中天城投集團(tuán)股份有限公司內(nèi)部控制制度-預(yù)覽頁
【正文】 管理因素；。、監(jiān)管要求等法律因素；。個人風(fēng)險偏好給公司經(jīng)營帶來重大損失。力和風(fēng)險偏好選擇風(fēng)險管理策略。和手段，是實(shí)施內(nèi)部控制的具體方式和載體。績效考評控制、重大風(fēng)險預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理等控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)。公司對于重大的，加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作，明確會計憑證、從事會計工作的人員，必須取得會計從業(yè)資格證書。公司須嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處置財產(chǎn)。，科學(xué)設(shè)置并不斷優(yōu)化考核指標(biāo)體系，對公，明確風(fēng)險預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對可能發(fā)生的重大，包括但不限于：資金活動、銷售與收款、采購與：包括銷售政策維護(hù)、客戶資質(zhì)與信用管理、銷售價格管理、訂單處理、開出采購單、驗(yàn)收貨物、填寫驗(yàn)收報告或處理退貨、記錄應(yīng)付賬款、核準(zhǔn)付款、支付現(xiàn)款及其記錄等。：包括房地產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量體系、供應(yīng)商資質(zhì)審核、采購換退貨、客戶資質(zhì)審核等。合并購對象等。：包括擔(dān)保計劃擬定與審批、擔(dān)保申請與執(zhí)行、擔(dān)保記錄與期后跟蹤、監(jiān)控、披露、關(guān)聯(lián)交易、會計資料管理等。：包括信息戰(zhàn)略與規(guī)劃、信息組織架構(gòu)與職責(zé)分工、信息風(fēng)險評估和監(jiān)控、：包括董事會監(jiān)督、審計委員會監(jiān)督、反舞弊機(jī)制、內(nèi)部審計、權(quán)責(zé)分配，包括下列活動：2)根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，協(xié)調(diào)控股子公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險管理策略，督促控股子公司據(jù)以制定相重大事項(xiàng)包括但不限于：重大投資、收購（處置）資的財務(wù)報告。，并對內(nèi)部控制制度的實(shí)施及其檢查監(jiān)督工作進(jìn)行評價?！渡钲谧C券交易所股票上市規(guī)范運(yùn)作指引》及其他有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方名單，如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在各自權(quán)限內(nèi)履行秘書將相關(guān)材料提交獨(dú)立董事進(jìn)行事前認(rèn)可。，會議召集人應(yīng)在會議表決前提醒關(guān)聯(lián)董事須回避表決。易事項(xiàng)時，公司董事會及見證律師應(yīng)在股東投票前，提醒關(guān)聯(lián)股東須回避表決。瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛；4)遵循《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運(yùn)作指引》的要求以及公司認(rèn)為有必要時，聘請中介機(jī)構(gòu)對司章程》的規(guī)定，執(zhí)行《公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度》中關(guān)于擔(dān)保事項(xiàng)的審批權(quán)限，以及違反審批權(quán)限和審董事會應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財務(wù)狀況、營運(yùn)狀，對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意事會或股東大會審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時向董事會和監(jiān)事會報告。等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。度。時履行義務(wù)，公司應(yīng)及時采取必要的補(bǔ)救措施。、法規(guī)和公司《募集資金管理制度》，執(zhí)行募集資金存儲、審金投資項(xiàng)目。應(yīng)披露。益。、投資風(fēng)險、投資回報等事宜進(jìn)行專門研究格的決策程序、報告制度和監(jiān)控措施，并根據(jù)公司的風(fēng)險承受能力，限定公司的衍生產(chǎn)品投資規(guī)模。董事會秘書為公司對外發(fā)布信息的主要聯(lián)系人。解重大事項(xiàng)的情況和進(jìn)展時，相關(guān)部門（包括公司控股子公司）及人員應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時、活動，確保信息披露的公平性。之前，知情人填寫內(nèi)幕信息登記表，內(nèi)幕信息知情人負(fù)有保密義務(wù)。，如按規(guī)定需要履行信息披露義務(wù)的，公司不得將資3)委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動；、關(guān)聯(lián)方及其附屬公司的非經(jīng)營資金占用的行為，并持續(xù)建立防止控股公司財務(wù)管理部門和審計部門應(yīng)分別定、銷售等生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)，公司董事會應(yīng)及時向證券監(jiān)管部門報備，并對控股股東及關(guān)節(jié)輕重對直接責(zé)任人予以處分，對負(fù)有嚴(yán)重責(zé)任的董事予以罷免。式在公司有關(guān)層級之間進(jìn)行及時傳遞、有效溝通和正確應(yīng)用的過程，是實(shí)施內(nèi)部控制的重要條件。溝通和反饋，相關(guān)職能部門將公司與外部投資者、債權(quán)人、客戶、供應(yīng)商、中介機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門等有關(guān)傳遞給董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營層。強(qiáng)對信息系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的控制，和有關(guān)機(jī)構(gòu)在反舞弊工作中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范舞弊案件的舉報、調(diào)查、處理、報告和補(bǔ)救程序。、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等；，設(shè)置舉報專線，明確舉報投訴處理程序、辦理時限和辦結(jié)度的檢查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度是否存在缺陷和實(shí)施中是否存在問題，并及時予以改進(jìn)，確保內(nèi)控制度的；；據(jù)。，并審閱檢查監(jiān)督部門提交的內(nèi)部控制改進(jìn)建議及解決進(jìn)展情況等形成內(nèi)部審計報告，向董事會和列席監(jiān)事通報。公司董事會應(yīng)提出切實(shí)可行的解決措施，必要時及時報告深圳證券交易所并公告。內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的工作資料，保存時間不少和實(shí)施情況，形成內(nèi)部控制自我評估報告。：內(nèi)部控制審計項(xiàng)做出專項(xiàng)說明，專項(xiàng)說明至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：、監(jiān)事會對該事項(xiàng)的意見；
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