【正文】 一核算，未侵點(diǎn)、截留國家和單位收入，沒有單獨(dú)帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫”。經(jīng)驗(yàn)交流。將落實(shí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理納入教育績(jī)效目標(biāo)管理，年底，對(duì)各項(xiàng)工作的評(píng)估都要結(jié)合此項(xiàng)工作情況進(jìn)行。監(jiān)督評(píng)議。督導(dǎo)檢查。自查自糾。召開“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)動(dòng)員大會(huì)，部署工作，加強(qiáng)宣傳，營造氛圍。（一）動(dòng)員部署階段（4月21日——22日）。我校對(duì)固定資產(chǎn)的報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓首先向上級(jí)教育主管部門寫好報(bào)告，經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可進(jìn)行報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓，并作好報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓登記。對(duì)貨幣資金的收入、支出、結(jié)余以及各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的采購、驗(yàn)收、保管、領(lǐng)用、銷售等活動(dòng)進(jìn)行控制、防止貪污、盜竊、濫用、毀壞等不法行為，保證財(cái)產(chǎn)物資的安全完整，為審計(jì)工作提供良好基礎(chǔ)。三、縣級(jí)對(duì)我校財(cái)務(wù)的管理監(jiān)控和學(xué)校內(nèi)部的會(huì)計(jì)控制制度縣級(jí)部門嚴(yán)格要求學(xué)校在教育經(jīng)費(fèi)的使用上一定專款專用，用到刀刃和實(shí)際上，嚴(yán)格實(shí)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算，按照經(jīng)費(fèi)使用計(jì)劃對(duì)我校各項(xiàng)的“收”、“支”、“購”進(jìn)行了有力監(jiān)督，并定期對(duì)學(xué)校的固定資產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)情況走訪、調(diào)查。二、我校教育經(jīng)費(fèi)的撥付和落實(shí)情況及結(jié)余資金的使用情況20xx年1月1日起至20xx年9月30日止，上級(jí)財(cái)政部門向我校劃撥教育經(jīng)費(fèi)共計(jì)606000元。公司財(cái)務(wù)制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。銀行承兌匯票設(shè)置票據(jù)登記簿管理。銀行收支憑證由專門會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理，出納人員均有核對(duì)收付款憑證。公司資金管理業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系；出納人員與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系，與上市公司主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人不構(gòu)成親屬關(guān)系。會(huì)計(jì)檔案查閱和復(fù)印時(shí)申請(qǐng)人應(yīng)填制申請(qǐng)單，履行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字手續(xù)。公司《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度》中規(guī)定：“會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱必須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批，填寫“會(huì)計(jì)檔案查閱登記表”方可查閱會(huì)計(jì)檔案，并在約定的期限內(nèi)收回。憑證的審核、傳遞程序和保管：為了保證會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，在記賬前由財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)記賬憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致，審核其項(xiàng)目是否填寫齊全；審核科目是否正確；憑證金額是否正確。整改期限：20xx年9月30日前整改責(zé)任人：財(cái)務(wù)總監(jiān)、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人公司重視會(huì)計(jì)人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵(lì)會(huì)計(jì)人員自行參加各類會(huì)計(jì)職稱及執(zhí)業(yè)資格考試，《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度》中明確要求公司財(cái)會(huì)工作人員須參加繼續(xù)教育培訓(xùn)?，F(xiàn)有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員均具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格。主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。公司按照國家《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程、公司《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度》的規(guī)定，選聘主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計(jì)情況，形成了專項(xiàng)活動(dòng)的自查報(bào)告提交董事會(huì)審議。按《工作方案》要求，財(cái)務(wù)部將自查底稿與自查報(bào)告提交公司審計(jì)部。公司審計(jì)部按照董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)及工作方案的要求，制訂審計(jì)計(jì)劃并及時(shí)開展審計(jì)。截至本自查報(bào)告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《梅花傘業(yè)股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告》(以下簡(jiǎn)稱“《自查報(bào)告》”)，并經(jīng)公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)和第二屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議審議通過。