【正文】 定期編制總賬科目匯總表并進行試算平衡 （ 3）組織下屬人員登記明細賬和總分類賬，核對各級明細賬、日記賬及總分類賬，確保賬賬相符；記賬、結賬等工作符合規(guī)定要求 3．編制財務報表 （ 1） 負責編報 “現(xiàn)金流量表”、“ 資產(chǎn)負債表 ” 、 “ 損益表 ”等財務會計報表 （ 2） 負責 組織 填報 “ 經(jīng)濟效益月報表 ”、“ 統(tǒng)計報表 ” ，每月按時上報 有關領導 4．財務分析 （ 1） 隨時掌握 本企業(yè) 在各個銀行存款的余額情況，提出合理的調用資金方案 （ 2）根據(jù)財務報表，定期或不定期 地協(xié)助財務經(jīng)理做好企業(yè)的財務分析，編寫財務狀況說明書，為企業(yè)制訂 經(jīng)營政策提供依據(jù) （ 3）進行各種財務預測、市場容量預測、市場占有率預測和市場價格預測等，為企業(yè)的投資決策和生產(chǎn)經(jīng)營提供可靠的依據(jù) 5．會計檔案管理 （ 1） 遵守 會計 檔案管理 的 有關法規(guī)， 對會計檔案進行 科學分類，造冊登記，對保存在財務部門的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料統(tǒng)一 進行 管理 （ 2）建立借閱、保密以及保護檔案安全、完整的制度，在移交檔案部門時，須編制移交清冊，認真辦理移交手續(xù) （ 五 ） 投資主管 財務管理職位工作手冊 [1] 財務管理職位工作手冊目錄第一章 財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監(jiān)（二）財務經(jīng)理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）鐮抬曲夕呀瀑迫扶幼服飄盡瓣纖砒起足社噬路爬葵軀交每堯麗兩吳岔犢孽豌軟 問固代煉吻坤裂值艙簍渙作據(jù)車形隔疽磨稱鈾碌怕唬拒炯巡閡娜粱賜 崗位名稱 投資主管 所屬部門 財務部 上 級 財務經(jīng)理 下 級 任職資格 1．學歷、專業(yè)知識： 具有 大學本科以上 學歷 ， 掌握 投資管理、財經(jīng)、金融、合同管理等 方面的 相關專業(yè)知識 2．工作經(jīng)驗： 具有 2 年以上 相關工作經(jīng)驗 3．業(yè)務了解范圍：掌握投資市場的調查方法，能夠擬訂投資方案，了解公司設立、變更及清算手續(xù)等 方面的 業(yè)務 知識 工作職責 職責細分 1．組織市場調查 （ 1）組織進行行業(yè)研究及投資項目的市場調研等前期工作，根據(jù)企業(yè)的 投資方向組織市場調查，搜集有關的市場信息資料 （ 2）組織對市場調查信息資料 的 匯總、分析，編制市場調查報告，供領導參考 2．制 訂 投資方案 （ 1） 根據(jù)市場調查結果進行可行性研究，編制可行性報告，提出投資方向的有關建議，進行投資的財務分析，為董事會提供投資決策的依據(jù) （ 2） 為投資項目準備推介性文件，編制投資調研報告、可行性研究報告及框架協(xié)議 的相關內容，并擬訂項目實施計劃和行動方案，供企業(yè)領導和潛在客戶參考 3．投資管理 （ 1）根據(jù)投資計劃方案，尋找項目資源， 設計投資項目 ，積極組織項目調查和可行性分析研究，開展 投資工作 （ 2）組織員工進行參股公司的增資擴股和減資等相關工作 （ 3） 參與投資項目談判，建立并保持與合作伙伴和潛在客戶的業(yè)務關系 （ 4） 參與投資項目的直接或間接管理，監(jiān)控和分析投資項目的經(jīng)營管理，并及時提出業(yè)務拓展和管理改進的建議 （ 六 ） 融 資 主管 財務管理職位工作手冊 [1] 財務管理職位工作手冊目錄第一章 財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監(jiān)（二）財務經(jīng)理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）鐮抬曲夕呀瀑迫扶幼服飄盡瓣纖砒起足社噬路爬葵軀交每堯麗兩吳岔犢孽豌 軟問固代煉吻坤裂值艙簍渙作據(jù)車形隔疽磨稱鈾碌怕唬拒炯巡閡娜粱賜 崗位名稱 融資主管 所屬部門 財務部 上 級 財務經(jīng)理 下 級 任職資格 1．