【正文】 一十四條 儲蓄機構負責人未按規(guī)定審核營業(yè)報表，未定期核對庫存現(xiàn)金、儲蓄重要單證及未在相關登記簿上簽字的，給予5002000元經(jīng)濟處罰或警告至記過處分。第一百一十一條 違反規(guī)定辦理死亡人存款的過戶或者支付的，給予責任人5002000元經(jīng)濟處罰；造成嚴重后果的，給予警告至記過處分，并承擔全部賠償責任。第一百零七條 未經(jīng)授權辦理個人柜面業(yè)務，或超越權限辦理的，給予責任人5002000元經(jīng)濟處罰或警告至記大過處分，造成嚴重后果的，給予降級至開除處分。第一百零四條 因違規(guī)操作造成各種有價單證、卡及其票據(jù)、票樣丟失或滅失的，給予責任人5002000元經(jīng)濟處罰或警告至記過處分；造成損失的，給予記大過至開除處分。第一百零二條 有下列行為之一的，給予責任人5002000元經(jīng)濟處罰或警告至記過處分；造成損失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第九十九條 現(xiàn)金賬款不符，不及時查明原因，或未按規(guī)定上報，或隱瞞不報的，給予責任人5002000元經(jīng)濟處罰或警告至記大過處分。 第七節(jié) 違反有關現(xiàn)金出納及儲蓄規(guī)章制度行為的處理第九十五條 未按規(guī)定核定營業(yè)機構現(xiàn)金庫存限額和不執(zhí)行大額現(xiàn)金領取、支付登記、審批制度的，給予責任人5002000元經(jīng)濟處罰或警告至記過處分；引發(fā)案件的，給予記大過至開除處分。第九十一條 發(fā)生綜合業(yè)務系統(tǒng)運行差錯或異常情況未按照規(guī)定處理的，給予責任人警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予責任人記大過至開除處分。（一）違反營業(yè)管理規(guī)定辦理營業(yè)簽到、日間操作、日終平賬的；（二）授權人員授權時未認真審核操作人員交易的真實性、合法性和操作正確性的，或擅自將權限下放給他人的；（三）未按規(guī)定設置、使用、保管登記簿的；（四）違規(guī)在機構簽退后重新進入系統(tǒng)進行交易的；（五）網(wǎng)點負責人或業(yè)務主管未認真審核前日發(fā)生的大額交易流水的，未檢查清算賬戶及系統(tǒng)掛賬余額的；（六）未按規(guī)定進行系統(tǒng)對賬工作的；（七）未按規(guī)定做好年終決算處理的；（八）其他違反綜合業(yè)務系統(tǒng)日常運行管理規(guī)定的。（一）竊取客戶密碼的；（二）盜用、試探其他柜員密碼或盜用身份認證IC卡的。（一）違反規(guī)定設置、刪改機構碼的；（二）違反規(guī)定設置柜員、終端或違反規(guī)定變更、增刪柜員編號的；（三）未按規(guī)定實行柜員制或設置柜員不符合內(nèi)部控制制度規(guī)定的；（四）未按規(guī)定設置、使用操作級別和權限的；（五）同一機構、同一系統(tǒng)，操作員未實行一人一碼的；（六）違反規(guī)定重置客戶密碼的；（七）未按規(guī)定更換密碼或不按規(guī)定使用密碼的；（八）操作員崗位變動后不及時清理或更改其操作權限的。（一）對往來業(yè)務未按規(guī)定辦理賬務核對、勾對未達，查出不符賬項的；（二）未按規(guī)定與開戶單位（含往來銀行）、委托單位辦理存貸款及委托代理等業(yè)務的對賬（簽證）、查出不符賬項的；（三）對賬資料不規(guī)范的；（四）不執(zhí)行對賬人員與記賬人員分離原則的；（五）未堅持雙人對賬的；（六）未按規(guī)定頻率進行對賬的。第七十八條 有下列行為之一的，給予責任人10005000元經(jīng)濟處罰或警告至記過處分；造成損失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）未實行現(xiàn)金收入先收款后記賬、現(xiàn)金付出先記賬后付款、轉賬業(yè)務先記付款單位賬戶后記收款單位賬戶的；（二）會計核算業(yè)務未實行復核或授權的（另有規(guī)定的除外）；（三）辦理大額支付業(yè)務時，對銀行匯票等支付憑證、內(nèi)部往來報單等內(nèi)部傳遞憑證及其他按規(guī)定應由會計主管審核簽字的憑證，未經(jīng)會計主管審核或授權（另有規(guī)定的除外），擅自辦理入賬、提出交換、電子匯劃的；（四）故意多計、少計利息或者故意將利息清單串戶記賬，或者違反規(guī)定豁免利息、擅自改變利率，或者不按期結計利息的；（五）違反規(guī)定簽發(fā)回單的。