【正文】 ： EPC；總承包；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與防范AbstractThe EPC general contract mode is in recent years more popular in the international engineering general contracting mode, in a large device or process as the main core technology to the field of industrial construction, EPC general contract mode has been widely used. In EPC mode, the general contractor engineering contracting scope, project tendering and the uncertainty of the increase, the contractor and the owner signed the fixed time limit and the total price of general contract and tend to the EPC contract will may produce the vast majority of risks in the construction process is assigned to the contractor. So the general contractor39。在EPC模式下,總承包商工程承包范圍擴(kuò)大，工程招標(biāo)時(shí)的不確定性增加，承包商與業(yè)主簽訂固定工期和總價(jià)的總承包合同并且EPC合同偏向于將施工過(guò)程中可能產(chǎn)生的絕大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)分配給了承包方。 河海大學(xué)商學(xué)院 2013年制 摘 要EPC總承包模式是近年來(lái)國(guó)際上較為流行的工程總承包模式,在以大型裝置或工藝過(guò)程為主要核心技術(shù)的工業(yè)建設(shè)領(lǐng)域,EPC總承包模式得到了廣泛的應(yīng)用。本文對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法與步驟，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和防范進(jìn)行重點(diǎn)研究,分階段對(duì)EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并給出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。很多問(wèn)題與漏洞也凸顯出來(lái)，尤其是工程總承包項(xiàng)目。隨著最近幾年我國(guó)國(guó)內(nèi)建筑業(yè)的快速發(fā)展，這種模式勢(shì)頭比較迅猛，工程中某個(gè)單項(xiàng)工程的EPC已經(jīng)是比較常見(jiàn)的了。[3] Chris Risk Engineering Approach to Project Risk Management,1990,18(l):1381413]。,即啟動(dòng)(參數(shù)項(xiàng)目過(guò)程團(tuán)隊(duì)),權(quán)衡(識(shí)別建模估計(jì)評(píng)價(jià)平衡),維護(hù),學(xué)習(xí)[5] Alfredo delcano, de la Cruz. Iniegrated Methodology for Project Risk of Construction engineering and management,2002,(4):4734855]。2003年哈爾濱工業(yè)大學(xué)的孫成雙、王要武提出了建設(shè)項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)分析方法理論[9]孫成雙,2003,36(3):4145 ,把項(xiàng)目壽命期風(fēng)險(xiǎn)損失與最終的收益相聯(lián)系,作為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn),以供決策者選擇。第二章 EPC與傳統(tǒng)模式（DBB）的比較分析 EPC模式與DBB模式的利弊比較 DBB（設(shè)計(jì)招標(biāo)建造 DesignBidBuild，）是一種傳統(tǒng)的模式，在國(guó)際上比較通用，采用國(guó)際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)（FIDIC）的合同條件的項(xiàng)目均采用這種模式。EPC（設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工 Engineer，Procure，Construct）是目前主流的一種模式，對(duì)工程負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、采購(gòu)設(shè)備、運(yùn)輸、保險(xiǎn)、土建、安裝、調(diào)試、試運(yùn)行，最后機(jī)組移交業(yè)主商業(yè)運(yùn)行。由于EPC總承包項(xiàng)目往往有投資大、工期長(zhǎng)、技術(shù)復(fù)雜等不確定性的特點(diǎn)，因此存在著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，EPC風(fēng)險(xiǎn)管理比傳統(tǒng)模式風(fēng)險(xiǎn)管理更為復(fù)雜，面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)也更為廣泛復(fù)雜，不能一概而論，需要用特定的視角去觀察、記錄、分析和研究。這種方法的研究對(duì)象可以看作一個(gè)情景,對(duì)這種情景的描述包括圖表，曲線或數(shù)據(jù)的描述[11],2001,(8):262911],情景分析方法分析的結(jié)果大致可以分為兩類:一類是對(duì)未來(lái)某種狀態(tài)的描述,另一類是描述一個(gè)發(fā)展過(guò)程及未來(lái)若干年某種情況一系列的變化。新生技術(shù)對(duì)未來(lái)的影響等等。