【正文】 ....................................................................40第十一章 結(jié)論與建議 ....................................................................41第一章 總論 項目概要 項目單位基本情況本項目是由四川億邦投資管理有限公司投資建設(shè)。 項目建設(shè)方案設(shè)備方案：本項目所需設(shè)備及技術(shù)方面主要在國內(nèi)引進。運輸方案：鐵路，公路，海運。本項目達產(chǎn)后，經(jīng)濟效益顯著。項目具有較高的社會經(jīng)濟效益。 綜合評價本項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，有利于為東興市社會保障體系夯實基礎(chǔ)，確保東興市市民及周邊各縣菜市場的穩(wěn)定，有利于東興市的長治久安。項目建設(shè)和經(jīng)營無任何污染，符合綠色環(huán)保要求，即經(jīng)濟、社會、生態(tài)三大效益十分顯著。項目建設(shè)期設(shè)計為 6 個月，投資總額為 3800 萬元，達產(chǎn)后，年加工生產(chǎn)凍肉及海產(chǎn)品 萬噸。綜上所述，該項目技術(shù)先進、設(shè)計合理，資金回收期短，龍頭帶動效果顯著，有利于當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民致富和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟良性循環(huán)，具有較好的經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益，該項目切實可行。特別是黨的十六大后，以胡錦濤同志為總書記的黨中央繼往開來，與時俱進，進一步堅持和完善了新時期菜籃子工作的指導(dǎo)思想和方針政策。近幾年來，我國冷凍食品生產(chǎn)加工發(fā)展也十分迅速，主要分布在各肉類、水產(chǎn)品、水果、蔬菜主產(chǎn)區(qū)以及大中城市郊區(qū)。同時也出現(xiàn)了個別商戶自己租地方建設(shè)的小冷庫，這些小冷庫均沒有經(jīng)過正常的審批并按照國家標準來建設(shè)，存在著安全隱患！由于這些大小冷庫均達不到國家標準，也曾導(dǎo)致大量肉類和果蔬的變質(zhì)，給東興市場上的食品安全性帶來了極大的隱患。隨著我國經(jīng)濟的進一步發(fā)展，人口的不斷增長及城市化進程的加快，市場對優(yōu)質(zhì)肉類、水果、蔬菜等農(nóng)副產(chǎn)品的需求不斷擴大，對其質(zhì)量和數(shù)量有了更高的要求，通過本項目的實施，可以實現(xiàn)果蔬等鮮活農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量大幅增長，品種日益豐富，質(zhì)量不斷提高，不僅是建設(shè)覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系中必不可少的，而且確保了食品安全，可有效地滿足城鄉(xiāng)居民不斷增長的消費需求。因此，本項目的建設(shè)有利于區(qū)域食品安全的穩(wěn)定，有利于現(xiàn)代物流系統(tǒng)的不斷完善，有利于食品冷藏鏈的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。但隨著市場經(jīng)濟發(fā)展，肉、果蔬產(chǎn)業(yè)化進程中也面臨著諸多亟待解決的問題。 適應(yīng)市場發(fā)展和解決當(dāng)?shù)夭糠秩司蜆I(yè)提高農(nóng)民收入的需要隨著我國經(jīng)濟的進一步發(fā)展，人口的不斷增長及城市化進程的加快，市場對優(yōu)質(zhì)肉類、水果、蔬菜等農(nóng)副產(chǎn)品的需求不斷擴大，對其質(zhì)量和數(shù)量有了更高的要求，但由于農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)具有明顯的周期性，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)方式不能勝任全年均衡供應(yīng)的要求。