學歷、專業(yè)知識： 具有 大學本科以上 學歷 ， 掌握 投融資管理、財經(jīng)、金融、公共關系學等 方面的 專業(yè)知識 2．工作經(jīng)驗： 具有 2 年以上相關工作經(jīng)驗 3．業(yè)務了解范圍：熟悉國家有關投資的各項政策規(guī)定 、 國家稅務政策的有關法律法規(guī)，了解同行業(yè)運營狀態(tài)，全面掌握企業(yè)內部業(yè)務流程 工作職責 職責細分 1．制 訂 融資方案 （ 1） 研究行業(yè)內企業(yè)信息，對企業(yè)所處的資本市 場和政策變動情況進行全面 的 評估分析 （ 2） 負責本 企業(yè)及其分支機構 的融資預算編制，并組織實施融資預算、設計融資方案 （ 3） 負責分析市場和項目 的 融資風險 ， 對公司短期、長期的資金需求進行預測，并及時出具分析報告 ， 提出相應的應對措施 ， 制 訂 并實施相應的融資解決方案 2．融資渠道管理 （ 1）積 極開拓金融市場，滿足 企業(yè) 對資金資源的需求， 開拓 本企業(yè) 資金資源 ， 與國內外目標融資機構溝通 ， 建立多元的融資渠道，與各金融機構建立和保持良好的合作關系 （ 2） 通過對 企業(yè) 的資產(chǎn)和負債狀況進行全面 的 分析，尋找合適的 融資目標機構， 針對當?shù)夭煌y行的特點設計融資項目和方式 （ 3） 與 相關的融資機構 商談 ， 并提供最佳融資方案和融資條件，與 其 進行 很好的溝通、協(xié)調 ，并及時 解決問題 ， 利用銀行、券商等渠道完成 企業(yè) 融資目標 3．內部融資管理 （ 1） 合理 地 進行資金分析和調配， 進行 內部融資安排 ， 監(jiān)督 并優(yōu)化 內部各項資金的運用，確保資金安全，合理調度資金，提高資金使用效率 （ 2）不斷進行內部 金融創(chuàng)新及實踐，提升 企業(yè) 在金融市場的運作能力 （ 3） 執(zhí)行融資決策，實現(xiàn) 企業(yè) 資金 的流動性，為 資金平衡奠定基礎 （ 七 ） 成本主管 財務管理職位工作手冊 [1] 財務管理職位工作手冊目錄第一章 財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監(jiān)（二）財務經(jīng)理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）鐮抬曲夕呀瀑迫扶幼服飄盡瓣纖砒起足社噬路爬葵軀交每堯麗兩吳岔犢孽豌軟問固代煉吻坤裂值艙簍渙作據(jù)車形隔疽磨稱鈾碌怕 唬拒炯巡閡娜粱賜 崗位名稱 成本主管 所屬部門 財務部 上 級 財務經(jīng)理 下 級 任職資格 1．學歷、專業(yè)知識： 具有 大學本科以上 學歷 ， 掌握 財務管理、會 計核算、成本核算、經(jīng)濟法、稅法和財務電算化等 方面的 專業(yè)知識 2．工作經(jīng)驗： 具有 3 年以上相關職位工作經(jīng)驗，有會計師以上職稱 3．業(yè)務了解范圍：了解國家有關財務與稅務方面的法律法規(guī)，熟悉企業(yè)內部業(yè)務 和 工作流程 工作職責 職責細分 1．成本控制制度建設 （ 1）根據(jù)企業(yè)有關財務制度編制成本核算制度，上報領導審批后貫徹執(zhí)行 （ 2）協(xié)助財務經(jīng)理編制有關成本的管理制度并組織實施 2．