【正文】 為我們棗礦集團(tuán)在房地產(chǎn)市場(chǎng)開拓，提供一個(gè)強(qiáng)有力的支持，為集團(tuán)帶來(lái)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)空間同時(shí)，把棗礦集團(tuán)XX人的知名度在打響。公司在先后承接了XX度假村二期工程室內(nèi)裝修工程及塑鋼生產(chǎn)安裝項(xiàng)目，海峽南岸溫泉花園鋁合金門窗生產(chǎn)安裝項(xiàng)目。目前涂料市場(chǎng)基本是代理機(jī)制，沒(méi)有形成產(chǎn)業(yè)鏈?！熬G色”涂料主要有兩類：一類是“健康”的涂料，如水性涂料、高固涂料和粉末涂料，此類涂料沒(méi)有VOC(有機(jī)揮發(fā)性物質(zhì))或者VOC很少，對(duì)消費(fèi)者的身體健康危害很?。涣硪活愂枪?jié)能的涂料，如建筑保溫涂料，使用這類涂料可以達(dá)到節(jié)能的效果。 股東構(gòu)成：XX工貿(mào)公司，XX裝飾工程有限公司 擬建項(xiàng)目其他投資方概況 甲方單位： 工貿(mào)公司 注冊(cè)地址： 法人代表： 國(guó)籍：中國(guó) 聯(lián)系方式： 經(jīng)營(yíng)范圍： 主營(yíng)業(yè)務(wù)： 現(xiàn)有生產(chǎn)能力： 與項(xiàng)目主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)已經(jīng)營(yíng)年限： 主要投資項(xiàng)目簡(jiǎn)介： 資產(chǎn)總額1500 萬(wàn)元，負(fù)債總額 萬(wàn)元。 總資產(chǎn)： 206 萬(wàn)元。雖然目前房地產(chǎn)業(yè)處于上揚(yáng)時(shí)期，但是政府對(duì)基礎(chǔ)建設(shè)和經(jīng)濟(jì)適用房的大力投資有望推動(dòng)建筑涂料快速增長(zhǎng)。高于全國(guó)平均增長(zhǎng)率2%。公司總資產(chǎn)1500多萬(wàn)元，位于省澄邁縣老城開發(fā)區(qū)工業(yè)大道旁，占地50余畝，擁有各類技術(shù)人員多名，以及國(guó)內(nèi)先進(jìn)的鋁塑門窗加工設(shè)備，能承接各類商業(yè)及家庭裝修，鋁合金、塑鋼門窗的生產(chǎn)制作安裝。自2006年以來(lái)公司先后承接了三亞南山108米“海上觀音”佛像的翻新工程，“北京大廈”、“凱撒豪庭”、 “海甸大廈”、 “?？诔阑▓@”、“財(cái)銀小區(qū)” 、“華興學(xué)?！薄ⅰ百僦菔泄ど檀髲B”等項(xiàng)目外墻乳膠漆工程，因工程質(zhì)量過(guò)硬，文明施工，科學(xué)管理在業(yè)界樹立起了良好的口碑和企業(yè)形象，業(yè)務(wù)開展遍及?？?、三亞、瓊海、文昌等島各地區(qū)。該設(shè)備能獨(dú)立完成分散、研磨、過(guò)濾、真空自動(dòng)吸料以及半自動(dòng)灌裝等全過(guò)程。 (16) 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元。資本金出資比例 % 。占總投資比例 %。 (19) 人力資源需求 項(xiàng)目對(duì)各種專業(yè)人才和勞動(dòng)力的素質(zhì)與數(shù)量的要求： 要求專業(yè)人才數(shù)量：10 人。 (20) 項(xiàng)目建設(shè)工期與進(jìn)度安排 預(yù)計(jì)開工日期： 年 月，竣工日期： 年 月，建設(shè)工期共計(jì) 12 個(gè)月。漆膜流暢光滑，具有豪華優(yōu)雅的絲綢漆面，有絲綢般細(xì)膩柔滑的感覺(jué)。2005年以來(lái)，年平均增幅在35%以上。這將使得土地資源越發(fā)稀缺，但二級(jí)公開市場(chǎng)上的土地價(jià)格必將進(jìn)一步上漲。 產(chǎn)業(yè)政策分析 《中國(guó)涂料行業(yè)管理準(zhǔn)則》已從2008年12月1日開始實(shí)施。 在環(huán)保管理方面，準(zhǔn)則要求涂料企業(yè)依照《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》，按國(guó)家環(huán)?？偩謱?duì)涂料污染排放物的總量控制與總量削減基本原則要求，建立氣體、固體、液體排放污染物控制體系。涂料業(yè)普遍擔(dān)心2009年的情況會(huì)越來(lái)越糟的情況下，2009年1~3月份涂料行業(yè)的增長(zhǎng)速度達(dá)到了13%。 項(xiàng)目相關(guān)的行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：GB/T系列，安全技術(shù)規(guī)程AQ 項(xiàng)目占地用途：生產(chǎn)廠房及辦公 項(xiàng)目占地占前狀況：為XX工貿(mào)公司用于生產(chǎn)加工鋁塑門窗。 