【正文】 或舉報反映的； （七）有其他立功表現(xiàn)的。 第十五條 本辦法所稱的情節(jié)輕微，是指非主觀故意、未造成經(jīng)濟損失、資產(chǎn)風(fēng)險或較嚴(yán)重不良后果。 第十九條 受到拘役、有期徒刑（包括緩刑）及以上刑事處罰的，給予開除處分或解除勞動合同，國家另有規(guī)定的除外。 第二十二條 領(lǐng)導(dǎo)人員未履行或未正確履行崗位職責(zé)，管理工作中嚴(yán)重失職，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的組織處理措施，同時給予記過至開除處分： （一）成本控制、資產(chǎn)質(zhì)量、合規(guī)風(fēng)險、案件防控等經(jīng)營管理活動失控，造成重大損失或嚴(yán)重不良影響的； （二）未完成重要工作目標(biāo)任務(wù)，造成重大不良影響的； （三）遲報、漏報、錯報、瞞報重大事項、重要數(shù)據(jù)信息，或主要經(jīng)營數(shù)據(jù)嚴(yán)重失真，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的； （四）管理工作嚴(yán)重失職，導(dǎo)致發(fā)生重大責(zé)任事故等突發(fā)14 性、群體性事件，處置不力，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的； （五）檢查工作嚴(yán)重失職，應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)重大問題或風(fēng)險隱患，發(fā)現(xiàn)后查處整改工作不力或弄虛作假，導(dǎo)致風(fēng)險隱患或損失擴大的； （六）其他嚴(yán)重失職行為，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的。經(jīng)辦人不抵制、不報告，情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級至開除處分。經(jīng)辦人不抵制、不報告的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級至開除處分。經(jīng)辦人不抵制、不報告的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級至開除處分： （一）偽造、變造會計憑證、賬簿的； （二）隱匿、銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的合同、會計憑證、賬簿、財務(wù)會計報告等的； （三）以不具商業(yè)實質(zhì)的發(fā)票列賬的； （四）編造假賬、假表、假數(shù)據(jù)的； （五）亂用會計科目、亂調(diào)賬表、亂列成本開支的； （六）違規(guī)填制憑證沖賬的； （七）以貸頂存、以票攬存、空庫轉(zhuǎn)存、人為月末沖高、篡改業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等各類虛增（減）存款的； （八）隱瞞或有資產(chǎn)及負債的。 第三十三條 在新產(chǎn)品開發(fā)或信息技術(shù)等項目投入時，領(lǐng)導(dǎo)人員違規(guī)決策，情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級至開除處分。 第三十七條 對于請示事項，領(lǐng)導(dǎo)人員不答復(fù)或不及時答復(fù)并對工作造成不良影響的，給予警告至記過處分，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分。 第四十一條 在對被授權(quán)下級機構(gòu)、部門行使授權(quán)權(quán)限的情況進行檢查和監(jiān)督時，發(fā)現(xiàn)越權(quán)行為或其他違反授權(quán)管理規(guī)定的行為不制止、不糾正的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；19 情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分。 第四十四條 違反規(guī)定進行訴訟或仲裁的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。 第二節(jié) 違反合規(guī)制度行為及處理 第四十八條 內(nèi)設(shè)部門制定的制度、規(guī)定、辦法等規(guī)范性文件，未經(jīng)合規(guī)風(fēng)險審查或?qū)彶槲赐ㄟ^而發(fā)文實施，情節(jié)嚴(yán)重的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分。 第五十二條 有下列情形之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至撤職處分： （一）違反規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、權(quán)限和程序，擅自招錄、調(diào)入、辭退員工的； 23 （二）未按規(guī)定及時簽訂勞動合同的； （三）違反工資管理規(guī)定，擅自突破工資總額計劃，亂列亂支工資和變相增加工資的； （四）隨意克扣員工工資的； （五）未按規(guī)定為員工繳納養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育保險等勞動和社會保障費用的； （六）拒不執(zhí)行、抵制上級管理機構(gòu)派進、調(diào)出員工決定的； （七）在員工考評、考核、考察、選拔任用工作中，泄漏機密，利用職權(quán)阻撓組織考察，營私舞弊，故意隱瞞或歪曲事實真相的； （八）因組織不力造成培訓(xùn)過程中發(fā)生重大責(zé)任事故的； （九）違反人事檔案管理規(guī)定，未及時充實檔案關(guān)鍵材料，或擅自更改員工學(xué)歷、出生日期和參加工作時間等重要檔案信息的； （十）其他違反有關(guān)人事、勞動和工資等管理制度的。 （三）為他人提拔、調(diào)動施加不正當(dāng)影響，造成用人失察失誤的； （四）人員聘任工作程序不合規(guī)，造成嚴(yán)重后果的。 