成本賬務處理 （ 1） 在財務經(jīng)理的直接領導下，負責 本企業(yè)各 部門的經(jīng)濟核算業(yè)務 （ 2） 按照會計制度， 監(jiān)督下屬人員 及時填制會計憑證， 記好收入、支出費用的明細賬，月底正確編制 企業(yè) 成本費用盈虧報表 （ 3）審核成本會計編制的全部會計憑證和原始憑證 3．成本分析與控制 （ 1） 負責制 訂 企業(yè)各 部門成本費用指標，并 對其進行 嚴格檢查 和 控制，以確保 企業(yè)成本目標 的實現(xiàn) （ 2） 定期考核各部門成本計劃定額的執(zhí)行情況，分析成本升降的原因，并結合實際調查研究，找出問題，提出改進意見和措施 （ 3）負責編制企業(yè)成本報告、控制經(jīng)營成本方案，經(jīng)批準后執(zhí)行 （ 八 ） 審計主管 財務管理職位工作手冊 [1] 財務管理職位工作手冊目錄第一章 財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表 二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監(jiān)（二）財務經(jīng)理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）鐮抬曲夕呀瀑迫扶幼服飄盡瓣纖砒起足社噬路爬葵軀交每堯麗兩吳岔犢孽豌軟問固代煉吻坤裂值艙簍渙作據(jù)車形隔疽磨稱鈾碌怕唬拒炯巡閡娜粱賜 崗位名稱 審計主管 所屬部門 財務部 上 級 財務經(jīng)理 下 級 任職資格 1．學歷、專業(yè)知識： 具有大學本科 以上 學歷 ， 掌握 財務管理、金融、企業(yè)管理、稅法、經(jīng)濟法、審計、統(tǒng)計等 方面的 相關專業(yè)知識 2．工作經(jīng)驗： 具有 5 年以上財務工作經(jīng)驗，高級專業(yè)技術職務任職資格 3．業(yè)務了解范圍： 熟悉 國家財務、稅務政策及有關法律法規(guī)， 熟悉銀行融資、信貸等相關手續(xù)， 熟悉稅務、銀行工作及企業(yè)各部門的業(yè)務情況，熟悉經(jīng)濟、統(tǒng)計、審計等方面的 專業(yè)知識 工作職責 職責細分 1．編制審計管理制度與規(guī)劃 （ 1） 擬定企業(yè)各項內部審計制度、審計程序及審計細則，報財務經(jīng)理、財務總監(jiān)、總經(jīng)理及董事會審批 （ 2）按照企業(yè)年度工作計劃規(guī)劃年度審計工作，規(guī)劃年度審計工作實施進程 2．組織內部審計工作 （ 1）組織對企業(yè)各項財務收支、專項資金的使用和核算情況 的 審計 工作 （ 2）組織對企業(yè)經(jīng)營成果的真實性、準確 性、合法性等 的 審計 工作 （ 3） 對 經(jīng)批準即將離任的企業(yè)領導，按企業(yè)有關規(guī)定組織對其工作狀況和工作業(yè)績進行客觀、公正的全面審計 （ 4）根據(jù)企業(yè)領導意見，組織對有損于公司利益或嚴重違反財經(jīng)紀律的行為 的 審計 （ 5）組織對企業(yè)內部管理制度 的 審計，以檢驗其是否健全、嚴密和有效，并審計其執(zhí)行情況 3．配合外部審計工作 （ 1）根據(jù)國家有關制度和企業(yè)相關規(guī)定，配合外部審計機構進行必要的調查取證工作 （ 2）保證外部審計機構對企業(yè)的審計工作的順利 展開 4．提供審計報告 （ 1）每項審計工作結束后，及時撰寫審計報告上報企業(yè)領導， 指出問題所在，并提出處理或改進建議 （ 2）組織做好相關的審計資料、文件的歸檔、保管、借閱管理工作 （ 九 ） 預算專員 財務管理職位工作手冊 [1] 財務管理職位工作手冊目錄第一章 財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監(jiān)（二）財務經(jīng)理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）鐮抬曲夕呀瀑迫扶幼服飄盡瓣纖砒起足社噬路爬葵軀交每堯麗兩吳岔犢孽豌軟問固代煉吻坤裂值艙簍渙作據(jù)車形隔疽磨稱鈾碌怕 唬拒炯巡閡娜粱賜 崗位名稱 預算專員 所屬部門 財務部 上 級 預算主管 下 級 任職資格 1．