此外，項目建設(shè)還可增加就業(yè)人數(shù)，拓寬當(dāng)?shù)厝说脑鍪涨溃欣诋?dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展和社會安定團結(jié)。 項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 優(yōu)勢條件我公司有著在江浙一帶多年的冷凍食品銷售經(jīng)驗，并且和全國各大連鎖超市形成了有效穩(wěn)定的商業(yè)合作聯(lián)盟。另外大型貨車也就不用再進入東興市區(qū)，對旅游和環(huán)境保護有一定的促進作用。本項目引進國內(nèi)外先進的技術(shù)和新工藝，實現(xiàn)肉類和果蔬儲存、加工各個環(huán)節(jié)的標準化操作。項目建設(shè)的目標是：年產(chǎn) 萬噸冷凍食品，其產(chǎn)品通過防城港的特殊地理位置和交通優(yōu)勢銷售到全國各省市的連鎖超市，形成直接面對消費者，減少中間的流通環(huán)節(jié)，一方面降低了食品價格，一方面又保證了食品的質(zhì)量。消費需求增長是市場擴容的根本。眾多年輕人的結(jié)婚年齡越來越大，延長了速凍食品的消費周期。龍頭企業(yè)的產(chǎn)能不斷擴大，生產(chǎn)實現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；蜆藴驶８匾氖?，在原材料和人工成本不斷攀升的今天，產(chǎn)業(yè)集群在原材料采購、人員工資等方面都具有相對成本優(yōu)勢。因為手工專業(yè)水餃店等價格比速凍水餃高，許多在餐館中消費的人開始轉(zhuǎn)向速凍食品。因為速凍食品行業(yè)的未來數(shù)倍增長空間，吸引了資本的目光。從車間到消費者的手中，速凍食品每個環(huán)節(jié)必須在冷凍狀態(tài)下儲存。銷售渠道的拓寬，方便了消費者購買，增加了消費者購買的頻次，從某種程度上擴大了速凍食品容量。發(fā)達省市，目前連鎖超市的觸角已經(jīng)伸到了鄉(xiāng)鎮(zhèn)，速凍冷藏柜也隨之在農(nóng)村出現(xiàn)。 第六，非面食速凍食品是速凍食品的新增長點。 營銷策略、方案、模式本項目的建設(shè)對于提高經(jīng)營效益，促進肉果蔬業(yè)健康高效發(fā)展，同時延伸和完善產(chǎn)業(yè)鏈，是十分必要的。 產(chǎn)品營銷方案與營銷模式建立一支職責(zé)分明、精干高效、分工協(xié)作的銷售隊伍。 市場風(fēng)險分析 項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析本項目市場風(fēng)險因素主要有以下幾方面：一是肉類、果蔬等原料價格上漲成本提高；二是同行同類產(chǎn)品有更高的質(zhì)量和價格優(yōu)勢；三是果蔬加工儲藏過程中由于技術(shù)措施不到位而造成的產(chǎn)品變質(zhì)以及品質(zhì)下降；四是產(chǎn)品的質(zhì)量檢測標準提高，產(chǎn)品質(zhì)量達不到進口國的要求；五是果蔬病蟲害造成果蔬原料鏈斷裂，這些市場風(fēng)險均會對項目造成影響。③加大對產(chǎn)品宣傳的力度，提高客戶和消費者對產(chǎn)品的認知度，不斷提升、樹立產(chǎn)品的品牌形象。第五章 建設(shè)方案 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模本項目以直銷和終端銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)模式為主，重點開發(fā)東興及周邊區(qū)域市場；以戰(zhàn)略聯(lián)盟準股東營銷模式，選準有一定實力的經(jīng)銷商，搞好全自治區(qū)縣城的市場開發(fā)、銷售。 建設(shè)規(guī)劃和布局 總圖布置原則根據(jù)《工業(yè)企業(yè)設(shè)計暫行衛(wèi)生標準》等規(guī)定，參考《冷庫設(shè)計規(guī)范》 、 《果品冷庫建設(shè)標準》等國家標準，在冷庫規(guī)劃布局設(shè)計時，重點堅持如下原則:（1）認真執(zhí)行國家有關(guān)政策、法令、法規(guī)。 