25 第七章 違反信貸業(yè)務(wù)制度行為及處理 第一節(jié) 違反信貸基本制度行為及處理 第五十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級至開除處分： （一）未按規(guī)定建立貸款審議制度的，包括未按規(guī)定成立貸款審查委員會（小組）并實行集體審議； （二）未按規(guī)定實行信貸調(diào)查與信貸審查、審批相分離的； （三）按照領(lǐng)導(dǎo)授意辦理信貸業(yè)務(wù)的； （四）違反程序辦理信貸業(yè)務(wù)的； （五）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的； （六）未按規(guī)定制定貸款利率定價管理辦法并合理進行貸款利率定價的； （七）未按規(guī)定建立或執(zhí)行信貸檔案管理制度，導(dǎo)致信貸檔案毀損、丟失的； （八）未按規(guī)定對貸款進行逐級書面授權(quán)的。 第三節(jié) 違反信用評級與授信制度行為及處理 第六十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分： （一）未按規(guī)定開展信用等級評定工作的； 27 （二）信用等級評定結(jié)果失實或人為調(diào)整信用等級的； （三）未按規(guī)定對關(guān)系人的授信業(yè)務(wù)實行回避的。 第六十五條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分： （一）幫助客戶編造虛假資料套取信用的； （二）調(diào)查結(jié)果嚴(yán)重失實的； （三）對調(diào)查發(fā)現(xiàn)的重大問題故意隱瞞，誤導(dǎo)信貸審查的； （四）調(diào)查通過由單一關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保新增信貸業(yè)務(wù)的。 第六十九條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分： （一）審議通過違反規(guī)定跨服務(wù)區(qū)域客戶新增信貸業(yè)務(wù)的（不包括個人按揭類貸款）； （二）審議通過單一關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保的新增信貸業(yè)務(wù)的； （三）審議通過第六十一條所列款項之一信貸業(yè)務(wù)的。 32 第七十三條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人留用察看至開除處分，給予主管責(zé)任人和其他責(zé)任人記大過至開除處分： （一）未按規(guī)定簽訂信貸合同，致使合同無效或存在重大瑕疵的； （二）未簽訂信貸合同即發(fā)放貸款的。 第十節(jié) 違反貸后管理制度行為及處理 第七十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分： （一）未按規(guī)定的時間和頻率進行貸后檢查的； （二）對公司類貸款貸后檢查未形成書面檢查報告的； （三）貸后檢查不深入、不細致，流于形式的。 第八十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分： （一）收取貸款、利息不入賬的； 35 （二）違反規(guī)定多收或少收利息，造成信譽損害或資金損失的； （三）擅自對貸款實行掛賬停息、豁免利息、減收利息的； （四）收回貸款本息通過非借款人賬戶扣款還款的或經(jīng)手信貸人員現(xiàn)金歸還的。 第八十五條 辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分： （一）未按規(guī)定審核票據(jù)要素的； （二）未落實票據(jù)貼現(xiàn)核查要求，對大額票據(jù)未進行實地查詢或?qū)ξ唇?jīng)查復(fù)的票據(jù)辦理貼現(xiàn)的； （三）使用虛假發(fā)票、合同等資料，辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的。 38 第八十九條 在采取訴訟、仲裁等方式依法清收保全不良資產(chǎn)過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分： （一）怠于采取訴訟、仲裁等措施，導(dǎo)致資產(chǎn)損失的； （二）對債務(wù)人（擔(dān)保人）主體資格及借款合同、擔(dān)保合同等文書的真實有效性審查不嚴(yán)，錯誤起訴并引發(fā)不良社會影響的； （三）遺漏訴訟主體或訴訟請求，喪失訴權(quán)或增大貸款風(fēng)險程度的； （四）訴前保全、查封、扣押、凍結(jié)等訴訟保全措施采取不當(dāng)，造成資產(chǎn)損失的； （五）案件審理過程中未按時出庭應(yīng)訴、證據(jù)提供不及時、不全面或錯誤陳訴，損害農(nóng)村信用社權(quán)益的； （六）債務(wù)人（擔(dān)保人）宣告破產(chǎn)清算后，債權(quán)申報不及時，致使債權(quán)滅失的； （七）對債務(wù)人（擔(dān)保人）破產(chǎn)過程中損害農(nóng)村信用社利益的行為和顯失公平的裁定未及時采取應(yīng)對措施，導(dǎo)致權(quán)益喪失的； （八）向債務(wù)人（擔(dān)保人）及其他關(guān)聯(lián)人員泄露案件信息或與其惡意串通的； （九）在訴訟、執(zhí)行中，擅自同債務(wù)人（擔(dān)保人）達成和解協(xié)議，損害農(nóng)村信用社利益的； 39 （十）勝訴案件未及時申請執(zhí)行，超申請執(zhí)行期限的； （十一）對違法、顯失公平的判決、裁決或裁定，未及時上訴或申訴，導(dǎo)致權(quán)益喪失的。 第九十三條 在貸款核銷過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分： （一）核銷的貸款不符合呆賬核銷條件或核銷手續(xù)不符合規(guī)定的； （二）采取偽造、篡改、隱匿、毀滅材料等虛假手段核銷呆賬的； （三）未按規(guī)定對應(yīng)核銷的呆賬進行核銷的； （四）貸款核銷后，未按照規(guī)定對已核銷貸款進行管理，或向借款人、擔(dān)保人泄露呆賬核銷有關(guān)信息的； （五）收回的已核銷貸款本息及抵債物未及時進行賬務(wù)處理和處置的。 第九章 違反財務(wù)會計管理制度行為及處理 第一節(jié) 違反財務(wù)與固定資產(chǎn)管理制度行為及處理 第九十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分： （一）未經(jīng)批準(zhǔn)或超過批準(zhǔn)金額對外捐贈以及超權(quán)限列支營業(yè)外支出的； （二）超權(quán)限購置、租賃固定資產(chǎn)或形成賬外固定資產(chǎn)的； 43 （三）超權(quán)限或變相超權(quán)限進行網(wǎng)點裝修的。 第一百零一條 在集中采購過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分： （一）超越授權(quán)權(quán)限或化整為零等違反授權(quán)管理進行采購的； （二）大宗物品、軟件采購及固定資產(chǎn)購建、維修應(yīng)招標(biāo)而未招標(biāo)的； （三）違反規(guī)定程序直接確定產(chǎn)品或服務(wù)供應(yīng)商的； （四）對應(yīng)采用競爭方式采購而擅自采用單一來源方式采購或采購單一品牌限制充分競爭的； （五）故意延誤采購時機，造成單一來源或被動續(xù)約的； （六）采購方案或結(jié)果應(yīng)報批而未履行審批程序的。 第一百零五條 財務(wù)部門負責(zé)人對本單位超預(yù)算、超權(quán)限辦46 理財務(wù)收支事項及其他違反財務(wù)管理規(guī)定的行為，發(fā)現(xiàn)后未按規(guī)定及時處理或建議處理，對上級管理部門隱匿、謊報有關(guān)資料的，給予警告至記過處分。 第一百零九條 違反上級管理部門要求和有關(guān)法律法規(guī)、制度規(guī)定，對需要計提或攤銷的支出，未按規(guī)定比例和期限足額提取或攤銷的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分。 第一百一十三條 變更經(jīng)濟業(yè)務(wù)事實、虛假核算、虛列收入和費用的，或虛列、截留、私分手續(xù)費的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分。 第一百一十七條 丟失已經(jīng)辦業(yè)務(wù)的原始憑證資料、記賬憑證不報告，未經(jīng)主管簽字擅自補制的，給予直接責(zé)任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；補制時弄虛作假逃避監(jiān)督的，給予記過至記大過處分；補制時弄虛作假造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。 第一百二十一條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分： （一）未按規(guī)定安排人員分工，造成有制約關(guān)系的崗位混崗操作的； （二）實行柜員制未配備監(jiān)督人員的； （三）未按規(guī)定安排柜員定期或不定期進行崗位輪換的。 第一百二十五條 隱藏、竊取重要單證(含作廢、回繳及已兌付憑證)的，或偽造、變造印章、重要空白憑證的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分。 第一百二十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級至留用察看處分： （一）未妥善保管主管授權(quán)卡和密碼的； （二）未按規(guī)定對上日全部業(yè)務(wù)流水勾對，或勾對人未簽字確認的； （三）會計主管未參與管庫，或未掌管現(xiàn)金庫房一把鑰匙、保險柜鑰匙的（專設(shè)出納主管員的除外）； （四）授權(quán)人未在相關(guān)憑證上簽字負責(zé)的； （五）未審查、監(jiān)督大額存取款業(yè)務(wù)（不分現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬）手續(xù)合規(guī)性或?qū)彶椤⒈O(jiān)督流于形式的。 第一百三十一條 簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票，或辦理空頭匯款的，或偽造匯劃信息的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分。 第一百三十五條 未按規(guī)定記載內(nèi)部賬務(wù)、表外科目，造成記賬串戶、金額錯誤，未及時糾改、沖正的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分。 54 第一百三十八條 違反規(guī)定辦理掛失、抵（質(zhì)）押、查詢、凍結(jié)、扣劃、解掛手續(xù)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。 第一百四十二條 未按規(guī)定記載、核對賬目，造成賬賬、賬款、賬表、賬實、賬據(jù)、內(nèi)外賬務(wù)不符的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，55 給予記大過至開除處分。 第一百四十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分： （一）出具蓋有本單位公章或業(yè)務(wù)用章的空白憑證、信箋或證明的； （二）偽造、變造、虛開存單（折、卡）、股金證的； （三）簽發(fā)虛假存單、憑證式國庫券收款憑證、存款證明、銀行詢證函及其他存款證明的； 56 （四）違規(guī)出具驗資證明等材料的。 第一百五十條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分： （一）柜員制網(wǎng)點的柜員為本人辦理業(yè)務(wù)的； （二）攜帶與業(yè)務(wù)無關(guān)物品上崗影響工作的； （三）未按規(guī)定辦理重寫磁業(yè)務(wù)的