三、對(duì)照檢查，認(rèn)真開展清理自查工作我委嚴(yán)格控制支出，支出科目規(guī)范，報(bào)銷憑據(jù)正規(guī)，嚴(yán)格重大經(jīng)費(fèi)黨組會(huì)研究決定，一般經(jīng)費(fèi)實(shí)行經(jīng)辦人簽字、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、財(cái)務(wù)人員把關(guān)、“一把手”審簽的四方簽字認(rèn)可程序，方可列支。委監(jiān)察室定期對(duì)委機(jī)關(guān)和下屬各單位違反規(guī)定亂發(fā)錢物情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。成立由委黨組“一把手”任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，財(cái)務(wù)室、監(jiān)察室工作人員為成員的專項(xiàng)整治領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織開展專項(xiàng)治理工作。財(cái)務(wù)自查報(bào)告9按照雅財(cái)〔20xx〕324號(hào)文件要求，我委及時(shí)對(duì)違反規(guī)定亂發(fā)錢物問題進(jìn)行清理自查。五、在債權(quán)債務(wù)方面：在政府。財(cái)務(wù)自查報(bào)告8長期以來，臨江社區(qū)在街道黨工委、辦事處及相關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，解放思想、更新觀念、求真務(wù)實(shí)、團(tuán)結(jié)一致、在社區(qū)財(cái)務(wù)管理方面做到賬物相符、保證了集體資產(chǎn)安全完整、主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一、在組織建設(shè)方面：社區(qū)黨總支十分重視財(cái)務(wù)監(jiān)管工作，成立了社區(qū)黨風(fēng)廉政教育監(jiān)督委員會(huì)，明確了工作職責(zé)，做到社區(qū)每一筆銀行開支首先要通過社區(qū)教育監(jiān)督委員會(huì)主任審批簽字后生效，從而提高了社區(qū)教育監(jiān)督委員會(huì)的職能作用。對(duì)于年檢“不合格”的民辦學(xué)校，將被要求限期整改，涉及違法違規(guī)的，依法依規(guī)處理。據(jù)市教育局介紹，本次開始對(duì)全市民辦學(xué)校實(shí)行“年檢制”，年檢范圍包括學(xué)校是否存在違規(guī)操作、資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)收支情況、辦學(xué)條件、內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備、招生廣告報(bào)備及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)批報(bào)備、校園安全、食堂衛(wèi)生、校車安全情況等。無以等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫”。未發(fā)現(xiàn)用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫”。財(cái)務(wù)自查報(bào)告6按照《咸陽市地方稅務(wù)局關(guān)于繼續(xù)做好202x年治理“小金庫”工作的通知》(咸地稅發(fā)〔202x〕105號(hào))的要求，我局召開專題會(huì)議，及時(shí)安排部署，現(xiàn)就在我局開展202x年“小金庫”專項(xiàng)治理工作情況總結(jié)報(bào)告如下：一、高度重視、明確方案為了認(rèn)真做好本次自查，局黨組高度重視，及時(shí)召開了會(huì)議進(jìn)行了安排部署，成立了由黨組書記、局長尚軍民同志擔(dān)任組長，紀(jì)檢組長賈豐源同志擔(dān)任副組長，計(jì)財(cái)、紀(jì)檢監(jiān)察、政工各股室負(fù)責(zé)人擔(dān)任成員的專項(xiàng)檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，同時(shí)，積極出臺(tái)我局的專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案，明確了具體內(nèi)容，確定自查范圍和重點(diǎn)，對(duì)我局“小金庫”的情況進(jìn)行了全方位的詳查?！镀髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定不應(yīng)取代公司的會(huì)計(jì)政策。各公司應(yīng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的資格、職責(zé)、權(quán)限和考核作出規(guī)定。二、自查整改中發(fā)現(xiàn)的問題根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)符合以下要求:(1)各公司應(yīng)建立符合規(guī)定、適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)明確、授權(quán)清晰合理、不相容崗位相互分離、相互制約；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能，并具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格；公司有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育的制度安排。財(cái)務(wù)自查報(bào)告5一、整改活動(dòng)的開展根據(jù)你局發(fā)[XX]109號(hào)《關(guān)于全面深入開展規(guī)范深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)的要求，以及《問卷》和《常見問題》中對(duì)相關(guān)具體問題的描述，我公司于XX年11月20日前進(jìn)行了第一階段自查，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，確定了具體整改期限。堅(jiān)持依法收繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)，加大對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)工作的考核力度。隨著工會(huì)工作整體水平的不斷提高，工會(huì)財(cái)務(wù)工作任務(wù)將更加艱巨。一是強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)的預(yù)決算工作。服務(wù)職工，努力管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)。二、工會(huì)財(cái)務(wù)管理及服務(wù)職工情況。，其中：（1）會(huì)議費(fèi)。（2）文體活動(dòng)費(fèi)xx元。其中：上解經(jīng)費(fèi)xx元。行政補(bǔ)助收入xx元。三年來，公司工會(huì)總收入為xx元。