【正文】 香港辦事處工作 95 96 業(yè)務(wù)高峰期。 by The Boston Consulting Group 議 程 簡介 BCG是全球領(lǐng)先的戰(zhàn)略咨詢公司 什么是成本控制和管理系統(tǒng)？ 為什么各銀行的成本控制和管理系統(tǒng)各不相同？ 為什么改變決策的方法會(huì)如此困難？ 實(shí)施成本控制和管理系統(tǒng)面臨什么其它挑戰(zhàn)？ 怎樣設(shè)計(jì)并實(shí)施成本控制和管理系統(tǒng)？ 如果成本在結(jié)構(gòu)上失調(diào)將會(huì)怎樣？ BCG怎樣在成本控制和管理問題上與客戶合作？ 11 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 年度計(jì)劃 部門的價(jià)值動(dòng)因 戰(zhàn)略計(jì)劃 3 年度預(yù)算將戰(zhàn)略計(jì)劃轉(zhuǎn)化為財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 2 1 戰(zhàn)略行動(dòng)步驟 確定下一年度的工作事項(xiàng) 事業(yè)部 單位 職能 部門 年度預(yù)算 1. 績效預(yù)測 損益表 資產(chǎn)負(fù)債表 2. 輔助性資料 客戶 3. 投資 原因 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 詳細(xì)的實(shí)施計(jì)劃 所有職能的參數(shù)，如銷售、成本、銷量等 當(dāng)年績效 外部變化 計(jì)劃 15 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 常規(guī)內(nèi)部審計(jì)對減少運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)必不可少 監(jiān)控 業(yè)務(wù)經(jīng)理 執(zhí)行并承擔(dān)責(zé)任 2 ?明確地區(qū)任務(wù)，業(yè)務(wù)活動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)和行動(dòng)方案 審計(jì) 檢查 4 ?監(jiān)督控制與執(zhí)行 首席風(fēng)險(xiǎn) 控制官 制定并分配具體方法 1 監(jiān)督方法的執(zhí)行 3 自動(dòng)化的系統(tǒng) 19 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 組織結(jié)構(gòu)決定了控制機(jī)制標(biāo)準(zhǔn)化的程度 業(yè)務(wù)類別 銀行 投行業(yè)務(wù) 資金運(yùn)營 細(xì)分的客戶群 銀行 零售 地域 銀行 組織結(jié)構(gòu) 信貸 中小型企業(yè) 大公司 東北 南方 西南 東部 不同的業(yè)務(wù)類別需要不同的專門技術(shù) 更大的銀行需要更加復(fù)雜的銀行產(chǎn)品 不同的發(fā)展階段需要不同層次的服務(wù) 在成本管理上的運(yùn)用 根據(jù)各業(yè)務(wù)類別 /細(xì)分市場定制 除分?jǐn)偝杀就?，?biāo)準(zhǔn)化程度低 不同地區(qū)的系統(tǒng)都標(biāo)準(zhǔn)化 批準(zhǔn)權(quán)主要依據(jù)級別和技巧高低 實(shí)例 23 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 決策方式的改變?yōu)槭裁从须y度？ 影響現(xiàn)有上下級關(guān)系，因?yàn)闆Q策權(quán)以往多只依據(jù)級別而制定 員工不習(xí)慣為自己的決定負(fù)責(zé) ? 決策意味著承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 制定職責(zé)時(shí)很難考慮到所有狀況 我們現(xiàn)在來討論一組案例 27 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 正確的 IT解決方案是項(xiàng)目成功的重要因素 選擇系統(tǒng) 選擇實(shí)施方式 選擇關(guān)鍵的硬件和系統(tǒng)軟件 ?與現(xiàn)時(shí)系統(tǒng)的兼容性 ?是否具備關(guān)鍵應(yīng)用軟件 ?成本 /性能 ?