生產(chǎn)和生態(tài)影響分析 項(xiàng)目所在地生產(chǎn)生態(tài)環(huán)境項(xiàng)目建設(shè)地址：省澄邁縣老城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)生產(chǎn)環(huán)境：老城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)創(chuàng)建于1988年5月23日，屬國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的?？谑谐鞘锌傮w規(guī)劃三大組團(tuán)之一的馬村工業(yè)組團(tuán)（國(guó)函[1990]54號(hào)），是《省城鎮(zhèn)體系規(guī)劃》確定的瓊島北部綜合工業(yè)區(qū)的重要組成部分，目前已成為澄邁縣的主要稅源地和工業(yè)發(fā)展重地。 生態(tài)環(huán)境：開發(fā)區(qū)共有六大功能區(qū)，即港口及港口加工區(qū)、工業(yè)大項(xiàng)目區(qū)、博士 【2】 廢水排放 （A）適用標(biāo)準(zhǔn)：《涂料工業(yè)水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 （B）適用級(jí)別：三級(jí) （C）廢水排放一覽表 一類污染物：總汞、總鎘、總鉛、總鉻(含六價(jià)鉻)、總銅，總錫　　 二類污染物：ph、色度、cod，toc、bod、ss、氨氮、總鋅　 可吸附有機(jī)鹵素(aox)、苯、甲苯，二甲苯、甲醇、二氯甲烷、甲醛、生物毒性。 項(xiàng)目廠址選擇合理，生產(chǎn)工藝、設(shè)備先進(jìn)，采取切實(shí)可行的污染防治和勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生措施后，可以做到“達(dá)標(biāo)排放”、“清潔生產(chǎn)”、“總量控制”，不會(huì)給周圍環(huán)境造成影響，符合《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn) GBZ12002》的相關(guān)規(guī)定。 本項(xiàng)目不需要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析。在面臨如此眾多選擇的情況下，消費(fèi)者擅長(zhǎng)于仔細(xì)的檢驗(yàn)產(chǎn)品、比較價(jià)格，以達(dá)到最理想的消費(fèi)。因?yàn)橹挥性谠鲜褂谩⑸a(chǎn)工藝等環(huán)節(jié)不遺余力做到最優(yōu)化環(huán)保，才能得到政府更多的扶持與幫助。其中： 1 勞動(dòng)者報(bào)酬 萬(wàn)元， 工資總額 萬(wàn)元。 其他稅費(fèi) 萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本或管理費(fèi)用中列支的各種上繳政府的稅費(fèi)之和。 單位投資就業(yè)效果 人/萬(wàn)元，直接就業(yè)效果 人/萬(wàn)元，間接就業(yè)效果 人/萬(wàn)元。 項(xiàng)目,符合涂料行業(yè)準(zhǔn)入的各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)條件。 項(xiàng)目對(duì)所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)與宏觀經(jīng)濟(jì)影響良好，不涉及國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全。 報(bào)告編制單位 編制單位：XX裝飾工程有限公司 編制單位資質(zhì)說(shuō)明： 編制人員名單：方勇 編制負(fù)責(zé)人：王永強(qiáng) 項(xiàng)目投資性質(zhì)：內(nèi)資項(xiàng)目。 項(xiàng)目可研類型：新設(shè)法人內(nèi)資項(xiàng)目。 產(chǎn)品市場(chǎng)需求 省建筑涂料的年需求量：外墻裝飾上是10000噸左右，內(nèi)墻涂料約4000噸。室外使用主要以多樂(lè)士、華潤(rùn)、嘉寶莉、立邦為主。其中：建設(shè)投資 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元， 萬(wàn)元。供需市場(chǎng)：房地產(chǎn)發(fā)展的上揚(yáng)，加上環(huán)保的規(guī)范要求，XX優(yōu)質(zhì)環(huán)保綠色涂料需求也將有很大的目標(biāo)市場(chǎng)。 折現(xiàn)率Ic (%) 計(jì)算期 建設(shè)期 1 年,生產(chǎn)期 5 年，計(jì)算期 6 年。 投資估算 項(xiàng)目總投資 = 建設(shè)投資 + 建設(shè)期利息 + 流動(dòng)資金 = 。 設(shè)備購(gòu)置與安裝費(fèi)用 設(shè)備購(gòu)置與安裝費(fèi)用 = 國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置與安裝費(fèi)用 + 相關(guān)配套化驗(yàn)輔助設(shè)備= 萬(wàn)元。 