【正文】 、安全質(zhì)量科、計(jì)劃財(cái)務(wù)科以及各分廠生產(chǎn)負(fù)責(zé)人參加的協(xié)調(diào)會(huì)議對該計(jì)劃進(jìn)行審議，確定分公司下年度年度 生產(chǎn)計(jì)劃 并經(jīng)分公司經(jīng)理審批后在每年 12月 15 日前報(bào)公司生產(chǎn)技術(shù)部。 各分公司月度生產(chǎn)運(yùn)行計(jì)劃由分公司生產(chǎn)、計(jì)劃、銷售等部門根據(jù) 市場環(huán)境、天然氣等原輔料供應(yīng)及生產(chǎn)裝置重大變化 、供應(yīng)、銷售情況發(fā)現(xiàn)需要調(diào)整 生產(chǎn)計(jì)劃 時(shí)提出調(diào)整建議，經(jīng)分公司生產(chǎn)技術(shù)科綜合平衡提出具體調(diào)整方案，報(bào)分公司經(jīng)理審批，上報(bào)公司生產(chǎn)技術(shù)部 備案。公司生產(chǎn)技術(shù)部和各分公司的生產(chǎn)技術(shù)科（值班經(jīng)理室）等生產(chǎn)調(diào)度（運(yùn)行）管理部門，按各層次不同授權(quán)和職責(zé)不同分工，掌握生產(chǎn)運(yùn)行動(dòng)態(tài)，組 織指揮生產(chǎn)活動(dòng)。分公 司各級(jí)生產(chǎn)調(diào)度（運(yùn)行）管理部門根據(jù)月度生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)行計(jì)劃，協(xié)調(diào)人財(cái)物，銜接各專業(yè)管理部門，按照QHSE 的各項(xiàng)規(guī)定組織指揮生產(chǎn)，完成分管經(jīng)理和上級(jí)調(diào)度下達(dá)的各項(xiàng)生產(chǎn)指令（產(chǎn)量、生產(chǎn)工藝技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、物料領(lǐng)用量、生產(chǎn)設(shè)備使用安排、維護(hù)、保養(yǎng)、檢修等），確保全面完成生產(chǎn)運(yùn)行計(jì)劃。 處理緊急狀態(tài)、生產(chǎn)事故和非計(jì)劃停工。 各分公司的生產(chǎn)技術(shù)科（值班經(jīng)理室）等生產(chǎn)調(diào)度（運(yùn)行）管理部門 參與審查分廠、 車間開、停工申請，并在分公司分管經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，負(fù)責(zé)組織實(shí)施。 各分公司生產(chǎn)技術(shù)科負(fù)責(zé)抽查下級(jí)生產(chǎn)部門交接班制、巡回檢查制，確保裝置安全生產(chǎn)。各分公司的生產(chǎn)調(diào)度會(huì)制度，參照此規(guī)定自行制定。 分公司參照執(zhí)行。重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混崗現(xiàn)象。 公司生產(chǎn)調(diào)度運(yùn)行決策責(zé)任制的建立及執(zhí)行情況。 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對審計(jì)監(jiān)察室上報(bào)的檢查情況通報(bào)公司各 生產(chǎn) 管理 第一版 8 部門，對存在問題的單位，在公司內(nèi)部通報(bào)批評并限期整改；對造成損失的單位、個(gè)人，追究相關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，甚至追究法律責(zé)任。 年月度生產(chǎn)計(jì)劃的編制與審批分離 生產(chǎn)技術(shù)科編制年月度生產(chǎn)計(jì)劃、分公司經(jīng)理審批、生產(chǎn)技術(shù)部審核和總經(jīng)理審批 2 按照生產(chǎn)計(jì)劃組織生產(chǎn)活動(dòng)，及時(shí)協(xié)調(diào)解決生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的各種問題和矛盾，確保生產(chǎn)活動(dòng)安全、穩(wěn)定、按計(jì)劃運(yùn)行。 3 優(yōu)化生產(chǎn)運(yùn)行，提升各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)水平，降低生產(chǎn)成本。 