合乎行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) ?供應(yīng)商聲譽(yù) ?如果選擇了不合適的系統(tǒng)，其性能、擴(kuò)展余地和使用壽命都將受到影響 內(nèi)部力量實(shí)施還是外包 ?是否具備和需要內(nèi)部技術(shù)人員，和他們是否具備所需能力 ?相對的工程交付時(shí)間與成本 ?所需的系統(tǒng)維修支持 ?耽誤系統(tǒng)推出啟用時(shí)間 ?成本超出預(yù)算 ?實(shí)施質(zhì)量差，降低了實(shí)用價(jià)值和成效 如果外包，選擇系統(tǒng)集成商 ?供應(yīng)商聲譽(yù) ?項(xiàng)目組的經(jīng)驗(yàn) ?投入與態(tài)度誠肯 ?解決方案提議的優(yōu)劣 ?實(shí)施與維護(hù)成本 ?耽誤系統(tǒng)推出啟用時(shí)間 ?長期成本消耗 ?維護(hù)支持差 選擇系統(tǒng)集成商 描述 關(guān)鍵決策標(biāo)準(zhǔn) 主要風(fēng)險(xiǎn) 如果 IT選擇錯(cuò)誤，項(xiàng)目是不可能成功的 備 份 31 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 降低成本是解決結(jié)構(gòu)性的成本分配 不當(dāng)?shù)闹饕椒ㄖ? 目前的成本與收入比率 成本與收入比率的目標(biāo) 重新調(diào)整成本的主要方法 收入增長 業(yè)務(wù)組合 的改變 資產(chǎn)效率 的提高 降低成本 35 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group IT提供大部分的共用服務(wù)成本的節(jié)省 其他成本差距 ?內(nèi)部的應(yīng)用程序開發(fā) ?項(xiàng)目成本超支 ?采購 /外包的成本 ?硬件 , 軟件 , 維護(hù)的支出 ?遺留下來的多重舊式的系統(tǒng) 挑戰(zhàn) ?小銀行很難達(dá)到足夠抵消成本的顧客數(shù)量 % % % 美國銀行 零售業(yè)務(wù)平均 歐洲銀行 零售業(yè)務(wù)平均 Lloyds TSB(英國 ) % % % % 美國零售 銀行平均 歐洲零售 銀行平均 NatWest(英 ) Lloyds TSB(英 ) IT 開支占收入的百分比 IT FTE 占總 FTE 的百分比 共用的服務(wù) 注：這是一個(gè)“高層”的參照比較，沒有涉及 IT系統(tǒng)的質(zhì)量，開發(fā)和項(xiàng)目 資料來源： BCG 項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn) 38 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 出納和查詢的效率在不同分行間差異很大， 表明了潛在的冗員 澳大利亞銀行的實(shí)例：分行出納和查詢員工的效率與最佳業(yè)績比較 (1) (1) 最佳業(yè)績和頂尖四分之一的數(shù)據(jù)按大都市，地區(qū)性和鄉(xiāng)村分行分別計(jì)算 注：僅包括同時(shí)擁有出納和查詢員工的分行的數(shù)據(jù) 資料來源： BCG 分析 鄉(xiāng)村的分行 地區(qū)性的分行 大都市的分行 出納的效率 （與內(nèi)部最佳業(yè)績相比的百分比） 查詢的效率 （與內(nèi)部 最佳業(yè)績相比的百分比） 20%30%40%50%60%70%80%90%100%40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%大都市出納前四分之一 大都市查詢 前四分之一 分銷 41 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 客戶和 BCG緊密合作 洞悉根由、準(zhǔn)備改革、實(shí)現(xiàn)成果 客戶的價(jià)值 ?參與 ?交流 ?發(fā)表意見 BCG的價(jià)值 ?客戶的抱負(fù) ?尊重 ?分析與匯總 ?共同合作 ?分享經(jīng)驗(yàn) ?了解困難 ?培養(yǎng)能力 實(shí)際經(jīng)驗(yàn) ? 正在發(fā)生什么？ 理論、假設(shè)與信念 ? 這意味著什么？ 需要采取什么行動(dòng) ? 我應(yīng)該怎樣做？ 觀察與思考 ? 發(fā)生了什么？ 45 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 16