新建工程費(fèi)用 = 萬(wàn)元。 包括編制項(xiàng)目建議書、預(yù)可行性研究報(bào)告和可行性研究報(bào)告階段發(fā)生的各種支出，包括為籌建項(xiàng)目法人發(fā)生的咨詢、考察、談判、簽約、接待、注冊(cè)項(xiàng)目法人發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用。 是指建設(shè)場(chǎng)地準(zhǔn)備費(fèi)和建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi)。 (5)特殊設(shè)備安全檢查費(fèi) 萬(wàn)元。工程質(zhì)量監(jiān)督檢測(cè)費(fèi) =（建筑工程費(fèi) + 安裝工程費(fèi)）費(fèi)率。包括建筑安裝工程一切險(xiǎn)、引進(jìn)設(shè)備財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身意外傷害險(xiǎn)等。說(shuō)明如下： （a）環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi) 萬(wàn)元：是指按照《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》、《中華人民共和國(guó)環(huán)境影響評(píng)價(jià)法》等規(guī)定，為全面、詳細(xì)評(píng)價(jià)本建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境可能產(chǎn)生的污染或造成的重大影響所需的費(fèi)用。 （c）項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)評(píng)審費(fèi) 萬(wàn)元：指項(xiàng)目法人依據(jù)國(guó)家頒布的法律、法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，委托有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目預(yù)可行性研究報(bào)告、可行性研究報(bào)告和招標(biāo)設(shè)計(jì)的安全性、可靠性和經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行全面評(píng)審并提出評(píng)審報(bào)告所發(fā)生的費(fèi)用。 (12) 工程建設(shè)管理費(fèi) 萬(wàn)元。費(fèi)率：%。改良與其他費(fèi)用 萬(wàn)元。 商譽(yù)\商標(biāo)權(quán): 萬(wàn)元。 (3)其他 。 項(xiàng)目資本金出資分年投入計(jì)劃 項(xiàng)目資本金出資 。 流動(dòng)資金(流動(dòng)借款)估算 第一年無(wú)流動(dòng)資金借款。其中國(guó)內(nèi)發(fā)生外雇運(yùn)費(fèi) 萬(wàn)元。煤 (噸) 燃 料 油 (噸) 汽 油 (噸) 柴 油 (噸) 蒸汽 (噸) 合 計(jì) 購(gòu)進(jìn)金額 以上各項(xiàng)含稅購(gòu)進(jìn)金額合計(jì) 萬(wàn)元，含增值稅合計(jì) 萬(wàn)元。 低值易耗品指使用年限和價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)不夠作為固定資產(chǎn)核算的各種用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿、及在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中周轉(zhuǎn)使用的包裝容器等的平均年消耗量金額。 指平均每年消耗的修理更換設(shè)備備件和相關(guān)維護(hù)材料的購(gòu)進(jìn)金額。已在編制定員中的檢維修人員的相關(guān)費(fèi)用不在此內(nèi)。人均工資總額 萬(wàn)元。 提取總比例為 %。 (8) 廣告與宣傳費(fèi)用 萬(wàn)元。 (12) 排污費(fèi) 萬(wàn)元。 (16) 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 萬(wàn)元。 (19) 勞動(dòng)安全衛(wèi)生保護(hù)費(fèi) 萬(wàn)元。 注：按當(dāng)?shù)匾?guī)定，，估算。(25) 董事會(huì)費(fèi) 萬(wàn)元。 全部資產(chǎn)原值合計(jì) 萬(wàn)元 = 殘余值合計(jì) 萬(wàn)元 + 折舊攤銷合計(jì) 萬(wàn)元。 內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納增值稅 萬(wàn)元。 合計(jì)繳納 營(yíng)業(yè)稅金及附加 萬(wàn)元。 乙方：貨幣出資 ，設(shè)備出資 萬(wàn)元人民幣，技術(shù)出資 。 其中：建設(shè)投資 萬(wàn)元。 