【正文】 收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。 　　現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章.多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 　　一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 　　B 銀行賬處理 　　登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。 　　保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 　　附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若超過(guò)，應(yīng)重填。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。 　　2．對(duì)于重大的開(kāi)支，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋收訖、付訖戳記。在隨時(shí)掌握銀行存款余額，以防止出現(xiàn)銀行透支現(xiàn)象。 　　6．對(duì)日常以往的現(xiàn)金以及當(dāng)日的庫(kù)存現(xiàn)金和各種保管的有價(jià)證券，在確保安全和完整無(wú)缺。對(duì)空支票和空白收據(jù)必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，按規(guī)定手續(xù)辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。出納工作職責(zé)工作目的: 負(fù)責(zé)公司的貨幣資金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核算工作要求：服務(wù)意識(shí)強(qiáng)、積極熱情工作禁忌：行動(dòng)緩慢、粗心、留有首尾。日常周轉(zhuǎn)金不得超過(guò)2000元，如有超出，需繳存銀行。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。辦理匯款，注意帳號(hào)的填寫(xiě)，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯(cuò)誤的事件。嚴(yán)格控制簽空白支票?，F(xiàn)金的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。 4． 每月5日之前收取支票回單、月末對(duì)帳單，并填寫(xiě)收支明細(xì)，做好后交給會(huì)計(jì)。4. 開(kāi)發(fā)票必須用鉛筆注明展位號(hào)碼，收款是現(xiàn)金還是支票。7. 每本發(fā)票填開(kāi)完后應(yīng)在封面填好起訖號(hào)碼、實(shí)際填票起止日期、作廢份數(shù)。9. 發(fā)票專管員應(yīng)當(dāng)妥善保管發(fā)票，不得丟失。月終銀行存款與銀行對(duì)賬單核對(duì)，有關(guān)未達(dá)賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。四、印鑒印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定使用，簽發(fā)支票所使用的各種印章不得全部交出納一人保管，財(cái)務(wù)專用章由會(huì)計(jì)保管，法人章由出納保管。3． 學(xué)習(xí)、了解、掌握財(cái)經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平。(還有一種是普通支票！這種支票不常用) 在支票正面上方都有明確標(biāo)注是轉(zhuǎn)賬支票還是現(xiàn)金支票。 轉(zhuǎn)賬支票的填寫(xiě)樣本與現(xiàn)金支票的填寫(xiě)樣本（點(diǎn)擊圖片滾動(dòng)滑輪可以調(diào)整圖片大?。　±纾?002年1月1日：貳零零貳年零壹月零壹日　　捌月前零字可寫(xiě)也可不寫(xiě)，伍日前零字必寫(xiě)?！　?2)、現(xiàn)金支票收款人可寫(xiě)為收款人個(gè)人姓名，此時(shí)現(xiàn)金支票背面不蓋任何章，收款人在現(xiàn)金支票背面填上身份證號(hào)碼和發(fā)證機(jī)關(guān)名稱，憑身份證和現(xiàn)金支票簽字領(lǐng)款?！　