【正文】 裝入森工集團(tuán)下屬的吉林森工人造板集團(tuán)有限公司（以下簡稱人造板集團(tuán)）。年月日，“吉林森工”因重大事項停牌。內(nèi)幕信息不晚于年月底形成，公開于年月日。月底至月初，在吉林森工人造板業(yè)務(wù)整合方案修改完善期間，吉林九圣啟動融資、長春恒信籌劃設(shè)立。月日“長春恒信”賬戶再次買入股票，當(dāng)天兩人聯(lián)系。長春恒信于月日在浙商證券開立證券賬戶、在興業(yè)銀行開立三方存管銀行賬戶，月日收到資金并于同日委托吉林信托代理從事證券交易活動。涉案賬戶買入股票的、地址與劉某飛工作電腦的網(wǎng)絡(luò)、硬件信息一致，其中一筆手機下單的電話號碼也為劉某飛手機號。月日至日全部賣出，交易盈利元。月日全部賣出，交易盈利元。綜上，內(nèi)幕信息形成后，高福波與柏某新存在聯(lián)絡(luò)，此后吉林九圣、長春恒信陸續(xù)開立證券賬戶和三方存管銀行賬戶，兩賬戶均于開立次日即收到資金，并于收到資金當(dāng)天委托吉林信托代理從事證券交易活動。吉林信托內(nèi)幕交易的行為違反了《證券法》第七十三條和第七十六條第一款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第二百零二條所述違法行為。.因工作關(guān)系和私人往來，高福波與柏某新聯(lián)絡(luò)一直很頻繁，未討論吉林森工重組事項。.吉林信托沒有從事內(nèi)幕交易，僅收取固定信托報酬，不享有涉案賬戶的收益，沒有違法所得，不應(yīng)被沒收任何收入和處以罰款。.兩賬戶買入“吉林森工”后，在停牌前均存在賣出行為，不符合內(nèi)幕交易特點。.買入“吉林森工”時，其已提交辭職申請，且開始部分參與新單位的相關(guān)工作，沒有為吉林信托內(nèi)幕交易的主觀動機。此外，影響股價走勢的因素很多，不能據(jù)此判斷內(nèi)幕信息已經(jīng)公開。第三，吉林信托主動提交了吉林九圣、長春恒信委托吉林信托利用兩公司賬戶進(jìn)行證券交易的委托書。對于吉林信托未接受代為證券交易授權(quán)的申辯，我會不予采信。第六，兩涉案賬戶于停牌前的賣出行為不足以解釋交易“吉林森工”的異常性。第八，高福波已申請辭職且開始部分參與新單位的工作，卻異常關(guān)注吉林信托的股票交易情況，甚至頻繁與交易員直接聯(lián)系，與其以往工作風(fēng)格不同。二、對高福波給予警告，并處以萬元罰款。中國證監(jiān)會　　　　 當(dāng)事人：曾祥穎，男，年月出生。當(dāng)事人未提交陳述和申辯意見，未申請聽證。 一、內(nèi)幕信息的形成與公開過程　隨后，王某平向高盟新材實際控制人熊某濤和董事長何某飛進(jìn)行了匯報，但二者并未給予反饋指示?！?年月日，王某平與高盟新材總經(jīng)理鄧某東至高金集團(tuán)匯報重組標(biāo)的準(zhǔn)備情況，參會人員有高盟新材王某平、鄧某東，高金集團(tuán)何某飛、陳某洪、熊某瑤，廣州誠信創(chuàng)業(yè)投資有限公司（高金集團(tuán)關(guān)聯(lián)公司，與高金集團(tuán)辦公地相同）秦某。 年月日（周六），何某飛至華森塑膠進(jìn)行考察，同日與胡某友進(jìn)行了談判。月日上午，因高盟新材所準(zhǔn)備的材料不符合交易所要求，公司未能成功停牌?！”景竷?nèi)幕信息形成于年月日，公開于年月日。 （一）涉案期間賬戶交易情況　 “戴某瓣”證券賬戶年月日開立于中信證券股份有限公司廣州臨江大道證券營業(yè)部?！　霸榉f”證券賬戶交易“高盟新材”通過手機委托下單，下單手機號碼，為曾祥穎使用的手機號碼?！　?nèi)幕信息敏感期內(nèi)，年月日，秦某與曾祥穎有兩次通話聯(lián)系。 年月日，內(nèi)幕信息形成；年月日，曾祥穎與內(nèi)幕信息知情人秦某通話聯(lián)系；年月日，曾祥穎使用本人及其配偶的證券賬戶買入“高盟新材”，買入時點與內(nèi)幕信息形成時點高度吻合且無合理解釋。　 沒收曾祥穎違法所得元，并處以元罰款。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。　　當(dāng)事人：曹良繼，男，年月出生，住址：北京市石景山區(qū)。　　經(jīng)查明，曹良繼存在以下違法事實：　　一、內(nèi)幕信息形成與公開過程　　年信達(dá)投資有限公司（以下簡稱信達(dá)投資）開始籌劃上海同達(dá)創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司（以下簡稱同達(dá)創(chuàng)業(yè)）重大資產(chǎn)重組事項，后因故于年年末終止?！　∧暝氯?，李德燃、周立武、孫勁松、喻訄赴信達(dá)資產(chǎn)匯報有關(guān)情況，信達(dá)資產(chǎn)董事長侯建杭、總裁陳孝周、總裁助理陳延慶、集團(tuán)管理部總經(jīng)理沈加沐等人參加會議。