其中：用于建設(shè)投資 萬(wàn)元。 (2)營(yíng)業(yè)稅金及附加：來(lái)自《營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅計(jì)算表》。 (7)利潤(rùn)總額 =（5+6) (8)應(yīng)納稅利潤(rùn) = (987+10)：本項(xiàng)是按2008新企業(yè)所得稅稅法。 總投資收益率與資本金凈利潤(rùn)率 年平均含稅銷售收入 萬(wàn)元。 年平均銷售利潤(rùn) 萬(wàn)元。 年平均凈利潤(rùn) 萬(wàn)元，實(shí)際資本金 萬(wàn)元，資本金凈利潤(rùn)率 % 。 注：實(shí)際總投資包括維持運(yùn)營(yíng)投資。 (Ic=%)項(xiàng)目投資稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元。 資本金凈利潤(rùn)率高于同行業(yè)的資本金凈利潤(rùn)率參考值 %。高于同行業(yè)（涂料）%。 綜合上述，項(xiàng)目贏利能力很強(qiáng)。 本項(xiàng)目以可用資金全部?jī)斶€新增建設(shè)借款自生產(chǎn)期起最大償還能力借款償還期 年。 本項(xiàng)目不需要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析。[(銷售收入－可變成本)247。 由于本項(xiàng)目存在主營(yíng)之外的其他收入，項(xiàng)目的實(shí)際盈虧平衡點(diǎn)比上述計(jì)算的還要低一些。這說(shuō)明項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 在上述區(qū)間，生產(chǎn)負(fù)荷的敏感系數(shù)為 + 。 風(fēng)險(xiǎn)程度評(píng)價(jià)：臨界點(diǎn)絕對(duì)值較小，敏感程度較低，發(fā)生概率較低，防范措施效果好，風(fēng)險(xiǎn)程度較小。 引起產(chǎn)品價(jià)格降低的可能原因：市場(chǎng)需求變化/競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手競(jìng)爭(zhēng)策略調(diào)整/替代產(chǎn)品出現(xiàn)/銷售不暢/ 防范規(guī)避措施：加強(qiáng)銷售網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建，加大深度營(yíng)銷，建立健全代理機(jī)制，擴(kuò)大高端客戶捆綁銷售模式。原材料價(jià)格的臨界點(diǎn)為 % 、臨界值為 % 。 風(fēng)險(xiǎn)程度評(píng)價(jià)：臨界點(diǎn)絕對(duì)值較小，敏感程度較低，發(fā)生概率較低，防范措施效果好，風(fēng)險(xiǎn)程度較小。 防范規(guī)避措施：加大單日工期時(shí)長(zhǎng)，加強(qiáng)工程質(zhì)量監(jiān)管。 當(dāng)利率從 %增加到 %時(shí)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率從 % 降低到 %。 項(xiàng)目所在地自然地理地質(zhì)條件：穩(wěn)定，地質(zhì)狀況優(yōu)良。但發(fā)生的概率難以精確估計(jì)，從以上事件我們可以看到，在滿足最低投資回報(bào)的前提下，項(xiàng)目可以承受的比較可能發(fā)生的不利因素聯(lián)合發(fā)生時(shí)的極限。 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析綜合評(píng)價(jià):項(xiàng)目方案風(fēng)險(xiǎn)分析通過(guò)。 3 采購(gòu)市場(chǎng)： 目前國(guó)內(nèi)部分原材料生產(chǎn)廠（石化企業(yè)），受石油價(jià)格影響外，2009年上半年供應(yīng)價(jià)基本穩(wěn)定 4 資金來(lái)源： 資本金來(lái)源：自籌，法人入股 5 技術(shù)管理： 【 如何先進(jìn)】 6 社會(huì)效益： 項(xiàng)目可直接安置就業(yè)人員 人，年工資總額及提取各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)與住房公積金等合計(jì) 萬(wàn)元，年平均繳納生產(chǎn)稅凈額合計(jì) 萬(wàn)元。 高于本項(xiàng)目投資者最低可接受的投資回報(bào)率 %。 當(dāng)原料價(jià)格單獨(dú)增加 % 時(shí)，或當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷單獨(dú)降低 % 時(shí)，是投資者整體財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是否滿足本項(xiàng)目投資者期望的最低投資回報(bào)率 Ic (%)的臨界點(diǎn)。59頁(yè)