工會(huì)經(jīng)費(fèi)一直是獨(dú)立開戶、獨(dú)立管理，接受工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)審查和監(jiān)督。結(jié)余：。總支：。各項(xiàng)收入做到心中有數(shù)，堅(jiān)持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余”。公開收費(fèi)項(xiàng)目，公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，接受教師及家長的監(jiān)督，統(tǒng)一收費(fèi)項(xiàng)目，統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一使用財(cái)政部門印制的收費(fèi)(收款)票據(jù)?，F(xiàn)將新星幼兒園20xx年財(cái)務(wù)管理自查情況報(bào)告如下：一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視幼兒園配有財(cái)務(wù)辦公室，配有專(兼職)財(cái)務(wù)人員2人。三是在對(duì)信用社的檢查輔導(dǎo)上更深入、全面、細(xì)致。四是對(duì)柜員培訓(xùn)僅注重業(yè)務(wù)知識(shí)，沒有柜面服務(wù)禮儀知識(shí)。存在問題。會(huì)計(jì)檢查工作。培訓(xùn)的形式：集中學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)與考試相結(jié)合。財(cái)務(wù)自查報(bào)告2為貫徹落實(shí)縣聯(lián)社二次創(chuàng)業(yè)活動(dòng)，本人認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會(huì)了省聯(lián)社二次創(chuàng)業(yè)文件精神。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。一年級(jí)建檔費(fèi)、素質(zhì)報(bào)告冊(cè)工本費(fèi)，都根據(jù)實(shí)際費(fèi)用和學(xué)生實(shí)際使用的數(shù)量按期進(jìn)行結(jié)算，并將收支結(jié)余情況通過班會(huì)、家長會(huì)、公示等形式向?qū)W生、家長公示，將結(jié)余金額全額退給家長或?qū)W生。對(duì)于大額款項(xiàng)支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。預(yù)算外的學(xué)前班的收入全額繳入財(cái)政專戶，所收學(xué)生作業(yè)本費(fèi)全額繳入國庫集中收付核算中心，嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理。按文件只收空白作業(yè)本費(fèi)，其標(biāo)準(zhǔn)向社會(huì)公示。校長李友才任組長，學(xué)校管財(cái)務(wù)總務(wù)副校長徐學(xué)鋒為副組長，報(bào)帳員李小中，總務(wù)主任鄒懷敏，保管員許建明及工會(huì)組織財(cái)務(wù)委員蘭毛女，教師代表潭文忠為成員?，F(xiàn)報(bào)告于下：一、為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度，確保相關(guān)人員及時(shí)到位，我校成立了風(fēng)岡學(xué)校財(cái)務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。三、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策，免收學(xué)生雜費(fèi)、課本費(fèi)，停收學(xué)生住宿費(fèi)。四、學(xué)校嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金管理。各項(xiàng)支出均按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報(bào)，無白條作為報(bào)銷憑證。七、我校六年級(jí)，九年級(jí)畢業(yè)班收取的照相費(fèi)，畢業(yè)證工本費(fèi)。每年年底定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。進(jìn)一步加大財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)能力。今年以來我共參與組織了全轄內(nèi)勤人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)輔導(dǎo)班2期，將各崗位操作員全部輪訓(xùn)一次。通過培訓(xùn)提高了內(nèi)勤人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。按時(shí)編制市辦和銀監(jiān)人行報(bào)表，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反饋信用社經(jīng)營情況工作進(jìn)度，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的數(shù)字依據(jù)。三是對(duì)信用社的賬戶管理情況檢查不夠細(xì)致。二是對(duì)科室工作要認(rèn)真鉆研，仔細(xì)研究，爭(zhēng)取工作能力過硬。財(cái)務(wù)自查報(bào)告3本年度，我園嚴(yán)格遵守縣物價(jià)局、縣教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目符合規(guī)定，經(jīng)縣物價(jià)局、縣教育局審核通過。二、強(qiáng)化幼兒園收入收費(fèi)行為的管理嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度。四、加強(qiáng)有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運(yùn)行根據(jù)幼兒園工作計(jì)劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。五、本年度收支情況：春季學(xué)期：幼兒入園數(shù)共335人，學(xué)雜費(fèi)總收：159125元?？傊В骸２⑴c企業(yè)財(cái)務(wù)、勞資部門核實(shí)經(jīng)費(fèi)提取、上繳金額和職工人數(shù)。20xx年初經(jīng)費(fèi)余額xx元。上級(jí)工會(huì)補(bǔ)助xx元，主要是：等。經(jīng)費(fèi)合計(jì)總支出為xx元。其中：（1）職工教育費(fèi)xx元。慰問一線職工和“三八”節(jié)等活動(dòng)，支出金額xx元。截至20xx年底經(jīng)費(fèi)滾動(dòng)結(jié)余xx元。上級(jí)工會(huì)對(duì)下級(jí)補(bǔ)助的送溫暖款、專項(xiàng)補(bǔ)助款都嚴(yán)格按照規(guī)定?？顚Ｓ??？茖W(xué)管理，努力提高經(jīng)費(fèi)管理水平。三、今后工會(huì)財(cái)務(wù)工作的重點(diǎn)。工會(huì)要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)。今后我們