（一）不按規(guī)定進行查詢、查復，或者查詢、查復中互相推諉，差錯處理不及時的；（二）不執(zhí)行印、押、證分管分用的；（三）不及時處理往來賬的。第七十三條 辦理貼現(xiàn)和轉貼現(xiàn)業(yè)務，有下列行為之一的，給予責任人撤職至開除處分。第七十一條 有下列行為之一的，給予責任人5002000元經(jīng)濟處罰或警告至記過處分；造成損失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。（一）安排接柜人員、票據(jù)清算人員、票據(jù)交換人員混崗操作的；（二）安排記賬人員與復核人員、會計資料保管人員混崗操作的（實行綜合柜員制的除外）；（三）安排會計人員與出納人員混崗操作的（實行綜合柜員制的除外）；（四）安排出納人員與稽核人員、會計資料保管人員混崗操作的；（五）安排印、壓（押）、證三崗工作人員混崗操作的；（六）安排會計人員與稽核人員混崗操作的；（七）安排系統(tǒng)管理員與操作員混崗操作的；（八）安排辦理資金匯劃結算的編押、記賬、復核、通訊、發(fā)報等重要崗位人員混崗操作的；（九）安排其他不能混崗的工作人員混崗操作的。第六十五條 違反會計結算規(guī)章制度辦理各項結算業(yè)務，或對票據(jù)、憑證、密押、證明文件等審查不嚴，應當發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)問題，給予責任人5002000元經(jīng)濟處罰，造成透支、挪用、冒領、被騙的，給予警告至降級處分；造成資金損失或者有其他嚴重后果的，給予撤職至開除處分。第六十二條 有下列行為之一的，情節(jié)輕微，未造成嚴重后果的，給予責任人警告至記過處分，并給予責任人5002000元經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴重，造成嚴重后果的，給予責任人記大過至留用察看處分。（一）實物管理部門未按規(guī)定程序采購零星固定資產(chǎn)的；（二）不按規(guī)定核對固定資產(chǎn)賬目，賬賬不符、賬實不符的；（三）不按規(guī)定登記固定資產(chǎn)卡片、核算實物數(shù)量，造成賬實不符、賬卡不符的；（四）重復報廢、偽造證明材料報廢固定資產(chǎn)、騙取購建指標的；（五）未經(jīng)批準，報廢固定資產(chǎn)的；（六）不按規(guī)定對固定資產(chǎn)清查、盤點、清理的；（七）因使用不當、保管不善，造成固定資產(chǎn)丟失或其功能損失、喪失（提前報廢）的；（八）固定資產(chǎn)租賃中，未按期收取租賃費或未經(jīng)集體研究降低標準收取租賃費的；或未經(jīng)集體研究隨意提高支付租賃費標準的。第五十七條 有下列行為之一的，給予責任人警告至撤職處分：（一）對固定資產(chǎn)不按規(guī)定核對、驗收、登記的；（二）賬外購建固定資產(chǎn)的；（三）未能妥善保管投標書和投標保證金的；（四）違規(guī)出售、報廢車輛的；（五）車輛報廢不按規(guī)定銷戶或轉讓、變賣車輛不辦理過戶手續(xù)，給信用社造成經(jīng)濟損失或其他不良后果的；（六）未經(jīng)批準，長期租賃、借用車輛（指二個月以上）的；（七）對固定資產(chǎn)購買協(xié)議、合同、產(chǎn)權證書等權利性文件、資料未按規(guī)定及時收集、入檔保管的。 第四節(jié) 違反有關固定資產(chǎn)管理和集中采購規(guī)章制度行為的處理第五十五條 有下列行為之一的，給予責任人警告至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至撤職處分。對以上行為，經(jīng)辦人不抵制、不報告的，給予警告至撤職處分。第五十條 違規(guī)列支費用的，給予責任人20005000元經(jīng)濟處罰或警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至撤職處分。