制造業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)-全文預(yù)覽
【正文】 暫行條例》，根據(jù)本公司實(shí)際需要，合理核實(shí)現(xiàn)金的庫(kù)存限額，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。 第十五條 公司以負(fù)債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時(shí)應(yīng)按月計(jì)提利息支出，并計(jì)入成本。 第十三條 經(jīng)公司董事會(huì)提議，股東會(huì)批準(zhǔn)，可以按章程規(guī)定增加資本。 第十一條 會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接替人員。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。 10 第二章 財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作 第五 條 加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。 （三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 篇二：制造加工業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度 9 制造加工業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。 年度財(cái)務(wù)預(yù)算的內(nèi)容：公司在編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算時(shí)必須以穩(wěn)健謹(jǐn)慎的態(tài)度，做到量力而行，量入為出，收支平衡，略有節(jié)余，力求降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 財(cái)務(wù)除履行財(cái)務(wù)部門的基本職能外，還需對(duì)各部門和財(cái)務(wù)管理相關(guān)的工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查，并定期組織財(cái) 8 務(wù)人員分期分批進(jìn)行品德品質(zhì)、專業(yè)技能、業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)。日常業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總賬、報(bào)表、分析；并檢查屬下工作，處理日常財(cái)務(wù)事 7 務(wù)。 會(huì)計(jì)崗位職責(zé) a、崗位名稱：會(huì)計(jì) b、直接上級(jí)：會(huì)計(jì) 主管（主辦會(huì)計(jì)） c、直接職責(zé)： （ 1）會(huì)計(jì)憑證的日常處理 （ 2）出入庫(kù)單據(jù)的收集和核對(duì) （ 3）基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)報(bào)表分析 （ 4）跟蹤往來款項(xiàng)的完成情況及時(shí)反饋。 4 （８）審核公司財(cái)務(wù)報(bào)告及稅務(wù)報(bào)告，簽發(fā)材料、設(shè)備、費(fèi)用等資金的收支，確認(rèn)后進(jìn)行協(xié)調(diào)與其他單位的資金往來與結(jié)算。 第四條 本制度經(jīng)必要的程序討論通過會(huì)簽后施行，原有相關(guān)制度與本制度不符或有抵觸部分同時(shí)廢止。 第二條 本制度制定的原則和宗旨是：改制先行、規(guī)范管理、穩(wěn)健高效、量入為出。依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及其他相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司的特點(diǎn)和管理要求制定本制度。 第三條 本制度是公司在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算的總綱。 第六條 財(cái)務(wù)部各崗位職責(zé)： 財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)： a、崗位名稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)（總監(jiān)） b、直接 上級(jí)：總經(jīng)理、董事會(huì) c、直接下級(jí)：會(huì)計(jì)主管（主辦會(huì)計(jì)） d、直接責(zé)任： （１）在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下全面 (來自 : 小龍 文檔 網(wǎng) :制造業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì) )負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作； （２）編制各項(xiàng)目預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸融資計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財(cái)源，有效地使用資金； （３）監(jiān)督公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行 \決算 \預(yù)算外資金收支與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益； （４）建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析； （５）參加總經(jīng)理日常 經(jīng)營(yíng)管理工作會(huì)議，參與經(jīng)營(yíng)決策，審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同或其它經(jīng)濟(jì)文件； （６）協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部與其他部門的關(guān)系，正確處理銀行、稅務(wù)部門關(guān)系； （７）及時(shí)與財(cái)務(wù)部人員溝通，不斷提高財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)及公司的財(cái)務(wù)管理水平，督促檢查財(cái)務(wù)部人員業(yè)務(wù)工作和公司財(cái)務(wù)核算，嚴(yán)格考核，并做好檢查記錄，提出整改意見。 （ 11）承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作； 會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)： a、崗位名稱：會(huì)計(jì)主管（主辦會(huì)計(jì)） b、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān) c、直接下級(jí)：財(cái)務(wù)部職員 d、主要職責(zé)： （１）具體執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)制度，帶領(lǐng)財(cái)務(wù)部人員完成公司的日常工作； （２）按照經(jīng)濟(jì)核算原則 ,定期檢查 ,分析公司財(cái)務(wù)、成本、費(fèi)用和利潤(rùn)的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用的效果，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益，及時(shí)向公司提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀； （３）詳 細(xì)審核財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)每張憑證、有關(guān)的內(nèi)容、數(shù)字、金額、期限、應(yīng)收應(yīng)付、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤 ,簽名確認(rèn)無誤才安排會(huì)計(jì)過帳； （４）安排處理報(bào)表 ,另在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)上交國(guó)家有關(guān)部 5 門要求上報(bào)的資料： (包括報(bào)稅、納稅資料、統(tǒng)計(jì)資料等 )； （５）查閱了解公司財(cái)務(wù)的計(jì)劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，糾正財(cái)務(wù)中的差錯(cuò)弊端， 規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為； （６）協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)辦理：融資、評(píng)估、信貸、辦證等業(yè)務(wù)； （７）完成財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理交付的其他工作。 會(huì)計(jì)主管：財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算均對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)結(jié)果首先接受財(cái)務(wù)總監(jiān)的檢查、指導(dǎo)與管理。 其他財(cái)務(wù)人員的任職和工作情況由財(cái)務(wù) 總監(jiān)組織考評(píng)；日常性的工作獎(jiǎng)懲可由財(cái)務(wù)總監(jiān)決定并施行，重大的獎(jiǎng)懲由
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