年月日，李瑾將《信達(dá)投資辦公室工作人員曹良繼做會議記錄。年月日同達(dá)創(chuàng)業(yè)復(fù)牌?！　。ǘ┎芰祭^交易“同達(dá)創(chuàng)業(yè)”情況　　曹良繼在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)買入“同達(dá)創(chuàng)業(yè)”，具體交易情況如下：曹良繼控制本人賬戶于年月日時分買入“同達(dá)創(chuàng)業(yè)”股，成交金額元?！　∩鲜鲞`法事實，有相關(guān)證券賬戶資料、交易記錄、相關(guān)人員詢問筆錄、會議記錄、同達(dá)創(chuàng)業(yè)公告等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。　　上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起日內(nèi)，將罰沒款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會（開戶銀行：中信銀行總行營業(yè)部，賬號：，由該行直接上繳國庫），并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送黑龍江證監(jiān)局備案?！　　　　　　　　　　　　　　　　　　∫罁?jù)《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對胡鳴一、朱毅超內(nèi)幕交易浙江錢江生物化學(xué)股份有限公司（以下簡稱錢江生化或者公司）股票行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。年月，沈某陪王某赴錢江生化考察。年月，高某躍帶領(lǐng)朱某同等赴寶眾寶達(dá)考察。經(jīng)協(xié)商，此次考察雙方明確要開展正式合作。年月日，錢江生化發(fā)布終止重大資產(chǎn)重組公告，稱海寧國資委認(rèn)為本次重大資產(chǎn)重組與國資委對公司在今后幾年企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的定位不盡一致，決定終止本次重大資產(chǎn)重組事項，公司股票于年月日開市起復(fù)牌。該賬戶在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)合計買入“錢江生化”股票股，成交金額元，年月日全部賣出，成交金額元。三、朱毅超控制“沈某”賬戶內(nèi)幕交易“錢江生化”股票情況“沈某”賬戶實際控制人和操作人為朱毅超。其交易行為明顯異常，無合理解釋。鑒于胡鳴一、朱毅超已在本行政處罰決定書作出前處理其非法持有的“錢江生化”股票，未形成實際獲利，我局采納胡鳴一、朱毅超有關(guān)處罰結(jié)果的申述申辯意見，予以調(diào)整。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟?！∧暝氯?浙江監(jiān)管局行政處罰決定書〔〕號（胡建東）當(dāng)事人：胡建東，男，年月出生，住址:浙江省杭州市。經(jīng)查明，胡建東存在以下違法事實：一、內(nèi)幕信息的形成及公開過程年月至年月，經(jīng)黃某嶸介紹，科達(dá)股份進(jìn)行重組，收購了四家互聯(lián)網(wǎng)營銷行業(yè)公司。年月，黃某嶸與北京亞海恒業(yè)會展有限公司（以下簡稱“亞海恒業(yè)”）開始接觸。年月，雙方簽署增資協(xié)議，完成工商變更登記。年月，完成工商變更登記?？七_(dá)股份年月日凈資產(chǎn)億元，標(biāo)的資產(chǎn)交易金額占公司凈資產(chǎn)比例達(dá)，構(gòu)成《證券法》第六十七條第二款第二項所列重大事件，屬于《證券法》第七十五條第二款第一項規(guī)定的內(nèi)幕信息?！昂呈纭辟~戶組交易“科達(dá)股份”股票的時間均在年月日至日間，合計買入“科達(dá)股份”股票股，成交金額元，至年月日前已全部賣出，實際虧損元。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》第二百零二條的規(guī)定，我局決定：對胡建東處以萬元罰款。 當(dāng)事人：林安，男，年月出生，住址：廣東省廣州市天河區(qū)。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。月日，楊某等人將上述事項的初步討論結(jié)果向楊某良匯報，討論結(jié)果是準(zhǔn)備嘗試從外部尋找項目進(jìn)行定向增發(fā)，并將“轉(zhuǎn)”利潤分配考慮作為備選方案。