第四十六條 費用長期掛賬不處理，資本性支出掛賬超過規(guī)定時間仍未銷賬的，給予責任人20005000元經(jīng)濟處罰或警告至記過處分第四十七條 違反工資管理政策、辦法，巧立名目濫發(fā)獎金、補貼及其他錢物的，給予責任人警告至記過處分。（一）對本級或轄屬機構超預算安排支出、超授權辦理財務收支事項及其他財務管理事項的，或發(fā)現(xiàn)后不按規(guī)定及時處理或建議處理，不向上級匯報，知情不報的；（二）參與或主動為本級或轄屬機構違反財務管理規(guī)定的活動出謀劃策的；（三）偽造、隱匿、謊報有關資料或拒絕、不如實提供有關資料的；（四）不認真履行財務管理職能，導致財務管理工作混亂，或發(fā)生重大財務違規(guī)違紀問題的。第四十條 監(jiān)督部門在對被授權分支機構、部門行使授權權限的情況進行檢查和監(jiān)督時，發(fā)現(xiàn)越權行為和其他違反授權管理規(guī)定的行為不制止、不糾正的，給予責任人5002000元經(jīng)濟處罰或警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至撤職處分。第二節(jié) 違反有關法人授權規(guī)章制度行為的處理第三十六條 違反規(guī)定進行轉授權、再轉授權的，給予責任人5002000元經(jīng)濟處罰或警告至降級處分；造成嚴重后果的，給予撤職至開除處分。第三十二條 有下列情形之一的，給予責任人降級處分，并責令辭職或予以免職；造成嚴重后果的，給予撤職至開除處分：（一）對發(fā)現(xiàn)案件故意隱瞞不報的，或對發(fā)現(xiàn)的案件苗頭、違法違規(guī)事實或重大線索不及時報告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的；（二）決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實施違法違規(guī)行為的；（三）發(fā)生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調(diào)查和處理的；（四）未能遵守辦案規(guī)定泄漏機密，使案件影響擴大，嚴重損害農(nóng)村信用社聲譽的；（五）案件引發(fā)支付風險或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴重的；（六）由于提名、推薦不當，人事管理部門考核失實，用人失察、失誤，造成“帶病”提拔形成嚴重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發(fā)案件風險的；（七）對發(fā)生外部侵害案件（詐騙、搶劫、盜竊等），本機構及人員存在違規(guī)或過失并發(fā)生人員傷亡的。第二十九條 不按規(guī)定對重要領導崗位和業(yè)務崗位人員進行輪崗、交流，或干擾輪崗、交流的，對責任人責令限期改正并給予通報批評；致使發(fā)生案件或重大事故的，給予警告至撤職處分。第二十七條 違反規(guī)定或者超越權限制定、修改規(guī)章制度的，給予責任人記過至撤職處分；造成嚴重后果的，給予開除處分。第二十三條 被解除勞動合同的人員，不再給予紀律處分；給予辭退的，同時解除勞動合同。對發(fā)生案件相關責任人的責任追究，按《四川省農(nóng)村信用社案件問責實施辦法》進行處理。同一違規(guī)行為責任人一年內(nèi)發(fā)生兩次的，從重處理；發(fā)生三次及以上的要給予責任人頂格處理，同時要調(diào)離原崗位或給予待崗處理。授意、指使、強令、脅迫他人隱瞞違規(guī)行為事實真相的，或者偽造、隱匿、篡改、毀滅有關證據(jù)的；（六）對檢舉人、證人、鑒定人、調(diào)查人、檢查人打擊報復的；（七）授意、指使、強令、脅迫他人違規(guī)的；（八）違規(guī)后逃匿，給查處工作造成不利影響的；（九）違規(guī)造成其他嚴重后果的。第十七條 受到限期調(diào)離處理的責任人，應即行離開工作崗位，由個人自行聯(lián)系接收單位。第十六條 因違規(guī)行為，給本單位造成資產(chǎn)風險損失或嚴重損害單位聲譽的，可以根據(jù)實際情況對責任人員給予待崗處理。受到其他形式紀律處分的責任人，在解除處分以前不得晉升職務、工資級別和專業(yè)技術職務，并取消評選先進資格。