【正文】 計(jì)劃期其他業(yè)務(wù)收入預(yù)算及預(yù)計(jì)回款比例或合同確定。根據(jù)計(jì)劃期提前收回的銷售收入、提供勞務(wù)的收入預(yù)算及協(xié)議合同確定。按計(jì)劃期采購計(jì)劃及預(yù)計(jì)付款比例確定。根據(jù)計(jì)劃期生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和各費(fèi)用項(xiàng)目預(yù)計(jì)支出確定。根據(jù)計(jì)劃期預(yù)計(jì)支付前期應(yīng)付賬款確定（含兌付商業(yè)到期承兌匯票）。h其他支出。c工資、獎(jiǎng)金、加班費(fèi)、員工福利金、工牌押金等與薪資有關(guān)的支出，由領(lǐng)款人填寫“領(lǐng)款收據(jù)”（一式一聯(lián)），根據(jù)支出項(xiàng)目經(jīng)所屬公司人力資源部/人事行政部負(fù)責(zé)人審核，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核、實(shí)體總經(jīng)理、主管副總裁審批、總會(huì)計(jì)師核準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。無法使用支票的情況下，招待金額在500元以下的開支，經(jīng)辦人可填寫“借款單”（一式一聯(lián)），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后到財(cái)務(wù)部辦理現(xiàn)金借款手續(xù)。經(jīng)辦人先填寫“付款計(jì)劃審批表”或“支票領(lǐng)用單”按“資金審批權(quán)限一覽表”中的規(guī)定經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人審批、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核、實(shí)體總經(jīng)理/主管副總裁/總裁審批，總會(huì)計(jì)師核準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)辦理信領(lǐng)用支票手續(xù)。d出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)、備用金借款、零星采購借款。c三日內(nèi)必須將發(fā)票（或收據(jù)）及支票頭返回財(cái)務(wù)報(bào)銷，并附相關(guān)單據(jù)。 (4)異地付款： a異地付款一律采用電匯、銀行匯票結(jié)算。在辦理付款手續(xù)之日起一個(gè)月內(nèi)將發(fā)票返回財(cái)務(wù)部報(bào)銷，在規(guī)定的期限內(nèi)未按要求辦理完畢的通知人力資源部從工資中逐月扣回。、協(xié)議的評(píng)審及要求：商品采購、基建項(xiàng)目、工程物資、資金拆借、對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、裝修工程、固定資產(chǎn)采購、批量低值易耗品采購、批量辦公用品采購、設(shè)備維修、廣告發(fā)布，廣告承攬制作、各種咨詢及設(shè)計(jì)費(fèi)、禮品采購、禮品制作、水電暖、各種商業(yè)保險(xiǎn)等要求簽訂合同。、商品贈(zèng)送申請(qǐng)付款時(shí)必須附經(jīng)審核、審批的“用餐申請(qǐng)表”或“禮品贈(zèng)送單”。（人事行政部）審核。也可采取匯總核準(zhǔn)的方式進(jìn)行。 公司副總裁的費(fèi)用報(bào)銷(不含手機(jī)話費(fèi))必須經(jīng)總裁審批。 主管副總裁對(duì)審批環(huán)節(jié)部分權(quán)限可予以授權(quán)管理。若遇有關(guān)人員出差 在外，可由其被授權(quán)人代核、代批。 審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進(jìn)行審批。 總會(huì)計(jì)師可以對(duì)核準(zhǔn)環(huán)節(jié)可予以授權(quán)監(jiān)督管理。 預(yù)算內(nèi)獎(jiǎng)金是指獎(jiǎng)金分配方案經(jīng)集團(tuán)人力資源部審核批準(zhǔn)的。表7。 公司副總裁的費(fèi)用報(bào)銷(不含手機(jī)話費(fèi))必須經(jīng)總裁審批。 主管副總裁對(duì)審批環(huán)節(jié)部分權(quán)限可予以授權(quán)管理。若遇有關(guān)人員出差 在外，可由其被授權(quán)人代核、代批。審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進(jìn)行審批?？倳?huì)計(jì)師可以對(duì)核準(zhǔn)環(huán)節(jié)可予以授權(quán)監(jiān)督管理。預(yù)算內(nèi)獎(jiǎng)金是指獎(jiǎng)金分配方案經(jīng)集團(tuán)人力資源部審核批準(zhǔn)的。表7．5國際大巴扎各類資金管理審批權(quán)限一覽表工作事項(xiàng)資金額度有關(guān)部門財(cái)務(wù)部相關(guān)副總經(jīng)理主管副總裁工程部負(fù)責(zé)人總會(huì)計(jì)授權(quán)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人總會(huì)計(jì)師總裁材料采購10萬元以下審批①審核②審批③核準(zhǔn)④10萬元以上審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑤固定資產(chǎn)的購置1萬元以下審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑤1萬元以上審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑥審批⑤基建項(xiàng)目1萬以下審批①審核②審批③審批④審批⑤核準(zhǔn)⑥1萬元以上審批①審核②審批③審批④審批⑤核準(zhǔn)⑥預(yù)算外項(xiàng)目1萬元以下審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑤1萬元以上審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑥審批⑤對(duì)外投資審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑥審批⑤對(duì)外捐贈(zèng)審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑥審批⑤對(duì)外資金拆借審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑥審批⑤擔(dān)保貸款審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑥審批⑤預(yù)算內