廠區(qū)總平面布置根據(jù)本項目行業(yè)特點和廠區(qū)各建（構(gòu)）筑物的功能要求，結(jié)合廠區(qū)地形、氣象條件等綜合因素，因地制宜地布置本工程建（構(gòu)）筑物，使廠區(qū)總圖布置符合物流有序、經(jīng)濟合理、安全環(huán)保的要求，同時又滿足合理緊湊、節(jié)省用地的原則，為員工創(chuàng)造一個良好的工作環(huán)境。 豎向布置豎向布置原則遵循從實際出發(fā)，因地制宜，充分利用地形地質(zhì)條件，合理改造地形，滿足各類用地要求。對設(shè)施外的道路兩側(cè)及建構(gòu)筑物周圍皆予以綠化，種植花草和樹木，已達到減少空氣中的灰塵、降低噪聲、調(diào)節(jié)空氣溫度和濕度及美化環(huán)境的目的，為工作人員創(chuàng)造一個良好的戶外活動場所。②辦公用房、圍墻、地坪等其它工程建設(shè)。給水系統(tǒng)給水系統(tǒng)采用環(huán)狀管網(wǎng)。排水本項目主要廢水生產(chǎn)廢水，日產(chǎn)生量 。防雷措施項目建筑物按三類防雷考慮。弱電本工程弱電設(shè)計內(nèi)容包括：電話通訊、火災(zāi)自動報警及聯(lián)動控制系統(tǒng)。 工藝技術(shù)方案 工藝（技術(shù)）路線及流程圖本項目生產(chǎn)采用國內(nèi)外先進的新技術(shù)、新工藝。 主要工藝（技術(shù)）參數(shù)冷庫設(shè)計溫度：18℃；每日進貨量為庫容的 8~10%；冷庫貯藏溫度18℃ 。物料消耗定額是生產(chǎn)單位重量產(chǎn)品所規(guī)定的物料消耗標準，是確定物料需要量、合理利用物料、節(jié)約物料和實行經(jīng)濟核算的重要依據(jù)。 設(shè)備來源本項目所需設(shè)備全為新購置，主要購置設(shè)備包括制冷機組、蒸發(fā)式冷凝器器及各種制冷配件等，采用招標的形式選購，既要保證設(shè)備性能指標處于國內(nèi)領(lǐng)先水平又要確保價格低廉，以最大程度的降低成本。其次，工藝節(jié)能。生產(chǎn)運轉(zhuǎn)過程中，除補充少量的水外，絕大部分水都得到回收重復(fù)利用。凡用熱、用冷設(shè)備及管道，全部采用新型保溫材料，以盡量減少冷熱的損失。項目實施過程中，從工藝、技術(shù)、設(shè)備、物料消耗、管理制度等各方面綜合考慮節(jié)能因素，做到項目實施與節(jié)能措施同步進行。環(huán)境空氣質(zhì)量項目區(qū)域內(nèi)主要大氣質(zhì)量符合《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》(GB30951996)的二級標準。項目區(qū)域內(nèi)無需要重點保護的頻臨滅絕的動物、植物。 環(huán)境保護與治理措施 廢水本項目不提供食宿，無生活廢水產(chǎn)生。針對所有較大的噪聲源采取隔聲、消聲、減振等降噪措施。 庫區(qū)及周邊環(huán)境建設(shè)生產(chǎn)區(qū)地面一律采用水泥漿砌、抹光結(jié)構(gòu)，墻壁鑲砌瓷磚，防止沙土、雜質(zhì)的混入，同時還要經(jīng)常進行嚴格的環(huán)境清理。本項目實行公司化管理，下設(shè)經(jīng)理辦、財務(wù)部、保鮮部、采購部、生產(chǎn)部、銷售部。財務(wù)部：負責(zé)生產(chǎn)計劃執(zhí)行的監(jiān)督，財務(wù)報表的匯總，產(chǎn)品成本管理，資金調(diào)配及資金運轉(zhuǎn)情況的協(xié)調(diào)。銷售部：負責(zé)在城市各大農(nóng)貿(mào)市場以及人口多的大單位建立批發(fā)銷售網(wǎng)點。本項目勞動定員為 80 人。按“全員培訓(xùn)、突出重點”的原則，重點培訓(xùn)管理人員、技術(shù)人員和設(shè)備維修、操作人員。 經(jīng)營管理措施本項目經(jīng)營方式采取靈活多樣的形式，在以提高經(jīng)濟效益為前提的條件下，可采取租賃、自營、聯(lián)營、公司+農(nóng)戶+基地等方式，最大程度地發(fā)揮經(jīng)營者的積極性和主動性，為企業(yè)、社會創(chuàng)造更多的經(jīng)濟效益和社會效益。