農(nóng)村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金收付管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 由會計開據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記。第十一章 附則第五十一條 本辦法由某某縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社負責(zé)解釋和修訂。第四十七條各營業(yè)網(wǎng)點達不到上繳流通人民幣、殘幣標準繳現(xiàn)的，處罰繳現(xiàn)人300元。第九章 監(jiān)督檢查第四十三條聯(lián)社將定期或不定期對營業(yè)網(wǎng)點（含中心庫）進行常規(guī)或突擊檢查，聯(lián)社按月對轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金庫進行檢查，檢查面要達到100%。對重大差錯、事故差錯必須報省、市聯(lián)社審查后，經(jīng)聯(lián)社審批授權(quán)進行掛賬。第三十七條各營業(yè)網(wǎng)點在辦理存款業(yè)務(wù)時，如發(fā)現(xiàn)因污損而引起反假鑒別儀誤鑒的，應(yīng)將此類鈔券作為殘損人民幣處理。第七章 假幣管理第三十四條各營業(yè)網(wǎng)點辦理假幣收繳業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)取得《反假貨幣上崗資格證書》。（四）紙幣票面污漬、涂寫字跡面積超過2平方厘米；不超過2平方厘米，但遮蓋了防偽特征之一。挑出的殘幣應(yīng)在一筆款項收妥后再與內(nèi)部券別調(diào)換，并單獨放臵，由柜員自行整理的殘損幣，不需要加蓋“全額”或“半額”章。不予兌換的殘缺、污損人民幣，應(yīng)退回原持有人。（二）票面污損、熏焦、水濕、油浸、變色，不能辨別真假者。（三）能辨別面額，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，應(yīng)向持有人按原面額的一半兌換。會計運營部負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)每月不少于一次對聯(lián)社中心庫庫存現(xiàn)金進行核對；各營業(yè)網(wǎng)點負責(zé)人必須按旬、營業(yè)經(jīng)理必須按周抽查柜員實物尾箱，且抽查面要達到100%。第二十二條柜員對尾箱內(nèi)庫存現(xiàn)金應(yīng)堅持“一日四核對”制度，即日初、中午下班結(jié)賬、下午營業(yè)初始、日終四個環(huán)節(jié)，必須保證電子尾箱與實物尾箱核對相符。（三）每捆要求雙十字捆扎緊，捆前應(yīng)墩齊，票面內(nèi)不折邊，不漏邊，不漏角，呈長方形體狀，捆好后上下移動不超過1公分。第二十條 各營業(yè)網(wǎng)點上繳流通人民幣整理標準：（一）各營業(yè)網(wǎng)點上繳的現(xiàn)金應(yīng)按票面區(qū)分，百張成把、十把成捆，清點準確無誤。第十八條聯(lián)社會計運營部負責(zé)對全轄的現(xiàn)金調(diào)撥工作。第十五條 收入?yún)R繳賬戶只收不付，業(yè)務(wù)支出賬戶只付不收；注冊驗資臨時存款賬戶在驗資期間只收不付；單位銀行卡賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。第十二條 對當(dāng)日單筆或單戶累計超過20萬元（含）的現(xiàn)金支取，應(yīng)當(dāng)納入大額現(xiàn)金支付審批范圍。第三章 現(xiàn)金收付第八條 現(xiàn)金收付應(yīng)堅持“收入現(xiàn)金先收款后記賬，付出現(xiàn)金先記賬后付款”的原則。第四條 本辦法適用于聯(lián)社會計運營部、聯(lián)社營業(yè)部、各信用社、分社、儲蓄所。四、設(shè)立第四窗口為殘幣對換窗口。付款須實行操作間隔離、計算機核算、全方位監(jiān)控、支付大額款項時，須換人復(fù)核并簽章備查。配款時，拆捆卡把，拆把復(fù)點。收款專柜須實行操作間隔離、計算機核算、全方位監(jiān)控；未經(jīng)復(fù)點的款項不得調(diào)出、存入人民銀行或?qū)ν庵Ц丁６?、對殘缺、污損人民幣按《中國人民銀行殘缺、污損人民幣兌換辦法》要求給予兌換。一、對不宜流通人民幣要按照不宜流通人民幣挑剔標準不須對外發(fā)行。堅持按金額、券別收款；先核驗大數(shù)，后清點細數(shù)；當(dāng)面點清，一筆一清。堅持先記帳后按金額、券別配付款項。付款時應(yīng)拆捆付點、付點時必須核準封包簽及紙條。預(yù)約客戶應(yīng)于取款前一日（遇節(jié)假日提前）通知銀行。第三條 現(xiàn)金管理應(yīng)遵循“收付兩清、大額審批、限額管理、責(zé)任明確”的原則。第七條 各級稽核部門、聯(lián)社會計運營部負責(zé)對現(xiàn)金管理相關(guān)工作進行監(jiān)督和檢查。第十一條 柜員辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)必須在有效監(jiān)控和客戶視線以內(nèi)，做到當(dāng)面點準、一筆一清、一戶一清；在任何一筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)未完成前，經(jīng)辦柜員不得離開柜臺。第十四條 除注冊驗資臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶或因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶外，單位銀行結(jié)算賬戶自開戶之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。第四章 現(xiàn)金調(diào)撥與調(diào)劑第十七條現(xiàn)金調(diào)撥應(yīng)堅持“提前預(yù)約、合理計劃、統(tǒng)籌調(diào)撥”的原則。各營業(yè)網(wǎng)點嚴禁辦理無真實現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)行為的現(xiàn)金調(diào)撥交易。完整幣中夾殘損幣比例不得超過5%。各營業(yè)網(wǎng)點不得連續(xù)三個（含）法定工作日以上超庫存。主要核對庫存實物、電子尾箱內(nèi)憑證二者是否相符。（二）能辨別面額，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，應(yīng)向持有人按原面額全額兌換。第二十七條 不予兌換殘缺、污損人民幣標準：（一）票面殘缺1／2以上者。第二十八條在辦理殘缺、污損人民幣兌換業(yè)務(wù)時，應(yīng)向殘缺、污損人民幣持有人說明認定的兌換結(jié)果。第三十條清點票幣時經(jīng)
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