安達信流程說明-01-產品質量目標制定與行業(yè)歸口管理流程說明-預覽頁
【正文】 在各部門之間的鏈式流轉過程，明確各部門的職責和部門間時間的銜接性確保將銷售目標按區(qū)域、產品以及銷售負責人進行分解以制定銷售詳細預算的科學性和可行性，并籍此作為對銷售部的績效考核依據之一確保網絡工程部、客戶服務中心的各項詳細預算與系統(tǒng)或終端銷售部提供的銷售預算具有配比性確保投資預算嚴格按照公司戰(zhàn)略行動計劃時間表中的投資規(guī)劃制定，從而實現公司的年度經營目標值確保研發(fā)預算嚴格按照公司戰(zhàn)略行動計劃時間表中的新產品市場營銷計劃以及研發(fā)計劃制定，從而實現公司的年度經營目標值確保以滿足生產計劃的要求為前提制定材料需求、采購和運輸等相關預算，并通過預算控制提高生產效率及降低生產成本，以保證生產的順利進行并提高產品的市場競爭力在確保生產順利進行的前提下，以盤活和充分利用閑置資產以實現資產效益的最優(yōu)化為原則制定固定資產預算，從而降低資本運作成本確保按性能價格比優(yōu)先、選擇合格供應商以及保持合理安全庫存等原則制定采購預算，并降低倉儲成本確保以充分開發(fā)和利用公司現有人力資源，引進合適的外部人才，從而使公司保持最佳的人力資源配置為原則制定人力資源預算，以提高公司員工的整體素質和凝聚力確保培訓費用預算按培訓計劃制定并具有合理性和可配比性，從而使員工掌握工作必備的技能并提高其自身素質確保各項成本費用的正確歸集和分攤，以編制資產負債表、損益表和現金流量表預算主要控制點銷售預算的編制9月25日前市場副總裁審批由市場部總經理編制的預算，若有修改意見，則將預算表格退回市場部總經理，要求其根據市場規(guī)劃、新產品營銷計劃、產品市場分析、區(qū)域市場分析、廣告與促銷計劃、目標市場全年滾動跟蹤表、已簽署的銷售合同和歷年銷售情況、合同預測一覽表、移動類預測月報，結合代表處提供的相關移動通信政策以及移動、聯(lián)通業(yè)務部提供的市場目標報表等資料，修改營銷規(guī)劃方案，并對預算作相應調整；若沒有修改意見，則將預算表格交回市場部總經理，并由其于9月30日之前傳遞給相關部門的總經理10月上旬，終端、系統(tǒng)銷售部總經理分別與其所轄的區(qū)域總經理就終端、系統(tǒng)銷售部總經理制定的主導產品區(qū)域銷售計劃和新產品區(qū)域銷售計劃以及區(qū)域總經理制定的區(qū)域產品銷售能力預測報告和區(qū)域產品銷售計劃對銷售目標按地區(qū)和產品進行分解，并確定分別按地區(qū)和產品劃分制定的銷售收入預算10月10日前，各區(qū)域總經理召集其所轄銷售負責人召開區(qū)域銷售及服務預算任務分解會議，確定落實到各銷售負責人的銷售收入預算10月15日前，銷售副總裁審批由系統(tǒng)、終端銷售部總經理、網絡工程部總經理以及客戶服務中心主任分別制定的預算，判斷其銷售目標的分解方法是否正確，銷售目標是否分解到區(qū)域、產品以及具體的銷售負責人，網絡工程部和客戶服務中心的預算編制是否與相關系統(tǒng)和終端產品的銷售預算配比，各項費用預算是否合理、是否與收入配比。若有修改意見，則將預算表格退回研發(fā)中心主任作相應調整，若沒有修改意見，則將預算表格交回研發(fā)中心主任，并由其傳遞給相關部門生產副總裁審批由新產品項目經理制定的研發(fā)設備需求、產品試制及量產方案以及生產和測試設備需求，判斷現有生產能力是否得到充分利用、所提需求和新產品試制和量產方案是否合理。若能夠滿足，則匯總分析編制部門特定和常規(guī)預算，交物流副總裁審批；若不能滿足，則物資管理部總經理需根據采購預算所要求的運輸能力制定固定資產需求預算，并與其他部門特定和常規(guī)預算一并交物流副總裁審批物流副總裁審批物資管理部總經理制定的預算，以保證生產經營活動能正常運行為原則，審核作為制定采購預算依據的經濟批量、安全庫存模型、大修理計劃和資產調撥等的合理性，以及運輸費預算與采購預算的配比性，從而以最合適的價格性能比為標準審核采購預算和相關費用預算的合理性。若有修改意見，則將預算表格和相關編制依據退回部門總經理要求作相應調整，否則將預算表格和相關編制依據交回部門總經理，并由其交財務部預算會計匯總分析預算會計匯總各部門總經理遞交的預算表格，并與本年度同期數比較，對差異較大的部分退回各部門經理作相應調整或要求出具詳細的編制依據說明；若無重大差異事項，則預算會計將所有預算表格交財務部總經理，以對現金流量進行分析并編制相應的預算11月20日前，預算會計完成預算表格的匯總編制工作，并同公司戰(zhàn)略目標值進行對比分析，作必要調整后編制包括資產負債表預算、損益表預算和現金流量表預算在內的總預算特定政策涉及部門財務部市場部系統(tǒng)/終端銷售部網絡工程部客戶服務中心投資管理部信息技術部研發(fā)中心新產品項目小組生產部物資管理部培訓中心人力資源部其他相關部門預算的審批和下達范圍公司的全面預算初稿經財務執(zhí)行副總裁、總裁辦公會和董事會審批通過后定稿，由總裁辦公會負責將全面預算終稿下達至各部門并由財務總經理監(jiān)督預算的執(zhí)行控制目標確保預算的可操作性以及因素的制訂經過合理的審核、批準過程，并經過全體員工的努力是完全可以達到的。若有修改意見，則將預算表格退回部門總經理作必要調整，若沒有修改意見，則將預算表格交回部門總經理，并由其交給財務部預算會計12月5日總裁辦公擴大會議審批預算，判斷預算整體的合理性和是否符合戰(zhàn)略發(fā)展的要求。若有修改意見，則將預算滾動調整表退回財務部總經理，并由其分析是否應退回相關部門總經理修改。若有修改意見，則由秘書編制會議紀要，并將會議紀要和預算修改意見傳達給財務部總經理和相關部門總經理，要求作必要調整；若沒有修改意見，則將滾動調整預算交總裁辦公會并于每季度第三個月25日下達至各部門特定政策涉及部門財務部秘書處總裁辦公會董事會
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