津貼、補貼按照相關規(guī)定執(zhí)行。（二）受到降級、撤職處分的，處分期內(nèi)（含）只計發(fā)基本工資，不計發(fā)績效工資和獎金。第十二條 因違規(guī)給信用社造成人員傷亡或經(jīng)濟損失的，責任人應當承擔相應的賠償責任。第九條 上級行業(yè)管理部門做出的處分決定，有權委托下級單位進行解除處分考察，被委托單位應在10個工作日內(nèi)將考察情況報送委托單位。處分期間，受處分人工作表現(xiàn)特別突出或有立功表現(xiàn)的，可以提前解除處分，提前解除處分期不能超過最短解除期限的一半。以上處理可以單獨執(zhí)行，也可并處。包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除；（三）其他處理。第六條 對責任人的處理原則。第五條 對責任人的責任劃分。第三條 本辦法適用于四川省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，下同）所有工作人員。第二條 本辦法所稱違規(guī)行為，是指違反國家制定和頒布的關于金融業(yè)務與管理的法律、法規(guī)及行政規(guī)章,四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定和頒布的業(yè)務經(jīng)營管理規(guī)章制度及規(guī)范性文件的行為。第四條 本辦法所稱責任人是指有違規(guī)行為的四川省農(nóng)村信用社工作人員，包括違規(guī)行為的直接責任人、管理責任人和領導責任人。（三）領導責任：是指在其職責范圍內(nèi)，不履行或不正確履行自己的職責及對形成案件風險、引發(fā)不良后果起領導作用人員的責任。包括罰款、扣減績效工資和賠償損失等；（二）紀律處分。、責令辭職、免職、解聘職務、解聘專業(yè)技術職務、待崗、限期調(diào)離、解除勞動合同、停職、辭退、除名。解除期限規(guī)定如下：；；；；；。，做出決定。第十一條 對于違規(guī)情節(jié)輕微、沒有造成經(jīng)濟損失及其他不良后果的，可以給予批評教育或適當?shù)慕?jīng)濟處罰。津貼、補貼按照相關規(guī)定執(zhí)行。（三）受到留用察看處分的，留用察看期間停發(fā)工資、獎金，按照當?shù)卣?guī)定的最低工資標準發(fā)給生活費。第十五條 依照本辦法受到限期調(diào)離、解除勞動合同的責任人，四川省轄內(nèi)農(nóng)村信用社不得再行錄用。依照本辦法受到通報批評的責任人，半年內(nèi)不得晉升職務、行政級別，并取消當年評選先進資格；受到其他形式批評教育和組織處理的責任人，取消當年評選先進資格。待崗期滿后根據(jù)表現(xiàn)安排適當?shù)膷徫?，表現(xiàn)不好、風險損失未挽回或待崗期間有違法或重大違規(guī)違紀的加重處理。第十八條 有下列情形之一的，對責任人應當從重處理：（一）故意違規(guī)的；（二）造成人員傷亡，或較大財產(chǎn)損失、信譽損害的；（三）受過紀律處分五年內(nèi)再次違規(guī)的；（四）拒不承認錯誤，阻撓、抗拒調(diào)查和處理的；（五）隱瞞違規(guī)行為事實真相的，或者偽造、隱匿、篡改、毀滅有關證據(jù)的。因有兩種以上違規(guī)行為觸犯本辦法兩條以上處理規(guī)定的，在給予一次性處理時，紀律處分和其他處理依照處理較重的規(guī)定處理；經(jīng)濟處罰進行累加處理。對違規(guī)行為的處理，除處理直接責任人外，對管理責任人和領導責任人也要一并進行處理。第二十二條 兩人以上共同違規(guī)的，對主要責任人從重處理；對其他責任人，根據(jù)其在共同違規(guī)行為中所負責任的大小給予處理。第二十六條 對上級文件、會議精神、金融法律法規(guī)、規(guī)章制度不及時傳達和貫徹落實的，或不盡職、不作為、亂作為造成不良影響或損失的，給予責任人警告至記大過處分；造成嚴重后果的，給予降級至開除處分。對履行職責的管理監(jiān)督部門工作人員打擊報復的，給予記過至開除處分。第三十一條 有下列情形之一，給予責任人通報批評或警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）未按規(guī)定開展監(jiān)督檢查的；（二）對違規(guī)違紀問題應檢查出而未