生產(chǎn) 管理 第一版 11 業(yè)務(wù)目標(biāo) 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 控制點(diǎn) 監(jiān)督檢查 不相容職務(wù) /崗位 授權(quán)及 要求 4 保證生產(chǎn)活動(dòng)核算真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，報(bào)告可靠。 5 所有生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部各項(xiàng)管理規(guī)定。 檢查分公司生產(chǎn)技術(shù)科是否及時(shí)提出月度生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整方案報(bào)分公司經(jīng)理審批并報(bào)公司生產(chǎn)技術(shù)部審核、總經(jīng)理審批。 生產(chǎn)技術(shù)部提出月度生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整方案、總經(jīng)理審批 2 生產(chǎn)運(yùn)行管理 生產(chǎn) 管理 第一版 12 業(yè)務(wù)目標(biāo) 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 控制點(diǎn) 監(jiān)督檢查 不相容職務(wù) /崗位 授權(quán)及 要求 日常運(yùn)行管理不嚴(yán)、協(xié)調(diào)不當(dāng)，造成生產(chǎn)運(yùn)行結(jié)果偏離公司下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃。 各分公司的生產(chǎn)技術(shù)科（值班經(jīng)理室）等生產(chǎn)調(diào)度（運(yùn)行）管理部門負(fù)責(zé)掌握生產(chǎn)動(dòng)態(tài)，跟蹤生產(chǎn)進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決生產(chǎn)運(yùn)行過程中的問題 檢查各級(jí)生產(chǎn)調(diào)度部門是否根據(jù)授權(quán)履行自己的職責(zé) 生產(chǎn)活動(dòng)核算不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，報(bào) 告不可靠。分公司各級(jí) 生產(chǎn)調(diào)度（運(yùn)行）管理部門根據(jù)月度生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)行計(jì)劃，協(xié)調(diào)人財(cái)物，銜接各專業(yè)管理部門，按照 QHSE的各項(xiàng)規(guī)定組織指揮生產(chǎn)，完成分管經(jīng)理和上級(jí)調(diào)度下達(dá)的各項(xiàng)生產(chǎn)指令（產(chǎn)量、生產(chǎn)工藝技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、物料領(lǐng)用量、生產(chǎn)設(shè)備使用安排、維護(hù)、保養(yǎng)、檢修等），確保全面完成生產(chǎn)運(yùn)行計(jì)劃。 檢查生產(chǎn)調(diào)度令的下發(fā)是否經(jīng)過授權(quán)；生產(chǎn)調(diào)度令是否被無條件執(zhí)行。處理緊急狀態(tài)、影響安全的生產(chǎn)事故，當(dāng)班調(diào)度均有權(quán)發(fā)指令進(jìn)行指揮；處理其他生產(chǎn)事故必須經(jīng)同級(jí)生產(chǎn)調(diào)度管理部門負(fù)責(zé)人同意、批準(zhǔn)。各分公司的生產(chǎn)技術(shù)科（值班經(jīng)理室）等生產(chǎn)調(diào)度（運(yùn)行）管理部門參與審查分廠、車間開、停工申請，并在分公司分管經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，負(fù)責(zé)組織實(shí) 施。