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是在缺乏統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和原始資料的情況下，可以做出定量的估計(jì)，缺點(diǎn)主要表現(xiàn)在易受心理因素的影響； 風(fēng)險(xiǎn)管理小組成員對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃、假設(shè)前提、約束條件及相關(guān)文件進(jìn)行系統(tǒng)審核，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)；如果對(duì)每一個(gè)工程的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別都從頭做起，至少存在兩個(gè)方面的弊端：一是耗費(fèi)時(shí)間和精力多，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作的效率低；二是由于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主觀性，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的隨意性，其結(jié)果缺乏規(guī)范性。（2）根據(jù)設(shè)計(jì)、采購(gòu)施工（EPC）/交鑰匙工程合同條件（銀皮書），總結(jié)出總承包項(xiàng)目的施工風(fēng)險(xiǎn)因素。以建筑工程為例，它的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩類：客觀風(fēng)險(xiǎn)和主觀風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格是一個(gè)雙刃劍，有時(shí)跌，有時(shí)漲，不是簡(jiǎn)單就能預(yù)測(cè)的。 匯率浮動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)匯率對(duì)EPC工程總承包來(lái)說(shuō)是風(fēng)險(xiǎn)比較大的一塊，與國(guó)家政策變化風(fēng)險(xiǎn)一樣，具有不可預(yù)測(cè)性，容易受突發(fā)事件發(fā)生較大浮動(dòng)，特別是目前很多工程采用美元和人民幣結(jié)算，更難控制。根據(jù)方便管理的原則和工程中單個(gè)項(xiàng)目的性質(zhì)進(jìn)行組合、劃分，目前中國(guó)在國(guó)外的EPC項(xiàng)目幾乎都采用這樣的模式。就目前來(lái)看，我國(guó)走出去的企業(yè)對(duì)于項(xiàng)目是來(lái)者不拒，這樣做顯然會(huì)造成大風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槊總€(gè)行業(yè)都有其特殊性，如果對(duì)這些特殊性的認(rèn)識(shí)不足，就為合同談判帶來(lái)了盲目性，對(duì)合同的一些細(xì)節(jié)沒(méi)有引起重視，其后果就是導(dǎo)致業(yè)主后期的延期付款甚至不付款、罰款等索賠措施。有時(shí)，當(dāng)?shù)卮迕窈彤?dāng)?shù)卣g的矛盾會(huì)轉(zhuǎn)嫁到EPC承包商的身上，我國(guó)EPC總承包商在國(guó)外這方面的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)已經(jīng)十分慘痛。如經(jīng)濟(jì)方面，調(diào)查經(jīng)濟(jì)狀況是否穩(wěn)定，是否存在發(fā)生通貨膨脹或物價(jià)上漲的可能性，經(jīng)濟(jì)狀況是否容易因國(guó)際或地區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化而動(dòng)蕩等，將相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)計(jì)人投標(biāo)報(bào)價(jià) （2）仔細(xì)研讀合同文件。對(duì)私人項(xiàng)目，則重點(diǎn)調(diào)查公司的財(cái)務(wù)狀況，以及它資信。除少數(shù)情況，業(yè)主對(duì)現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性均不負(fù)責(zé)任，這給承包商帶來(lái)了巨大風(fēng)險(xiǎn)。如果承包商在技術(shù)標(biāo)中多列一些供貨商的名單，可在以后某些供貨商的選擇上，為自己留下更多的余地。因此, 合同中的疏漏和一些內(nèi)容相互不一致的情況在所難免。此時(shí)應(yīng)注意匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn),以及承包商和業(yè)主對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)辦法。 （4）加人調(diào)價(jià)公式。通常, 預(yù)付款應(yīng)該不低于10%質(zhì)保金(或稱“尾款”)應(yīng)該為5%或者不高于10%。在此階段承包商投入大量的人力、物力,這一階段的順利實(shí)施影響到整個(gè)項(xiàng)目所有階段的工作成果。在EPC合同模式下設(shè)計(jì)工作由承包商進(jìn)行，相應(yīng)的設(shè)計(jì)錯(cuò)誤和缺陷等也由承包商承擔(dān)。盡早派人確定水、電、氣的供應(yīng)來(lái)源。在EPC合同模式下，業(yè)主對(duì)其提供的基準(zhǔn)點(diǎn)、基準(zhǔn)線的準(zhǔn)確性不負(fù)責(zé)任。由于承包商應(yīng)對(duì)其分包商的任何行為負(fù)責(zé)，所以承包商應(yīng)加強(qiáng)對(duì)分包商的控制和管理，從人員審查到工期、質(zhì)量的監(jiān)控，均應(yīng)認(rèn)真、細(xì)致。（7)減少承包商資金、設(shè)備的墊付。（8)向保險(xiǎn)公司投保。因此, 向保險(xiǎn)公司投保是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施[15]張水波, 交鑰匙合同條件[J].國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作, 2000,(8): 4852 15]。由合同管理人員組織合同履行情況討論會(huì),分析項(xiàng)目初始的測(cè)算條件與項(xiàng)目完成時(shí)的差異,制定索賠計(jì)劃,并將每一個(gè)項(xiàng)目的資料歸檔,作為項(xiàng)目管理的備用資料。參考文獻(xiàn)