中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 率地為公司服務(wù)?！ 〉谖鍡l各中心及業(yè)務(wù)部門要認(rèn)真履行職責(zé)，廣泛聽取員工的意見和建議?！ 〉谄邨l嚴(yán)格檔案管理，嚴(yán)守保密紀(jì)律。必須接的私人電話要盡量低聲，不得影響他人工作，最長不得超過三分鐘?！ 〉谑l除談工作外，不準(zhǔn)串崗閑聊、擅自離崗，進(jìn)入各辦公室應(yīng)先請(qǐng)示，允許后方可進(jìn)入。 第十六條愛護(hù)公司財(cái)產(chǎn)，最后離開辦公室的員工必須檢查門窗是否關(guān)閉，空調(diào)、電腦、電燈、飲水機(jī)是否關(guān)閉，防止火災(zāi)和失竊事件的發(fā)生?！ 敖^密”：公司“董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要”、“總經(jīng)理工作報(bào)告”、“年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告書”、“年度財(cái)務(wù)收支和利潤分配方案”等屬公司絕密級(jí)，此類文件發(fā)至公司領(lǐng)導(dǎo)?！ ∞k公室定期對(duì)保存的各類文件軟盤進(jìn)行拷貝更新，避免因軟盤損壞導(dǎo)致文件丟失?！ ⌒孤豆尽皺C(jī)密”者，給予記過處分一次。嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度做好自己的本職工作。 建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行?！ 〗⒔∪鞣N財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)?！ ⑴c項(xiàng)目部與施工隊(duì)結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算?！ 《⒔杩詈透鞣N費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度 借款審批及標(biāo)準(zhǔn)： 出差借款： 出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；()借款單交會(huì)計(jì)留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請(qǐng)款單報(bào)總裁審批后，方可由相應(yīng)部門辦理?！ ∑渌R時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條?！ ∪?、日常費(fèi)用報(bào)銷： 公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則?！ ∵M(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。 制定和管理稅收政策及程序。 認(rèn)真貫徹國家的財(cái)經(jīng)方針政策，執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)議決議?！ ∝?cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時(shí)間及項(xiàng)目部人員構(gòu)成等?！ 〖皶r(shí)、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳?！ ⊥瓿深I(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作?！ ∫?、票據(jù) 票據(jù)的種類： ?。?） 外部取得的原始發(fā)票； ?。?） 公司自制的差旅費(fèi)報(bào)銷單； ?。?） 公司自制的支出證明單。 ?。?） 公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對(duì)于確實(shí)無法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后，可以報(bào)銷；另一種為對(duì)于一次報(bào)銷，票據(jù)非常多的情況，使用支出證明單進(jìn)行票據(jù)匯總?！ {證的填寫要求：要求用楷書書寫，字跡要清晰，摘要欄要求詳細(xì)、逐行填寫，不得省略，各級(jí)科目統(tǒng)一使用，整個(gè)票面不允許有任何涂改?！ ∪げ尽 ∮捎跁?huì)計(jì)核算均使用電算化，大部分帳簿由電腦自動(dòng)生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿：總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、應(yīng)付帳款明細(xì)帳、工程施工明細(xì)帳、工程材料明細(xì)帳。 四、報(bào)表 報(bào)表分為對(duì)外報(bào)表和對(duì)內(nèi)報(bào)表。并建立相應(yīng)的編制審核程序?！ 」芾碣M(fèi)用：管理費(fèi)用用來核算公司各部門，常發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，按照二級(jí)科目部門，三級(jí)科目具體明細(xì)項(xiàng)目進(jìn)行核算?！ ∈褂媒?jīng)過采供部、財(cái)務(wù)部要求的會(huì)簽單確認(rèn)應(yīng)付帳款和工程成本?！ 〕霈F(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘?！ XXX公司 XX年XX月XX日 中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度（三） 一、庫存現(xiàn)金管理 公司財(cái)務(wù)部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金?！ 〔粶?zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金?！ ‖F(xiàn)金出納員必須隨時(shí)接受開戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。于每季度末做出銀行核對(duì)余額調(diào)節(jié)明細(xì)表。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號(hào)碼等?！ ?yīng)付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門對(duì)帳，保證雙方賬賬核對(duì)一致?！ ∥?、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行
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