【正文】 了自營業(yè)務規(guī)模過大引起的市值波動風險。上述控制指標和參數(shù)由公司證券投資部、固定收益部及風險管理部在職責范圍內(nèi)提出設置需求，經(jīng)審批后由參數(shù)設置部門在交易系統(tǒng)中進行設置。證券投資部、固定收益部、財務部、風險管理部、運營管理部、合規(guī)法律部、稽核 審計部信息技術(shù)部按分工承擔各自職責。其中投資銀行管理委員會為投資銀行業(yè)務風險控制的最高決策機構(gòu)，對業(yè)務的評審、推薦、排序、發(fā)行定價等重大 問題進行決策。公司風險管理部對投資銀行業(yè)務進行獨立的風險評估，并就承銷額度進行凈資本及其他風險控制指標的測試；合規(guī)法律部對跨隔離墻行為進行審批，對跨隔離墻的人員、業(yè)務、相關(guān)信息進行合規(guī)管理。 ③ 投資銀行業(yè)務 為規(guī)范投資銀行業(yè)務管理和有效控制項目風險，根據(jù)監(jiān)管部門的要求和業(yè)務開展的需要，公司制定和完善了《投資銀行管理委員會工作制度》、《投資銀行管理制度》、《投資銀行業(yè)務管理辦法》、《保薦工作底稿管理辦法》、《投資銀行業(yè)務持續(xù)督導工作管理辦法》、《證券發(fā)行上市內(nèi)部核查管理辦法》、《投資銀行業(yè)務項目立項管理辦法》、《保薦代表人管理辦法》、《債券融資業(yè)務管理辦法》、《債務融資業(yè)務內(nèi)部審核與風險管理試行辦法》和《資本市場業(yè)務管理辦法》等一系列制度。 資產(chǎn)管理業(yè)務總部設立投資決策小組，對定向資產(chǎn)管理業(yè)務的投資運作進行論證并做出決議。公司制定下發(fā)了《集中交易業(yè)務管理暫行辦法》、《特殊業(yè)務操作管理暫行辦法》和《集中交易客戶外幣資金存取業(yè)務管理暫行規(guī)定》，在管理上實現(xiàn)集中的授權(quán)管理、客戶管理、業(yè)務管理、運營管理、技術(shù)管理以及風險管理；在技術(shù)上實現(xiàn)客戶數(shù)據(jù)集中、委托處理集中、清算交收處理集中、權(quán)限管理集中、運行管理集中，為公司全面提升經(jīng)紀業(yè)務風險防范水平奠定了基礎(chǔ)。 （ 2）業(yè)務控制 ① 經(jīng)紀業(yè)務 為建立管理有序、經(jīng)營高效、運行安全的經(jīng)紀業(yè)務管理機制，有效防范經(jīng)紀業(yè)務的各類風險，公司自成立以來根據(jù)監(jiān)管部門的相關(guān)要求制定下發(fā)了《經(jīng)紀業(yè)務管理制度》、《客戶賬戶分類管理辦法》、《大宗交易業(yè)務暫行管理規(guī)定》、《集中交易 系統(tǒng)權(quán)限管理辦法》、《網(wǎng)上證券委托業(yè)務暫行管理辦法》、《柜臺業(yè)務規(guī)范流程》、《經(jīng)紀業(yè)務投資咨詢工作指引》等一系列經(jīng)紀業(yè)務管理制度，規(guī)范了業(yè)務辦理的流程，明確了業(yè)務操作的步驟，為實現(xiàn)營業(yè) 部經(jīng)紀業(yè)務的標準化管理，加強公司經(jīng)紀業(yè)務風險防范提供了制度保證。為保證股東大會和董事會的高效運行，公司已制定相應議事規(guī)則。 （ 4）適應性原則 內(nèi)部控制應當與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。 （ 5）建立行之有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，確保各項經(jīng)營管理活動的健康運行與公司財產(chǎn)的安全完整。 內(nèi)部控制 的目標 （ 1）保證經(jīng)營活動的合法、合規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。 （ 6）風險報告與分析 公司各部門向風險管理部及時上報重要重大風險事項。風險管理部按照風險類別、來源對公司各部門的風險事件及潛在風險進行分類。 （ 9）對公司總部及分支機構(gòu)關(guān)鍵崗位實行雙人負責制，對相關(guān)崗位和人員實行責任分離制度，實現(xiàn)資金與賬戶等不相容崗位的分離。 （ 5）融資融券業(yè)務：建立完善的風險管理體系與高效穩(wěn)定的信息技術(shù)系統(tǒng)，并通過適當性管理、征授信管理、標的證券管理、風控指標管理以及業(yè)務開展的限額管理、維持擔保比例的盯市管理、資產(chǎn)負債的集中 度管理等手段對該業(yè)務面臨的各項風險進行有效管理。 （ 2）自營業(yè)務：按照中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定及公司內(nèi)部決議，對自營業(yè)務進行額度監(jiān)控、股票池監(jiān)控、持倉品種集中度監(jiān)控等；實行嚴格的止盈止損制度：包括總體止損和個股止盈止損。 公司補足凈資本的途徑包括：調(diào)整風險業(yè)務結(jié)構(gòu)；提高業(yè)務的盈利能力，增加凈資產(chǎn)；實施增資擴股，增加資本金；借入次級債務，發(fā)行次級債券等。風控指標監(jiān)控系 統(tǒng)根據(jù)各項業(yè)務特點實施實時監(jiān)控，按照預先設定的閥值和監(jiān)控標準對凈資本等風險控制指標進行自動預警，生成凈資本等風險控制指標動態(tài)監(jiān)控報表。 ② 基本管理制度 公司的基本管理制度包括：《總經(jīng)理工作細則》、《人力資源管理制度》、《會計制度》、《內(nèi)部審計制度》、《風險管理制度》、《合規(guī)管理制度》等。 （ 4）業(yè)務經(jīng)營部門及職能管理部門 公司設零售業(yè)務部、資產(chǎn)管理業(yè)務總部、投資銀行總部、證券投資部、固定收益部、融資融券部、機構(gòu)業(yè)務部、企業(yè)融資部、債券業(yè)務部、經(jīng)紀管理部、研究所、金融產(chǎn)品部，對各自業(yè)務風險進行一線監(jiān)控和管理。 （ 3）專職風險管理部門 公司設立合規(guī)法律部、風險管理部和稽核審計部三個專職風險管理部門，對合規(guī)總監(jiān)負責。董事會通過其下設的風險控制委員 會和審計委員會行使風險管理職能。 （ 3）完善公司內(nèi)部控制制度和流程，形成科學、合理的授權(quán)決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制。 本文為 word 模式，下載后可自由編輯 2021 年證券公司風險管理 與內(nèi)部控制分析報告 目 錄 一、風險管理 風險管理目標 風險管理架構(gòu) （ 1）董事會及其專門委員會 （ 2）合規(guī)總監(jiān) （ 3）專職風險管理部門 （ 4）業(yè)務經(jīng)營部門及職能管理部門 風險管理運行體系 （ 1）風險管理制度體系 ①法人治理制度 ②基本管理制度 ③專項管理制度 （ 2）以凈資本為核心的風險控制指標體系 （ 3）信息隔離墻制度 主要風險的管理 風險管理流程 （ 1）風險管理政策制訂 （ 2）風險識別 （ 3）風險評估和衡量 （ 4）風險管理 （ 5）風險監(jiān)測 （ 6）風險報告與分析 二、內(nèi)部控制 內(nèi)部控制的目標 內(nèi)部控制的基本原則 （ 1）全面性原則 （ 2）重要性原則 （ 3）制衡性原則 （ 4）適應性原則 （ 5）成本效益原則 公司主要內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況 （ 1）環(huán)境控制 （ 2）業(yè)務控制 ①經(jīng)紀業(yè)務 ②資產(chǎn)管理業(yè)務 ③投資銀行業(yè)務 ④自營業(yè)務 ⑤融資融券業(yè)務 ⑥另類投資業(yè)務 ⑦研究業(yè)務 ⑧資金管理和財務會計 （ 3）信息系統(tǒng)控制 （ 4）風險控制 （ 5）人力資源與薪酬控制 （ 6）信息溝通與披露的控制 公司成立以來嚴格按照《公司法》、《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》等相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)章要求，明確了董事會、管理層及各個部門的風險管理職責，建立了全面風險管理組織體系和多防線內(nèi)部控制機制。 （ 2）保證公司經(jīng)營運作的合規(guī)性，樹立 “規(guī)范經(jīng)營、健康發(fā)展 ”的經(jīng)營思想和經(jīng)營風格。具體如下圖所示： （ 1）董事會及其專門委員會 董事會是公司風險管理的最高機構(gòu)，負責審批公司總體風險管理戰(zhàn)略與重大政策；確定公司可以承受的總體風險水平；監(jiān)督