為了適應(yīng)國際市場的發(fā)展需要，公司將選拔部分高級技術(shù)人員，尤其是管理人員和專業(yè)技術(shù)人員，有計劃地選派到國外或國內(nèi)有關(guān)專業(yè)院所或有關(guān)單位進行短期專業(yè)培訓(xùn)。生產(chǎn)線除盡量選用低噪聲的設(shè)備外，對噪聲源采取不同的消音和隔音措施。車間內(nèi)的設(shè)備底座、外殼及其金屬支架等均要可靠的接地。生產(chǎn)車間安裝特定的紗窗、網(wǎng)罩等防蚊蠅設(shè)施；成品庫、原料庫要保持室內(nèi)清潔和適宜溫度，定時進行溫濕、通風(fēng)等標準檢查，杜絕一切蟲、蟻、鼠害現(xiàn)象發(fā)生；生產(chǎn)過程中，嚴格遵守《中華人民共和國食品衛(wèi)生法》之有關(guān)規(guī)定，建立健全個人、庫區(qū)衛(wèi)生制度，原材料、成品出入庫檢查制度。①本投資估算按國家計委、建設(shè)部頒布的“建設(shè)項目經(jīng)濟評價的方法與參數(shù)（第二版） ”中規(guī)定的有關(guān)投資估算編制方法及行業(yè)規(guī)定進行。 投資估算 總投資本項目總投資 3800 萬元。 資金來源本項目計劃總投資 3800 萬元，全部為企業(yè)自籌解決。第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)本章依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》(第二版) 、 《投資項目可行性研究指南》( 試用版) 對項目投產(chǎn)后的經(jīng)濟效益進行評價。 建設(shè)投資總額本項目建設(shè)投資總額為 3800 萬元。所得稅按25％計取。 經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本為總成本扣除折舊、攤銷、利息土地使用稅等成本后的成本，項目正常年經(jīng)營成本為 2500 萬元。全部投資稅后內(nèi)部收益率為 74%，稅后靜態(tài)投資回收期為 年(不含建設(shè)期 年)。 不確定性指標分析 盈虧平衡分析以 生 產(chǎn) 能 力 利 用 率 來 計 算 盈 虧 平 衡 點 （ BEP） 為 %， 結(jié) 果表 明 ， 項 目 只 要 達 到 設(shè) 計 能 力 %的 就 可 以 保 本 。10%的情況下，對主要財務(wù)指標全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度，從測算結(jié)果可以看出，項目收入對項目財務(wù)內(nèi)部收益率的影響最大，其次是主要原材料價格。項目生產(chǎn)期年均銷售總收入 億元，總成本費用年均 億元；年均利潤總額 3800 萬元；所得稅年均 988 萬元；稅后利潤年均 2812 萬元。綜合評價，基于所測算的銷售收入及成本等數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，本項目財務(wù)上是可行的，具有較高的企業(yè)效益和社會效益。全部投資稅后內(nèi)部收益率為 74%，稅后靜態(tài)投資回收期為 年(不含建設(shè)期 年)。拓寬人員分流渠道，解決下崗職工再就業(yè)。項目實施既可有效滿足市場對各類肉、果蔬產(chǎn)品的需求，促進了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。本項目產(chǎn)品的生產(chǎn)全部采用國內(nèi)外先進的新技術(shù)、新工藝。項目生產(chǎn)期年均銷售總收入 億元，總成本費用年均 億元；年均利潤總額 3800 萬元；所得稅年均 988 萬元；稅后利潤年均 2812 萬元。 下載需知★本站上傳的文檔資源均來自互聯(lián)網(wǎng)，以分享為目的，為有需要者提供學(xué)習(xí)與參考，版權(quán)為原作者所有，若侵犯到原作者的權(quán)益, 請?zhí)岢鲋刚? 及時與網(wǎng)站客服聯(lián)系，并提供必要的證據(jù)，如屬實，網(wǎng)站會在第一時間進行處理，立即刪除相應(yīng)下載鏈接頁面并將文檔刪除。electionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphF