支票內(nèi)部控制制度-預(yù)覽頁
【正文】 （ 1）不準(zhǔn)更改簽發(fā)日期；（ 2）不準(zhǔn)更改收款人名；（ 3）不準(zhǔn)更改大小寫金額。有缺陷的支票 表現(xiàn)形式主要有：①印鑒不符，即支票上的印章與銀行預(yù)留印鑒不符，或是支票上的印章蓋得不全。④賬號戶名不符，或戶名簡寫的支票。⑧不是按規(guī)定用碳素墨 水或簽字筆書寫的支票。 二 、 要做到要素齊全、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、字跡清晰。支票和印章要分開保管，并建立“支票登記簿”，按支票號碼逐一進行登記，對已簽發(fā)的支票要及時催促注銷定期核對，發(fā)現(xiàn)丟失、短少要立即查找，并及時報告領(lǐng)導(dǎo)。 財務(wù)專用章和法人章必須有專人嚴格保管，不得借 出，如因需要，必須經(jīng)總經(jīng)理同意，由財務(wù)部人員攜
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