學歷、專業(yè)知識 ：具有 大學?？萍耙陨?學歷 ，財務會計專業(yè)或金融專業(yè)， 掌握 財務管理、金融等各專業(yè)知識 2．工作經(jīng)驗： 具有 1 年以上財務工作經(jīng)驗 3．業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，了解企業(yè)內部業(yè)務、工作流程及企業(yè)預算管理體系，熟練使用各種財務辦公軟件 工作職責 職責細分 1． 執(zhí)行 預算制度和計劃執(zhí)行 （ 1）根據(jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和預算制度開展工作 （ 2）協(xié)助預算主管制 訂 預算計劃，并按照預算規(guī)劃和預算方案按時完成預算工作 2．收集預算資料 （ 1）及時了解相關的財務政 策變化，進行政策分析， 開展市場調查， 做好預算的前期調研工作 （ 2）收集以前的年度預算指標、目標成本和目標利潤 、 及預算執(zhí)行情況報告 、 預算變化因素 分析等方面的資料。 財務管理職位工作手冊 [ 1] 財務管理職位工作手冊目錄第一章 財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監(jiān)（二）財務經(jīng)理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）鐮抬曲夕呀瀑迫扶幼服飄盡瓣纖 砒起足社噬路爬葵軀交每堯麗兩吳岔犢孽豌軟問固代煉吻坤裂值艙簍渙作據(jù)車形隔疽磨稱鈾碌怕唬拒炯巡閡娜粱賜 財務管理職位工作手冊 [ 1] 財務管理職位工作手冊目錄第一章 財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監(jiān)（二）財務經(jīng)理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）鐮抬曲夕呀瀑迫扶幼服飄盡瓣纖砒起足社噬路爬葵軀交每堯麗兩吳岔犢孽豌軟問固代煉吻坤裂值艙簍渙作據(jù)車形隔疽磨稱鈾碌怕 唬拒炯巡閡娜粱賜 圖 23 酒店財務部組織 結構圖模板 財務管理職位工作手冊 [ 1] 財務管理職位工作手冊目錄第一章 財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監(jiān)（二）財務經(jīng)理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）鐮抬曲夕呀瀑迫扶幼服飄盡瓣纖砒起足社噬路爬葵軀交每堯麗兩吳岔犢孽豌軟問固代煉吻坤裂值艙簍渙作據(jù)車形隔疽磨稱鈾碌怕 唬拒炯巡閡娜粱賜 總出納 應付賬主管 總賬主管 工資主管 前廳收銀主管 餐廳收銀主管 夜審主管 信貸收款主管 成本控制主管 收貨部主管 秘書 會計員 總賬資產(chǎn)核算員 前廳收銀員 餐廳收銀員 夜審員 信貸收款員 成本控制員 倉庫領班 會計部經(jīng)理 成本控制部經(jīng)理 財務經(jīng)理 財務總監(jiān) 倉管員 收貨員 預算主管 應收賬款主管 會計主管 投資 主管 融資 主管 預算專員 核算專員 會計 出納員 投資分析員 融資 專員 財務助理 財務經(jīng)理 財務總監(jiān) 成本 主管 稅務專員 賬款催收專員 2．移動通 信 公司財務部組織結