外銷綠茶—眉茶為目的，采用茶園清潔化種植技術(shù)，建成6萬畝清潔化出口茶葉種植基地，建成年加工毛茶達100噸的茶葉清潔化初制加工廠10座；新建4條清潔化精制流水線，改建3條清潔化精制流水線，并且全部產(chǎn)品都達到質(zhì)量及衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，建成出口綠茶自動小包裝流水線2條，年加工各類綠茶小包裝3000噸；組建1個茶葉質(zhì)量安全檢測中心，建立并完善外銷綠茶品質(zhì)和質(zhì)量安全監(jiān)控體系。⑵ 推廣應(yīng)用清潔化安全高效茶園管理控制技術(shù)：重點利用茶園中病、蟲害的監(jiān)測預(yù)報及生態(tài)控制與綜合防治技術(shù)、茶樹營養(yǎng)的均衡供給與肥料污染的控制技術(shù)、茶園濕度控制與葉面塵污清除技術(shù)，控制茶園農(nóng)藥殘留、重金屬及化學(xué)品的進入，全面提高茶鮮葉原料的衛(wèi)生安全質(zhì)量。原料葉經(jīng)過鮮葉分級機處理，達到外形較為一致，不同規(guī)格原料分別付制，實現(xiàn)原料葉價值最大化，采用80型滾筒連續(xù)殺青機殺青，65型杰克遜揉捻機做形，使用解塊篩分機分選，以便于后續(xù)加工作業(yè)，20型自動鏈板熱風(fēng)烘干機初干燥二青葉，110型滾筒炒干機炒三青、炒足干，以達到外銷綠茶初制品的質(zhì)量要求。包裝成品茶經(jīng)過公司檢測中心全面、嚴(yán)格質(zhì)量檢測，感官質(zhì)量、理化質(zhì)量、衛(wèi)生質(zhì)量等指標(biāo)均應(yīng)達到標(biāo)準(zhǔn)要求，并根據(jù)客戶需求、國際慣例，委托擁有資質(zhì)的社會檢測機構(gòu)進行檢測，取得進口方認(rèn)可的檢測報告，才能出口外銷。 出口綠茶清潔化初制茶廠建設(shè)按照國家出口茶葉廠、庫注冊衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)要求, 新建10座出口眉茶清潔化初制加工廠，每個初制茶廠生產(chǎn)車間500平方米，毛茶倉庫300平方米，按照出口眉茶級別標(biāo)準(zhǔn)與工藝流程，分別組建2條流水線，年加工能力達100噸毛茶。 出口眉茶清潔化包裝、貯存車間建設(shè)按照國家出口廠、庫注冊衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)要求, 新建出口綠茶小包裝車間1000平方米，建成自動小包裝流水線2條，年加工各類小包裝3000噸。 設(shè)備本項目建設(shè)共需購置茶葉加工設(shè)備、檢測儀器689臺套，具體設(shè)備分類購置如下：表1 清潔化綠茶初制主要設(shè)備明細表設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注鮮葉貯青機6CCT9020鮮葉篩分機6CFT5020滾筒連續(xù)殺青機6CST8020揉捻機6CRZ6560解塊機6CJS3O20茶葉烘干機6CHJ2020滾筒炒干機6CPC35120風(fēng)選機6CFX5020輸送裝備20合 計320表2 清潔化綠茶精制主要設(shè)備明細表設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）圓篩機6CYD3132抖篩機6CED4532揀梗機6CJJ82A32風(fēng)選機6CFX3524電揀機6CSJ11016車色機CYX516切茶機6GQ268提升機40叉車2裝箱機6CZX4628勻堆機40T4微波干燥機2自動包裝機2合 計238表3 茶葉清潔化加工環(huán)境控制主要設(shè)備明細表設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）除塵設(shè)備套20除菌設(shè)備套30去濕設(shè)備套40溫控制備套30小計120表4 分析檢測主要儀器設(shè)備明細表設(shè)備名稱型號規(guī)格臺 數(shù)單價（萬元）金額（萬元）電子分析天平FT204型套2電熱鼓風(fēng)干燥箱101A4型臺2箱式高溫電爐臺2紅外線水分測定儀DHS20臺（進口）2全自動氣相色譜儀套（進口）1原子吸收分光光度計套（進口）1紫外可見光分光光度計套1合 計11 種苗本項目技術(shù)依托單位**省農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所已建有國家茶樹良種育種安徽分中心，同時，農(nóng)業(yè)部在**市已建成黃山茶樹良種繁殖基地，它們可為本項目年提供無性系良種茶苗5000萬株左右，能充分滿足良種生態(tài)茶園建設(shè)。 項目實施進度安排 項目實施進度計劃表項目內(nèi)容2006年（季）2007年（季）2008年（季）2009年（季）一二三四一二三四一二三四一二三四茶園清潔化建設(shè)茶葉初制茶廠建設(shè)茶葉精制茶廠建設(shè)茶葉檢測中心建設(shè)配套設(shè)施建設(shè)第七章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)本項目投資估算包括：6萬畝茶園基礎(chǔ)設(shè)施清潔化改造、固定資產(chǎn)投資估算、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)、不可預(yù)期費、固定資產(chǎn)投產(chǎn)方向調(diào)節(jié)稅、建設(shè)期利息以及流動資金的估算。：包括設(shè)備購置費和設(shè)備運雜費兩部分，設(shè)備購置費采用設(shè)備近期市場價格計價。本項目新建主要生產(chǎn)車間建筑面積9000平方米，其中精制車間4000平方米，初制車間5000平方米，總投資450萬元；改造精致加工車間3000平方米，投資90萬元。以上三部分新建、改擴建、土建工程總建筑面積21500平方米，詳見附表11《土建工程投資明細表》。 其他費用投資估算本項目其他費用投資估算90萬元，其中無形資產(chǎn)投入90萬元，包括前期工作費、咨詢及市場調(diào)查費、技術(shù)培訓(xùn)費等籌建費。 