各分公司的生產(chǎn)技術(shù)科，按職責(zé)要求負(fù)責(zé)生產(chǎn)裝置的日常生產(chǎn)和工藝技術(shù)管理工作，負(fù)責(zé)審核生產(chǎn)裝置工藝技術(shù)指標(biāo)、工藝卡片、操作規(guī)程和工藝方案，負(fù)責(zé)生產(chǎn)裝置技術(shù)月報(bào)、工藝報(bào)表的管理，負(fù)責(zé)或參與生產(chǎn)裝置技術(shù)標(biāo)定組織工作；分廠或車間質(zhì)檢員對日常生產(chǎn)跟班進(jìn)行抽檢并填制產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告上報(bào)質(zhì)量科、生產(chǎn)技術(shù)科（生產(chǎn)技術(shù)科認(rèn)為如有必要?jiǎng)t調(diào)整工藝并下發(fā)到各相關(guān)生產(chǎn)崗位），質(zhì)量科當(dāng)發(fā)現(xiàn)問題時(shí)應(yīng)及時(shí)查明原 因責(zé)任落實(shí)到人并由相關(guān)考核部門進(jìn)行處理。 各分公司生產(chǎn)技術(shù)科負(fù)責(zé)抽查下級(jí)生產(chǎn)部門交接班制、巡回檢查制，確保裝置安全生產(chǎn)。 安全生產(chǎn)調(diào)度會(huì)的主要任務(wù)為分析內(nèi)外部環(huán)境變化對生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的影響和執(zhí)行計(jì)劃過程中存在的問題，安排部署應(yīng)對措施。 （值班經(jīng)理室）等生產(chǎn)調(diào)度（運(yùn)行）管理部門應(yīng)根據(jù)下屬部門上報(bào)的生產(chǎn)運(yùn)行信息編制《生產(chǎn)日報(bào)》等調(diào)度快報(bào)，經(jīng)同級(jí)生產(chǎn)調(diào)度部門負(fù)責(zé)人審閱后，報(bào)分公司生產(chǎn)分管經(jīng)理，并上報(bào)公司生產(chǎn)技術(shù)部、公司分管經(jīng)理審閱。 檢查公司生產(chǎn)技術(shù)部是否對分公司的生產(chǎn)計(jì)劃完成情況進(jìn)行監(jiān)督 5 月度生產(chǎn)經(jīng)營完成分析 由于生產(chǎn)組織、指揮不當(dāng)，造成不能按時(shí)生產(chǎn)出產(chǎn)品，造成企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)。 公司將不定期對生產(chǎn)調(diào)度運(yùn)行進(jìn)行專項(xiàng)檢查，也可結(jié)合內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)期間財(cái)務(wù)檢查、審計(jì)等工作進(jìn)行。 公司對生產(chǎn)調(diào)度運(yùn)行進(jìn)行專項(xiàng)檢查的內(nèi)容包括但不限于： 生產(chǎn)活動(dòng)違反國家有關(guān)法律、法規(guī)導(dǎo)致政府管理部門的處罰；違反公司內(nèi)（值班經(jīng)理室）等生產(chǎn)調(diào)度（運(yùn)行）管理部門每月 25 日應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)月度統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行月度生產(chǎn)運(yùn)行完成情況分析，查找生 產(chǎn)運(yùn)行中存在的問題，提出整改措施，編寫月度生產(chǎn)分析報(bào)告經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交同級(jí)的安全生產(chǎn)調(diào)度會(huì)。 生產(chǎn)活動(dòng)違反國家有關(guān)法律、法規(guī)導(dǎo)致政府管理部門的處罰；違反公司內(nèi)部安全生產(chǎn)等管理規(guī)定，造成經(jīng)濟(jì)損失。 生產(chǎn)活動(dòng)違反國家有關(guān)法律、法規(guī)導(dǎo)致政府管理部門的處 罰；違反公司內(nèi)部安全生產(chǎn)等管理規(guī)定，造成經(jīng)濟(jì)損失。 生產(chǎn)活動(dòng)違反國家有關(guān)法律、法規(guī)導(dǎo)致政府管理部門的處罰；違反公司內(nèi)部安全生產(chǎn)等管理規(guī)定，造成經(jīng)濟(jì)損失。 