±纾?1)、279， 貳拾柒萬(wàn)玖仟伍佰肆拾陸元貳角陸分。正字可以寫(xiě)成整字兩個(gè)都可以！ 用途：　　(1) 現(xiàn)金支票有一定限制，一般填寫(xiě)“備用金”、“差旅費(fèi)”、“工資”、“勞務(wù)費(fèi)”等。人民幣小寫(xiě)：最高金額的前一位空白格用“￥”字頭打掉，數(shù)字填寫(xiě)要求完整清楚。 蓋章：反面蓋章與否見(jiàn)“收款人”。支票根上，日期小寫(xiě)，收款方名稱，金額小寫(xiě)，用途填上，領(lǐng)取人簽字或蓋章。支票分為普通支票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票3種。所謂簡(jiǎn)便，是指使用支票辦理結(jié)算手續(xù)簡(jiǎn)便，只要付款人在銀行有足夠的存款，它就可以簽發(fā)支票給收款人，銀行憑支票就可以辦理款項(xiàng)的劃撥或現(xiàn)金的支付。 編輯本段支票填寫(xiě)樣式和格式　　常見(jiàn)支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票。 拾月至拾貳月必須寫(xiě)成壹拾月、壹拾壹月、壹拾貳月（10月前不可加零）。 　　（2）、現(xiàn)金支票收款人可寫(xiě)為收款人個(gè)人姓名，此時(shí)現(xiàn)金支票背面不蓋任何章，收款人在現(xiàn)金支票背面填上身份證號(hào)碼和發(fā)證機(jī)關(guān)名稱，憑身份證和現(xiàn)金支票簽字領(lǐng)款。 　　付款行名稱、出票人帳號(hào)：即為本單位開(kāi)戶銀行名稱及銀行帳號(hào)，例如：工行高新支行九蓮分理處 　　1202027409900088888 　　帳號(hào)小寫(xiě)。 　　（2）、7， 柒仟伍佰陸拾元零叁角壹分 　　此時(shí) “陸拾元零叁角壹分”“零”字可寫(xiě)可不寫(xiě). 　?。?）、 伍佰叁拾貳元正 　　“正”寫(xiě)為“整”字也可以。 　　用途： 　?。?） 現(xiàn)金支票有一定限制，一般填寫(xiě)“備用金”、“差旅費(fèi)”、“工資”、“勞務(wù)費(fèi)”等。 　　常識(shí)： 　　 　?。?）、支票正面不能有涂改痕跡，否則本支票作廢。 　　（4）、支票見(jiàn)票即付，不記名。 　?。?）、收款單位轉(zhuǎn)帳支票背面印章蓋模糊了（此時(shí)票據(jù)法規(guī)定是不能以重新蓋章方法來(lái)補(bǔ)救的），收款單位可帶轉(zhuǎn)帳支票及銀行進(jìn)帳單到出票單位的開(kāi)戶銀行去辦理收款手續(xù)（不用付手續(xù)費(fèi)），俗稱“倒打”，這樣就用不著到出票單位重新開(kāi)支票了。同時(shí)從出票人帳戶付出，將支票送出納憑以付款后作借方憑證。 編輯本段支票的掛失　　已經(jīng)簽發(fā)的普通支票和現(xiàn)金支票，如因遺失、被盜等原因而喪失的，應(yīng)立即向銀行申請(qǐng)掛失。其他有關(guān)手續(xù)同上。 　　失票人在向付款人掛失止付之前，或失票人在申請(qǐng)公示催告以前，票據(jù)已經(jīng)由付款人善意付款的，失票人不得再提出公示催告的申請(qǐng)，付款銀行也不再承擔(dān)付款的責(zé)任。如果喪失的支票超過(guò)有效期或者掛失之前已經(jīng)由付款銀行支付票款的，由此所造成的一切損失，均應(yīng)由失票人自行負(fù)責(zé)。 　　出票人簽發(fā)空頭支票、印章與銀行預(yù)留印鑒不符的支票、使用支付密碼但支付密碼錯(cuò)誤的支票，銀行除將支票做退票處理外，還要按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款。 招商銀行案例 “支票”字樣； 　　無(wú)條件支付命令； 　　出票日期及出票地點(diǎn)（未載明出票地點(diǎn)者，出票人名字旁的地點(diǎn)視為出票地）； 　　出票人名稱其簽字； 　　付款銀行名稱及地址（未載明付款地點(diǎn)者，付款銀行所在地視為付款地點(diǎn)）； 　　付款人； 　　付款金額；支票是以銀行為付款人的即期匯票，可以看作匯票的特例。 　　開(kāi)立支票存款賬戶和領(lǐng)用支票，必須有可靠的資信，并存入一定的資金。企業(yè)網(wǎng)銀是銀行面向企業(yè)用戶開(kāi)發(fā)的一種網(wǎng)上銀行服務(wù)，相對(duì)于個(gè)人網(wǎng)銀而言，企業(yè)網(wǎng)銀擁有更高的安全級(jí)別，更多針對(duì)企業(yè)的功能等。放心使用吧，銀行針對(duì)網(wǎng)銀通常會(huì)提供很多的安全措施，比如中行的安全控件、登錄顯示預(yù)留信