項目工程總投資本項目建設(shè)總投資 ，其中： % % % % % % 資金來源與籌措。 銀行貸款可靠性分析：**省農(nóng)行給予項目單位貸款授信額度為1200萬元，2005年被評定“AA級信用單位”。項目資金設(shè)立專用帳戶，資金?？顚Ｓ?，資金使用由董事會制定嚴(yán)格的資金使用計劃，按照項目建設(shè)擴充設(shè)計實施方案運用，資金運用按照需要，本著節(jié)約降低投資成本的原則，重大土建工程設(shè)備選購采取公開招標(biāo)公示的方式確定投資，公司設(shè)財務(wù)監(jiān)理，監(jiān)督資金投向和支出，杜絕建設(shè)資金浪費和腐敗行為的發(fā)生。第八章 財務(wù)評價 本項目財務(wù)評價依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》中規(guī)定進行編制； 企業(yè)財務(wù)制度：執(zhí)行《企業(yè)會計制度》； 按照國家現(xiàn)有財稅政策為計算依據(jù)評價：毛茶進項抵扣稅率： 13%燃料費煤抵扣稅率： 13%電及其它包裝物抵扣稅率： 17%運輸費抵扣稅率： 7 %水利基金按地方標(biāo)準(zhǔn)： ‰城市建設(shè)維護費按地方標(biāo)準(zhǔn)： 5%教育費附加費按地方標(biāo)準(zhǔn)： 3%地方教育費附加費按地方標(biāo)準(zhǔn)： 1%產(chǎn)品出口退稅： 13%所得稅率: 33% 本項目為加工項目，貼現(xiàn)率取10%，計算期12年，其中：建設(shè)期二年（試產(chǎn)期1個月），投產(chǎn)第1年負荷率為100%，滿負荷生產(chǎn)期10年。估算結(jié)果：試產(chǎn)期和達產(chǎn)期，年增值稅為72萬元和480萬元；，詳見附表61《銷售收入和銷售稅金及附加估算表》。8. 。 在計算成本中，無形資產(chǎn)土地使用權(quán)210萬元，分35年攤銷，每年分?jǐn)?萬元，遞延資產(chǎn)90萬元，分5年攤銷，每年分?jǐn)?8萬元。（2780+1000）100% =%：247。原始投資 所得稅后：3971247。 所得稅后：⑴當(dāng)ī=18%時，凈現(xiàn)值== + ⑵當(dāng)ī=20%時，凈現(xiàn)值== 內(nèi)部收益率=18% + [ (+)]2% =18% +% =%所得稅前：當(dāng)ī=24%，凈現(xiàn)值== + 當(dāng)ī=28%，凈現(xiàn)值== 內(nèi)部收益率=24% +[(+)]4% =24% +% =%所得稅后、前內(nèi)部收益率均高于期望值12%，投資回報率是較高的，表明財務(wù)上項目是可行的。 敏感性分析本項目對營業(yè)收入、經(jīng)營成本、建設(shè)投資177。`第九章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響本項目的茶園基地清潔化改造期，由于土地地面耕作，可能會有水土流失現(xiàn)象發(fā)生，在土建期間，會產(chǎn)生噪聲和粉塵。按清潔化生產(chǎn)要求對茶園施肥打藥，杜絕對土壤的污染。 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況 通過農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，可以加強茶農(nóng)與龍頭企業(yè)的關(guān)聯(lián)程度，貼近市場。項目的建設(shè)，可輻射帶動周邊茶葉產(chǎn)區(qū)的1萬多戶茶農(nóng)，5萬多畝茶園基地，直接增加就業(yè)200余人。因此項目的實施將直接影響農(nóng)戶的收入。 其它社會影響通過項目實施，可以引進先進農(nóng)業(yè)技術(shù)，顯著提高茶農(nóng)的收入，改善生活條件，而且通過合作組織形式，給茶農(nóng)帶來新觀念、新氣象，對農(nóng)村經(jīng)濟也帶來活力。負責(zé)建立健全企業(yè)質(zhì)量管理體系，確定質(zhì)量方針，協(xié)調(diào)各種關(guān)系，授權(quán)有技術(shù)資質(zhì)人員領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)量管理體系組織實施。負責(zé)各項技術(shù)文件的編制、審核、落實。 財務(wù)部負責(zé)公司財務(wù)、統(tǒng)計、審核、編報有關(guān)財務(wù)、統(tǒng)計報表。 市場部負責(zé)市場調(diào)研和預(yù)測，建立國內(nèi)外市場銷售網(wǎng)絡(luò)，及時反饋市場需求、產(chǎn)品質(zhì)量、用戶意見并建立檔案。負責(zé)文書檔案的起草、發(fā)布、整理歸檔。 項目經(jīng)營管理模式本項目建設(shè)實行項目法人制，由**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司負責(zé)項目的實施與運營，并全面按照ISO9001：2000質(zhì)量管理體系運行。 技術(shù)培訓(xùn)每年茶季開始前，采用合作社組織，開設(shè)培訓(xùn)班，由有機茶、無公害茶認(rèn)證機構(gòu)的專家對項目區(qū)的茶園基地茶農(nóng)進行種植技術(shù)培訓(xùn)。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論**縣是我國茶葉重點產(chǎn)區(qū)，項目的申報，有利于**縣茶產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，有利于茶農(nóng)增收，有利于農(nóng)村經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展。同時該項目對促進當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村經(jīng)濟、提高茶農(nóng)的收入，建設(shè)社會主義新農(nóng)村有積極推動作用，建議項目能盡快實施