財務(wù)部工作指引-全文預(yù)覽
【正文】 附件。如果有延遲，需要加以額外的說明并得到管理層的批準(zhǔn)。上述兩種情況,在報銷時均需要一并提交業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)的“業(yè)務(wù)應(yīng)酬費申請表”.“收貨單”（參見附件8）：用于填寫公司所購物品的收貨及驗收情況，包括市場部門所訂購的各項消耗品、禮品、公司的文具、名片、磁帶等各項公司采購物品；各項非公共事務(wù)部門所進(jìn)行的采購,其所采購的物品的質(zhì)量由申請部門進(jìn)行驗收,由公共事務(wù)部進(jìn)行數(shù)量的驗收,在驗收完畢后,由申請部門和公共事務(wù)部門的驗收人員分別在收貨單上進(jìn)行確認(rèn)。在簽署完終結(jié)報告和購片合同后，節(jié)目部門需要及時給相應(yīng)的文件備份給財務(wù)部門。禮品制作及印刷品制作、文具采購、名片印刷、磁帶購買，公司飲用水購買等屬于公司采購性質(zhì)的付款申請或是發(fā)票付款申請，均需要采購申請文件、收貨文件、驗貨文件和發(fā)票齊全。申請部門應(yīng)在提交至財務(wù)部作付款安排前核實供貨商發(fā)票/付款通知書/付款申請單與已獲審批之營運支出/固定資產(chǎn)采購申請單及相關(guān)之采購單、收貨單及送貨單上之資料。申請部門應(yīng)填寫付款申請單幷在提交與財務(wù)部作付款安排前由有關(guān)人仕按審批權(quán)限審 3 批。若提供最低價格的供貨商未被采用，申請部門需加以解釋并記錄在案。申請部門需獲得適當(dāng)數(shù)目的供貨商報價單?！百Y本支出采購申請單”（參見附件5）和“營運支出申請表”，是各部門擬就某項目或內(nèi)容，在某時間段內(nèi)將會發(fā)生的固定資產(chǎn)采購費用、營運費用進(jìn)行預(yù)先申請。如在獲取足夠報價上遇有困難, 其原因及理由亦應(yīng)詳列于營運支出申請表上。B、申請部門的管理員審核申請，以決定是否有足夠預(yù)算結(jié)余支持該項申請。B、制作部門采用“Control Sheet“（參見附件4）的方式。但是在香港，對方公司出具的Invoice或是Debit Note被視為等同于付款申請表，各部門可以在上面蓋上公司付款流程所需要的印章，申請付款。因為制作部門所涉及的費用項目非常多，故一般建議制作部門按各節(jié)目在一季度內(nèi)所拍攝的集數(shù)之總合來申請。3)按時期來申請。在理解了OPEX與付款申請的具體情況后，我們將談?wù)動嘘P(guān)流程：一般來說，OPEX一般有以下幾種方式的申請1)按內(nèi)容申請：例如，公司的房租、物業(yè)管理費用、網(wǎng)線租賃費用、公司花卉租賃費用、車輛月租費等。在OPEX得到批準(zhǔn)后，相關(guān)部門就可以就該事項去與供應(yīng)商商談有關(guān)細(xì)節(jié)，包括草擬合同(需注意合同簽程的相關(guān)規(guī)訂)，支付款項的具體情況，送貨與驗貨等。財務(wù)室5S工作不僅有保持良好工作環(huán)境的意義，也有助于財務(wù)工作的安全、順暢、高效，財務(wù)人員應(yīng)定期整理清點。大量現(xiàn)金存取時必須點對點，即在完成存取前不得前往其他地點辦理其他事項。財務(wù)人員同樣應(yīng)確保重要文件的安全，不應(yīng)將重要文件置于危險易丟失易損害的位置。按照時間節(jié)點，適當(dāng)留出提前量，安排和執(zhí)行相關(guān)工作?！皯{證原則”——任何財務(wù)操作都必須有相應(yīng)憑證支持，財務(wù)人員必須確保這一點，任何人不得違反。其他知識與技能，包含：公司管理、法律知識等。第一篇：財務(wù)部工作指引財務(wù)部工作指引財務(wù)管理工作是公司運營管理的核心，不僅承擔(dān)著準(zhǔn)確記錄和核算公司運營績效和資產(chǎn)負(fù)債狀況，遵守國家相關(guān)法規(guī)，避免稅務(wù)風(fēng)險的職責(zé)，更需要在合理分配、高效利用公司資源、提高資金運用效率、以科學(xué)態(tài)度為公司發(fā)展戰(zhàn)略和日常運營改進(jìn)提供翔實依據(jù)和合理建議等方面發(fā)揮更大作用。所需知識和技能：基本出納和會計知識和技能、稅法知識、中高級會計和財務(wù)管理知識，機動車駕駛技能。切忌為了省事，省時而違背應(yīng)有的原則、流程和規(guī)范“雙簽原則”——重要的收支、憑證制作、文書出具、重要業(yè)務(wù)操作都需要雙人確認(rèn)，減少差錯率。三、關(guān)鍵時點財務(wù)工作有很強的時效性，財務(wù)人員應(yīng)定期列出重要的時間節(jié)點，重要的日常工作安排，重要憑證的取得，重大收支的到賬與出賬，重要數(shù)據(jù)的取得與核對。公司的重要文件包括：公司證照、重要合同協(xié)議、發(fā)票和稅控卡盤。在未保證安全時，不接電話或處理其他事宜，待到達(dá)安全地帶的時候再處理。在上班和下班的時候，有專人全面清點安全措施，包括檢查重要文件是否入保險柜，切斷電源，門窗措施等等。在OPEX得到適當(dāng)批準(zhǔn)后，就表示管理層業(yè)已同意OPEX所申請的事情或事項。用通俗語的話來說，OPEX表示告訴大家，我需要占用公司的某資源，而付款申請表示我要將該公司的資源拿出去。例如市場部門的“戰(zhàn)神”的地面推廣活動、策劃部門的某個
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