商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第八章風險與內(nèi)部控制-預(yù)覽頁
【正文】 產(chǎn)生影響的金融風險。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風險 二、商業(yè)銀行風險的成因 （一）客觀經(jīng)濟環(huán)境 ? 從宏觀經(jīng)濟環(huán)境而言，受國家的宏觀經(jīng)濟條件、宏觀經(jīng)濟政策和金融監(jiān)管等因素的影響。 ：風險具有可轉(zhuǎn)移性，商業(yè)銀行的風險即可能源于客戶的轉(zhuǎn)移風險，也可能將風險轉(zhuǎn)移給客戶。 ? 另一條途徑就是直接在金融市場上 “ 購買 ” 流動性。 ，可分為客戶風險和貸款決策風險。 ? 銀行信用分析主要圍繞五個方面進行 。 ? 銀行可以根據(jù)借款人過去償還債務(wù)的記錄和專門的征信機構(gòu)了解借款人的信用狀況 ， 以評估其品德 。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風險 （ 3） 資本（ Capital） ? 資本反映借款者的財富積累和風險承擔能力。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風險 （ 5）經(jīng)營環(huán)境（ Condition） ? 經(jīng)營環(huán)境包括企業(yè)自身的經(jīng)營情況和外部的經(jīng)營環(huán)境 。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風險 2）貸款風險處理方法 主要包括貸款風險的回避、分散、轉(zhuǎn)移、自留等幾個方面。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風險 （ 3）貸款風險的分散 ? 貸款風險分散是指銀行按貸款對象、結(jié)構(gòu)、行業(yè)、地域、貸款人等把貸款分散為不同的組成部分進行優(yōu)化組合，以達到最小風險下，求得最大收益的目的。 ? 有利于中央銀行實施有效監(jiān)管 。 ? 商業(yè)銀行的投資風險主要來自經(jīng)濟風險、政治風險、道德風險和法律風險。 ? 風險預(yù)測主要由風險識別和風險衡量兩個步驟組成。 ? 分析銀行銀行與管理當局的關(guān)系 ? 分析國際管理變化及發(fā)展趨勢 第二節(jié) 商業(yè)銀行風險預(yù)測 ? 分析銀行各種債權(quán)人法律地位的變化。 第三節(jié) 內(nèi)部控制 ? 銀行業(yè)的安全保障體系包括四個層次：中央銀行的監(jiān)管、社會監(jiān)督、行業(yè)自律、自我約束。 第三節(jié) 內(nèi)部控制 三、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則 ? 應(yīng)當貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，包括： （一）內(nèi)部控制應(yīng)當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應(yīng)當有案可查。
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