審計(jì)監(jiān)察室應(yīng)在生產(chǎn)調(diào)度運(yùn)行的過程中進(jìn)行不定期的檢查，并將檢查情況和存在的問題及其整改情況上報(bào)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)。 檢查董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)是否對生產(chǎn)調(diào)度運(yùn)行檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行處理。 3 財(cái)務(wù)目標(biāo) 保證生產(chǎn)過程中物資流轉(zhuǎn)的信息及時(shí) 、準(zhǔn)確 傳遞給計(jì)劃財(cái)務(wù)部，使 計(jì)劃財(cái)務(wù)部對生產(chǎn)的核算真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，報(bào)告可靠。 不能很好的規(guī)劃生產(chǎn)物資儲(chǔ)備規(guī)模，造成生產(chǎn)物 資使用效率低下，影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。 2 生產(chǎn)車間領(lǐng)料 原材料領(lǐng)料單，由各車間 到采購中心領(lǐng)用 且必須連續(xù)編號(hào)，連續(xù)使用 ，領(lǐng)料單需車間主任簽字批準(zhǔn)。出庫單必須有庫房管理員、領(lǐng)料員、微機(jī)錄入員簽字并注明領(lǐng)用時(shí)間 和領(lǐng)料部門 。 半成品車間由領(lǐng)料員（保管員）對保存在本車 間的半成品每周 ① 本處半成品是指生產(chǎn)過程中的中間產(chǎn)品，包括可以單獨(dú)作為成品出售和不能單獨(dú)作為成品出售的中間產(chǎn)品。 殘次產(chǎn)品必須 按 規(guī)定程序處理：殘次產(chǎn)品如果可以回收再利用，則將殘次產(chǎn)品由回收利用車間領(lǐng)料員參照 半成品領(lǐng)用程序領(lǐng)用。 6 生產(chǎn)產(chǎn)成品 ② 生產(chǎn)產(chǎn)成品車間統(tǒng)計(jì)員（核算員）復(fù)核領(lǐng)入的半成品、原輔材料數(shù)量及領(lǐng)料單據(jù)，并據(jù)此登記生產(chǎn)臺(tái)賬。 分公司質(zhì)量科負(fù)責(zé)產(chǎn)成品的質(zhì)量檢測并出具產(chǎn)成品檢驗(yàn)合格證 /單，殘次產(chǎn)品必須明確責(zé)任并予以記錄，同時(shí)與合格品分開保管。 A 分公司產(chǎn)成品數(shù)量由生產(chǎn)車間核算員、成品庫庫管在產(chǎn)品完工當(dāng)天確定并辦理產(chǎn)品交接手續(xù)。生產(chǎn)車間負(fù)責(zé)人和成品庫房庫管在次日核對質(zhì)檢報(bào)告、生產(chǎn)車間、裝運(yùn)、成品庫庫管的記錄相符后， 填寫入庫單，在入庫單上簽字辦理產(chǎn)品的正式入庫手續(xù)。各分公司辦公室可根據(jù)本單位實(shí)際情況制定內(nèi)部檢查制度。 生產(chǎn)內(nèi)部物流授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。 公司生產(chǎn)技術(shù)部作為公司及分公司生產(chǎn)內(nèi)部物流管理部門，每年至少檢查公司及分公司生產(chǎn)內(nèi)部物流一次。 生產(chǎn)物資不足或不能及時(shí)、有效的用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，造成企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)。 2 生產(chǎn)車間領(lǐng)料 3 保證生產(chǎn)物資安全、高效流轉(zhuǎn)，提高生產(chǎn)物資使用效率。 4 保證生產(chǎn)過程中物資流轉(zhuǎn)的信息及時(shí)傳遞給計(jì)劃財(cái)務(wù)部，使計(jì)劃財(cái)務(wù)部對生產(chǎn)的核算真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，報(bào)告可靠。 