【正文】 　　票據(jù)的報(bào)銷要求：　?。?） 外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱（填寫陜西藝林實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司）、服務(wù)項(xiàng)目、金額（大小寫應(yīng)一致）、收款單位蓋章、日期?！　?zhǔn)確把握各項(xiàng)材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款?！　∝?fù)責(zé)全公司財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和學(xué)習(xí)的工作，合理協(xié)調(diào)各崗位工作，并考核財(cái)會(huì)人員工作業(yè)績，不斷提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)?！　〗⒔∪?jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。　　借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對(duì)于不辦理報(bào)銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。前次借支出差返回時(shí)間超過5天無故未報(bào)銷者，不得再借款?！　∝?fù)責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的管理。對(duì)待工作認(rèn)真踏實(shí)，樹立為客戶服務(wù)意識(shí)?！　〉谑艞l借閱規(guī)定：　　凡借閱本中心或本部門“機(jī)密”級(jí)以下文件（含“機(jī)密”級(jí)），需經(jīng)部門主管允許，辦理借閱手續(xù)，并于借閱當(dāng)日歸還，若需帶出公司，需經(jīng)中心經(jīng)理簽字批準(zhǔn)；　　凡借閱其他中心或部門“機(jī)密”級(jí)以下文件（含“機(jī)密”級(jí)），需經(jīng)中心經(jīng)理允許，到辦公室登記辦理借閱手續(xù)，并于借閱當(dāng)日歸還，若需帶出公司，需經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)；　　凡借閱“絕密”級(jí)文件，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，到辦公室登記、辦理借閱手續(xù)，并于借閱當(dāng)日歸還，不得帶出公司?！　〉谒恼卤Ｃ芤?guī)定　　第十七條密級(jí)確定：　　公司文件分“秘密”、“機(jī)密”、“絕密”三個(gè)等級(jí)，凡涉及三個(gè)等級(jí)內(nèi)文件均屬保密范圍。必須接待的私客應(yīng)到接待室或走廊接待。各中心及業(yè)務(wù)部門之間應(yīng)按公司操作程序交流工作情況和信息?！　〉诙l本制度包括：　　日常辦公制度　　辦公秩序管理制度　　保密規(guī)定　　文件收發(fā)、傳閱，檔案管理制度　　印鑒、介紹信管理制度　　文印、辦公設(shè)備管理制度　　辦公用品領(lǐng)用制度　　通信設(shè)備使用制度　　財(cái)產(chǎn)管理制度　　車輛使用與維護(hù)管理辦法　　1文件銷毀制度　　第二章日常辦公制度　　第三條公司上下都要嚴(yán)格遵守勞動(dòng)管理制度和費(fèi)用管理制度，高效率地為公司服務(wù)?！　〉谄邨l嚴(yán)格檔案管理，嚴(yán)守保密紀(jì)律?！　〉谑l除談工作外，不準(zhǔn)串崗閑聊、擅自離崗，進(jìn)入各辦公室應(yīng)先請(qǐng)示，允許后方可進(jìn)入?！　　敖^密”：公司“董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要”、“總經(jīng)理工作報(bào)告”、“年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告書”、“年度財(cái)務(wù)收支和利潤分配方案”等屬公司絕密級(jí)，此類文件發(fā)至公司領(lǐng)導(dǎo)?！　⌒孤豆尽皺C(jī)密”者，給予記過處分一次?！　〗⒔∪靖鞣N財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行?！　⑴c項(xiàng)目部與施工隊(duì)結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請(qǐng)款單報(bào)總裁審批后，方可由相應(yīng)部門辦理?！　∪⑷粘ＹM(fèi)用報(bào)銷：　　公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則?！　≈贫ê凸芾矶愂照呒俺绦??！　∝?cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)　　清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時(shí)間及項(xiàng)目部人員構(gòu)成等?！　⊥瓿深I(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。　?。?） 公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對(duì)于確實(shí)無法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后，可以報(bào)銷；另一種為對(duì)于一次報(bào)銷，票據(jù)非常多的情況，使用支出證明單進(jìn)行票據(jù)匯總?！　∪?、帳簿　　由于會(huì)計(jì)核算均使用電算化，大部分帳簿由電腦自動(dòng)生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿：總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、應(yīng)付帳款明細(xì)帳、工程施工明細(xì)帳、工程材料明細(xì)帳。并建立相應(yīng)的編制審核程序?！　∈褂媒?jīng)過采供部、財(cái)務(wù)部要求的會(huì)簽單確認(rèn)應(yīng)付帳款和工程成本?！　XXX公司　　XX年XX月XX日　　中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度（三）　　一、庫存現(xiàn)金管理　　公司財(cái)務(wù)部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金?！　‖F(xiàn)金出納員必須隨時(shí)接受開戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。于每季度末做出銀行核對(duì)余額調(diào)節(jié)明細(xì)表?！　?yīng)付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門對(duì)帳，保證雙方賬賬核對(duì)一致