年月日，楊某良通知楊某棟博匯集團(tuán)擬提議實施“轉(zhuǎn)”利潤分配的提案，后經(jīng)博匯集團(tuán)、博匯紙業(yè)履行相關(guān)程序，博匯紙業(yè)于月日公告了上述利潤分配預(yù)案。晚餐結(jié)束后，林安及杉華投資總經(jīng)理林某、吳某夫與楊某棟等人返回林某辦公室一起聊天，聊天過程中，楊某棟提起公司可能會增發(fā)。賬戶開戶后，共計轉(zhuǎn)入資金元，其中月日、日，轉(zhuǎn)入資金元，資金來源主要為劉某、吳某聞以及林安?！皠⒛场辟~戶開戶以來至年月日期間僅交易過“博匯紙業(yè)”一支股票。實際獲利元。林安與內(nèi)幕信息知情人楊某棟在內(nèi)幕信息未公開前有接觸，其操作的“劉某”賬戶資金變化、交易“博匯紙業(yè)”股票情況與內(nèi)幕信息形成、傳遞及公開過程基本一致，賬戶集中單一交易“博匯紙業(yè)”股票行為明顯異常。第二，高送轉(zhuǎn)利潤分配內(nèi)幕信息形成于年月日之后。第四，楊某棟與林安于年月日見面時未談及高送轉(zhuǎn)事項，且因飲酒過多，對其與楊某棟見面聊天時所談內(nèi)容不清楚。假定林安從事內(nèi)幕交易，也應(yīng)當(dāng)將之后的買賣計入，而不應(yīng)僅截取林安盈利的部分倒推其涉嫌內(nèi)幕交易。定向增發(fā)和利潤分配事項實施目的一致，具有補充關(guān)系，上述內(nèi)幕信息均形成于年月日。該日進(jìn)行的討論，在性質(zhì)上屬于對相關(guān)事項的籌劃。第四，關(guān)于內(nèi)幕信息傳遞。第六，關(guān)于違法所得金額?！　∩鲜霎?dāng)事人應(yīng)當(dāng)自收到本處罰決定書之日起日內(nèi)，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會(開戶銀行:中信銀行總行營業(yè)部，賬號:日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證券監(jiān)督管理委員會山東監(jiān)管局　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年月日陜西監(jiān)管局行政處罰決定書本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。根據(jù)《證券法》第七十五條第一款規(guī)定，秦川機床年月《企業(yè)財務(wù)快報》在公開前屬于內(nèi)幕信息。二、林竹蘭內(nèi)幕交易的情況林竹蘭操作其本人在海通證券股份有限公司寶雞經(jīng)二路證券營業(yè)部開立的“林竹蘭”證券賬戶，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，利用賬戶存量資金，于年月日至月日累計買入“秦川機床”股，賣出“秦川機床”股，截至目前已全部賣出，共計盈利元。上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起日內(nèi)，將罰沒款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會（開戶銀行：中信銀行總行營業(yè)部，賬號：，由該行直接上繳國庫），并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會稽查局及我局備案。 年月日新疆監(jiān)管局行政處罰決定書〔〕號（劉小萍）當(dāng)事人：劉小萍：女，年月出生，住址：新疆博樂市。經(jīng)查明，劉小萍存在以下違法事實：一、內(nèi)幕信息的形成和公開過程年月日，新疆賽里木現(xiàn)代農(nóng)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“新賽股份”）向新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)（以下簡稱“兵團(tuán)”）第五師國資委報送收購新疆浦曌科技發(fā)展有限公司（以下簡稱“浦曌科技”）股權(quán)的請示文件，請示文件中包含本次收購行為的初步方案、收購對手方簡介、標(biāo)的估值及收購目的和意義等關(guān)鍵內(nèi)容，且根據(jù)年月日兵團(tuán)第五師國資委對該請示的批復(fù)“同意新賽股份公司收購浦曌科技股權(quán)的請示事宜”，該次資產(chǎn)重組事項完全確定，即新賽股份擬通過向浦曌科技發(fā)行股份及支付現(xiàn)金對價方式收購浦曌科技的股權(quán)，標(biāo)的資產(chǎn)的交易價格約為億元。內(nèi)幕信息敏感期為年月日至年月日。根據(jù)劉小萍詢問筆錄、證券賬戶開戶資料及交易流水可知，劉小萍于年月初從外出工作地返回后，于年月日開立證券賬戶，開戶后首只交易股票即為“新賽股份”。