領(lǐng)料與審批分離 3 庫房發(fā)料 5 符 合國家有關(guān)生產(chǎn)核算的有關(guān)規(guī)定和公司內(nèi)部規(guī)章制度。 檢查領(lǐng)料單手續(xù)是否齊全。 檢查出庫單手續(xù)是否齊全。 4 生產(chǎn)半成品 生產(chǎn)過程中物資流轉(zhuǎn)信息不能正確、及時(shí)傳遞到計(jì)劃財(cái)務(wù)部，導(dǎo)致對生產(chǎn)的核算不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，報(bào)告不可靠。 生產(chǎn)與核算 ( 統(tǒng)計(jì)）、保管分離 生產(chǎn)過程中物資流轉(zhuǎn)信息不能正確、及時(shí)傳遞到計(jì) 半成品車間由領(lǐng)料員（保管員）對保存在本車間的半成品每天進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符；每檢查生產(chǎn)車間是否對本車間 生產(chǎn) 管理 第一版 26 業(yè)務(wù)目標(biāo) 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 控制點(diǎn) 監(jiān)督檢查 不相 容 職務(wù) /崗位 授權(quán)及 要求 劃財(cái)務(wù)部，導(dǎo)致對生產(chǎn)的核算不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，報(bào)告不可靠。 如果半成品需入庫管理，入庫程序參照產(chǎn)成品入庫程序進(jìn)行。 檢查安全質(zhì)量科是否對生產(chǎn)過程進(jìn)行質(zhì)量檢測。 檢查對殘次品的處理是否符合規(guī)定。 生產(chǎn)物資被盜、被毀、遺失和浪費(fèi)。 （核算員）復(fù)核領(lǐng)入的半成品、原輔材料數(shù)量及領(lǐng)料單據(jù)，并據(jù)此登記生產(chǎn)臺(tái)賬。 產(chǎn)成品車間由領(lǐng)料員（保管員）對保存在本車間的產(chǎn)成品每天進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符；每月與計(jì)劃財(cái)務(wù)科對賬，確保車間臺(tái)賬與計(jì)劃財(cái)務(wù)科相符。 檢查質(zhì)量科是否對生產(chǎn)過程進(jìn)行質(zhì)量檢測。 檢查對殘次品的處理是否符合規(guī)定。 車間核算員、成品庫庫管在產(chǎn)品完工當(dāng)天確定并辦理產(chǎn)品交接手續(xù)。分公司生產(chǎn)技術(shù)科負(fù)責(zé)人和銷售分公司庫管在次日核對質(zhì)檢報(bào)告、調(diào)度、包裝、裝運(yùn)、生產(chǎn)車間、銷售分公司庫管的記錄相符后，填寫入庫單，在入庫單上簽字辦理產(chǎn)品的正式入庫手續(xù)。 檢查產(chǎn)成品的入庫管理是否規(guī)范；是否對產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量抽檢。 庫房產(chǎn)成品的管理參照存貨 生產(chǎn) 管理 第一版 28 業(yè)務(wù)目標(biāo) 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 控制點(diǎn) 監(jiān)督檢查 不相 容 職務(wù) /崗位 授權(quán)及 要求 管理業(yè)務(wù)流程相關(guān)規(guī)定。 檢查是否對生產(chǎn)內(nèi)部物流進(jìn)行檢查。生產(chǎn)內(nèi)部物流業(yè)務(wù)不相容崗位一般包括：原輔料的領(lǐng)用與審批；產(chǎn)成品、半成品的保管與使用等。重點(diǎn)檢查生產(chǎn)內(nèi)部物流業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。重點(diǎn)檢查責(zé)任制度是否健全，獎(jiǎng)懲措施是否落實(shí)到位。 檢查是否對生產(chǎn)內(nèi)部物流進(jìn)行日常檢查。 生產(chǎn)過程中物資流轉(zhuǎn)信息不能正確、及時(shí)傳遞到計(jì)劃財(cái)務(wù)部，導(dǎo)致對生產(chǎn) 的核算不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，報(bào)告不可靠