(nèi)費(fèi)用500元以下審批①審核②核準(zhǔn)③500元以上審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑤預(yù)算外費(fèi)用審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑥審批⑤廣告費(fèi)50000元以下審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑤50000元以上審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑤獎(jiǎng)金預(yù)算內(nèi)（有文件規(guī)定）審批①審核②審批③核準(zhǔn)④預(yù)算外（特殊、臨時(shí)無文件規(guī)定）審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑥審批⑤備用金借款1萬元以下審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑤1萬元以上審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑥審批⑤說明：一、審批權(quán)限：審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)該項(xiàng)開支的合理性提出初步意見。各實(shí)體公司總經(jīng)理的費(fèi)用報(bào)銷(不含手機(jī)話費(fèi))必須經(jīng)主管副總裁審批。對(duì)外投資：投資設(shè)立全資子公司、控股子公司、參股公司、分公司、聯(lián)營公司以及股票、債券、國債投資。三、凡有文件規(guī)定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的開支項(xiàng)目，由部門經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部門審核即可。核準(zhǔn)：指總會(huì)計(jì)師根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度對(duì)已審批的支付款項(xiàng)的合法、合理性加以核準(zhǔn)?？刹扇R總核準(zhǔn)的方式。 二、審批順序： 先下級(jí)，后上級(jí)；先定性審批，后集中核準(zhǔn)；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部門， 后報(bào) 財(cái)務(wù)線（按表中標(biāo)號(hào)順序即可）。審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進(jìn)行審批?？倳?huì)計(jì)師可以對(duì)核準(zhǔn)環(huán)節(jié)可予以授權(quán)監(jiān)督管理。預(yù)算內(nèi)獎(jiǎng)金是指獎(jiǎng)金分配方案經(jīng)集團(tuán)人力資源部審核批準(zhǔn)的。克拉瑪依國際大漠高爾夫有限公司各類資金管理審批權(quán)限一覽表工作事項(xiàng)資金額度有關(guān)部門財(cái)務(wù)部相關(guān)總經(jīng)理工程項(xiàng)目負(fù)責(zé)人總會(huì)計(jì)師授權(quán)管理總會(huì)計(jì)師總裁固定資產(chǎn)的購置1萬元以下審批①審核②審批③核準(zhǔn)④1萬元以上審批①審核②審批③核準(zhǔn)⑤審批④基建項(xiàng)目10萬以下審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑤10萬元以上審批①審核②審批③審批④核準(zhǔn)⑥審批⑤預(yù)算外項(xiàng)目10萬元以下審批①審核②審批③核準(zhǔn)④10萬元以上審批①審核②審批③核準(zhǔn)⑤審批④對(duì)外投資審批①審核②審批③核準(zhǔn)⑤審批④對(duì)外捐贈(zèng)審批①審核②審批③核準(zhǔn)⑤審批④對(duì)外資金拆借審批①審核②審批③核準(zhǔn)⑤審批④擔(dān)保貸款審批①審核②審批③核準(zhǔn)⑤審批④預(yù)算內(nèi)費(fèi)用500元以下審批①審核②核準(zhǔn)③500元以上審批①審核②審批③核準(zhǔn)④預(yù)算外費(fèi)用審批①審核②審批③核準(zhǔn)⑤審批④廣告費(fèi)50000以下審批①審核②審批③核準(zhǔn)④50000以上審批①審核②審批③核準(zhǔn)④獎(jiǎng)金預(yù)算內(nèi)（有文件規(guī)定）審批①審核②審批③核準(zhǔn)④預(yù)算外（特殊、臨時(shí)無文件規(guī)定）審批①審核②審批③核準(zhǔn)⑤審批④備用金借款1萬元以下審批①審核②審批③核準(zhǔn)④1萬元以上審批①審核②審批③核準(zhǔn)⑤審批④說明：一、審批權(quán)限：審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)該項(xiàng)開支的合理性提出初步意見。各實(shí)體公司總經(jīng)理的費(fèi)用報(bào)銷(不含手機(jī)話費(fèi))必須經(jīng)主管副總裁審批。對(duì)外投資：投資設(shè)立全資子公司、控股子公司、參股公司、分公司、聯(lián)營公司以及股票、債券、國債投資。三、凡有文件規(guī)定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的開支項(xiàng)目，由部門經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部門審核即可。公司副總裁的費(fèi)用報(bào)銷(不含手機(jī)話費(fèi))必須經(jīng)總裁審批。主管副總裁對(duì)審批環(huán)節(jié)部分權(quán)限可予以授權(quán)管理。若遇有關(guān)人員出差 在外，可由其被授權(quán)人代核、代批。公司總經(jīng)理的個(gè)人費(fèi)用以及超過審批權(quán)限的費(fèi)用及開支按審批權(quán)限先填報(bào)“請(qǐng)款單”以傳真的形式報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報(bào)銷或開支。對(duì)外投資：投資設(shè)立全資子公司、控股子公司、參股公司、分公司、聯(lián)營公司以及股票、債券、國債投資. 預(yù)算內(nèi)獎(jiǎng)金是指獎(jiǎng)金分配方案經(jīng)集團(tuán)人力資源部審核批準(zhǔn)的。公司總經(jīng)理及超過審批權(quán)限的費(fèi)用及開支按審批權(quán)限所規(guī)定的權(quán)限先填報(bào)“請(qǐng)款單”以傳真的形式報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報(bào)銷或開支。主管副總裁對(duì)審批環(huán)節(jié)部分權(quán)限可予以授權(quán)管理。30 / 30