綜上，劉小萍在內(nèi)幕信息公開前，非法獲知內(nèi)幕信息，并利用該內(nèi)幕信息買賣新賽股份股票的行為，符合《證券法》第二百零二條內(nèi)幕交易行為的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起日內(nèi)，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會（開戶銀行：中信銀行總行營業(yè)部，賬號：，由該行直接上繳國庫），并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會稽查局和我局備案。當(dāng)事人提出了陳述、申辯意見，不要求舉行聽證。中海海盛擬將原有船舶資產(chǎn)出售給中遠(yuǎn)海運集團(tuán)。月日，中遠(yuǎn)海運集團(tuán)與覽海集團(tuán)召開第三次會議溝通資產(chǎn)交易方案，就資產(chǎn)交易相關(guān)工作分工問題達(dá)成一致。月日，中遠(yuǎn)海運集團(tuán)、覽海集團(tuán)、中海海盛及相關(guān)中介機構(gòu)召開第四次會議，對交易中的相關(guān)問題進(jìn)行明確和細(xì)化，并決定中海海盛自月日起停牌。二、涉案賬戶相關(guān)情況（一）涉案證券賬戶交易情況.“海南某佳農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司”（以下簡稱“海南某佳”）賬戶。（二）賬戶實際操作人情況經(jīng)查，羅某妮系池勤波妻子，海南某佳為?？谀陈糜斡闷酚邢薰镜娜Y子公司，羅某妮持有海口某旅游用品有限公司的股份。月日池勤波通過“海南某佳”賬戶和“羅某妮”賬戶積極全倉買入“中海海盛”股票與其聯(lián)絡(luò)朱某孟的行為高度吻合。池勤波所提其根據(jù)公開信息長期跟蹤分析研究買入、與內(nèi)幕信息知情人聯(lián)絡(luò)接觸系正常業(yè)務(wù)交流沒有證據(jù)證明，其所稱的巧合亦缺乏事實依據(jù)及說服力，不足以合理解釋其涉案交易行為，我局對其陳述申辯意見不予采納。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。年月日l 信息披露違規(guī)中國證監(jiān)會行政處罰決定書〔〕號（佳電股份、趙明、梁喜華等名責(zé)任人員）梁喜華，男，年月出生，年月至年月任佳電股份董事、財務(wù)總監(jiān)，住址：黑龍江省佳木斯市前進(jìn)區(qū)。陳光浩，男，年月出生，年月至年月任佳電股份董事，住址：北京市豐臺區(qū)。胡鳳濱，男，年月出生，年月至今任佳電股份獨立董事，住址：北京市西城區(qū)。劉洪文，男，年月出生，年月至今任佳電股份副總經(jīng)理，住址：黑龍江省佳木斯市前進(jìn)區(qū)。李國強，男，年月出生，年月至年月任佳電股份董事，住址：黑龍江省哈爾濱市香坊區(qū)。閆紅，女，年月出生，年月至今任佳電股份監(jiān)事，住址：黑龍江省佳木斯市前進(jìn)區(qū)。經(jīng)查明，當(dāng)事人存在以下違法事實：一、佳電股份重組阿城繼電器股份有限公司并上市的有關(guān)情況（一）重組情況年月日，阿城繼電器股份有限公司（以下簡稱阿繼電器）與佳木斯電機廠（以下簡稱佳電廠）、北京建龍重工集團(tuán)有限公司（以下簡稱建龍集團(tuán)）、上海鈞能實業(yè)有限公司（以下簡稱鈞能實業(yè)）簽署了《阿城繼電器股份有限公司重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》，阿繼電器以全部資產(chǎn)及負(fù)債與佳電廠持有的佳木斯電機股份有限公司（以下簡稱佳電公司）股權(quán)進(jìn)行等值置換。協(xié)議承諾，佳電公司在至年度實際凈利潤不低于預(yù)測水平，否則原股東以本次交易中各方認(rèn)購的股份總數(shù)為上限向阿繼電器進(jìn)行補償。（三）佳電股份財務(wù)調(diào)整情況佳電股份通過少結(jié)轉(zhuǎn)佳電公司的主營業(yè)務(wù)成本、少計銷售費用等方式，在年和年分別虛增利潤億元、億元，分別占當(dāng)期披露利潤總額的、占當(dāng)期凈利潤的、。年度，通過少結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品到主營業(yè)務(wù)成本元，將年度費用元延遲到年度入賬，將應(yīng)計入年度費用元計入年度，累計調(diào)增利潤總額元。時任佳電股份監(jiān)事有：郭寅、要志成、王小明，在列席董事會審議年報會議過程中未表示異議。時任佳電股份監(jiān)事有：郭寅、常忠、閆紅，在列席董事會審議年報會議過程中未表示異議。佳電股份年度至年度時