【正文】 先沖抵欠款．若遇出納無現(xiàn)金時，應(yīng)暫時保存報銷單據(jù)，待出納取回現(xiàn)金時通知領(lǐng)款，或退回報銷人，待出納取回現(xiàn)金時再通知領(lǐng)款．付款的原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章，報銷完的單據(jù)由xx每日去yy處拿來及時登記現(xiàn)金流水賬，每天結(jié)束前清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，是否與賬相符．銀行收付 xx根據(jù)yy從銀行取拿回的回款單據(jù)，核對收款資料與發(fā)票是否一致，交給財務(wù)主管審核，方可登記現(xiàn)金銀行日記賬． yy每月根據(jù)zz月底作的銀行付款計劃，填寫匯款單，銀行賬號、金額大小寫一致．方可付款，付款ｏｋ后的付款單交回給xx登記現(xiàn)金銀行日記賬．下月中旬完成上月的賬務(wù)工作，確保賬上與現(xiàn)金銀行賬戶余額一致，并出具財務(wù)報表．(建議公司開立一至兩個私人賬戶，并開通銀行網(wǎng)上維護(hù)，方便財務(wù)人員每天清楚公司的賬戶收支情況，利于賬務(wù)處理，減少錯誤發(fā)生款項收支．賬務(wù)迷亂．)(二)、總賬崗位工作流程：總賬流程：主要是費(fèi)用類、收付款類原始數(shù)據(jù)錄入，財務(wù)總賬記賬，檢查記賬工作，以及提供全部財務(wù)數(shù)據(jù)． ：每月整理出納現(xiàn)金費(fèi)用報銷單，銀行收款與支出等單據(jù)，對這些經(jīng)楊立超審核后的原始單據(jù)進(jìn)行核對，如復(fù)核正確，并分類以會計的計賬方式填寫記賬憑證，當(dāng)月所有費(fèi)用，現(xiàn)金及銀行發(fā)生業(yè)務(wù)全都錄入現(xiàn)金銀行日記賬，生成憑證后，要與出納核對現(xiàn)金，銀行存款的當(dāng)月余額。四是包干操作：對差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、水電費(fèi)、公雜費(fèi)等我們結(jié)合區(qū)域?qū)嶋H和市場物價情況合理制定包干使用辦法，無正當(dāng)理由超出包干限額的社，其超額部分扣減個人費(fèi)用。具體抓好五項操作： 一是財務(wù)開支操作：對營業(yè)費(fèi)用實行費(fèi)用額和費(fèi)用率控制，嚴(yán)格實行了“ 以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定額，超支自負(fù)”的費(fèi)用計提開支原則，將費(fèi)用控制在核定比例之內(nèi)。緊緊抓住增收、節(jié)支兩個環(huán)節(jié)，外抓收入，內(nèi)抓管理，力爭全年實現(xiàn)在足額提取應(yīng)付利息，提高撥備水平的前提下，實現(xiàn)利潤xxx萬元，確保社社盈余和專項票據(jù)兌付全縣信用社資產(chǎn)利潤率逐年上升的目標(biāo)。信用社網(wǎng)點(diǎn)管理及其它。會計報表質(zhì)量。在國家各項財務(wù)法律、法規(guī)的監(jiān)督下制定如下考核制度：一、繼續(xù)開展會計規(guī)范化管理工作，防范和化解操作風(fēng)險。我做財務(wù)工作已經(jīng)好多年，深知xx年公司財務(wù)部財務(wù)工作計劃對加強(qiáng)財務(wù)管理、推動規(guī)范管理和加強(qiáng)財務(wù)知識學(xué)習(xí)教育，有著非常重要的作用。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻(xiàn)。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。按照財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。參加繼續(xù)教育后，匯報學(xué)習(xí)情況報告。同時落實好公司新合作項目的資金，制定使用規(guī)范及財務(wù)處理。重點(diǎn)強(qiáng)化財務(wù)人員的工作效率和工作實效。繼續(xù)要求生產(chǎn)部提供公司生產(chǎn)中需委外轉(zhuǎn)工序加工的零部件清單，合理核定該部分零部件加工價格，以利于準(zhǔn)確核算成本。重點(diǎn)依據(jù)公證會計事務(wù)所審計中所涉及問題進(jìn)行相應(yīng)財務(wù)整改。以上是財務(wù)部2012年的主要工作和完成的業(yè)績，但對照公司發(fā)展的要求和財務(wù)管理的基本職責(zé)，還在著一定的差距和不足。②機(jī)電公司方面2012年上半年，財務(wù)部完成了2011公司財務(wù)審計及稅務(wù)審計工作。加強(qiáng)財務(wù)核算流程今年上半年，財務(wù)部對進(jìn)出口公司核算方式進(jìn)行梳理，依據(jù)公司實現(xiàn)運(yùn)行情況，調(diào)整及制定了新的工資費(fèi)用支出規(guī)定，有效的明確進(jìn)出口公司的考核、獎金的發(fā)放等流程，健全了進(jìn)出口公司財務(wù)運(yùn)行機(jī)制。為保證公司下達(dá)給各部門下半年工作任務(wù)考核指標(biāo)的執(zhí)行力，嚴(yán)肅考核制度，財務(wù)部主動承擔(dān)了每月檢查各部門執(zhí)行考核指標(biāo)情況的工作，并上報給公司辦公室進(jìn)行考核。提高財務(wù)核算對市場營銷等經(jīng)營決策的支撐能力。現(xiàn)作總結(jié)如下：一、繼續(xù)規(guī)范和整合內(nèi)部財務(wù)管理與運(yùn)行方面 《內(nèi)控制度》，提高了公司財務(wù)管理 今年以來，財務(wù)部依據(jù)2011會計事務(wù)所審計提出的建議與意見，加強(qiáng)了公司財務(wù)管理。（汽油費(fèi)，運(yùn)輸費(fèi)，差旅費(fèi)等）實行預(yù)算管理，總額控制，分層量化，責(zé)權(quán)明晰。.二．財務(wù)部工作計劃。進(jìn)一步加強(qiáng)會計核算工作，完善財務(wù)制度建設(shè) ,任何企業(yè)都有嚴(yán)格的規(guī)章制度財務(wù)部必須制定了各崗位工作職責(zé)分工,明確了各崗位工作職責(zé)和權(quán)限。會計核算工作形式上滿足了對內(nèi)、對外的報表需求，每月按時申報，但是核算的準(zhǔn)確性有待提高；財務(wù)管理層面還停留在比較低的層次，對內(nèi)管理報表沒有形成制度、完整的報表體系；財務(wù)對很多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)監(jiān)管還存在很多不到位的地方，包括對成本核算落后于實際業(yè)務(wù)需求、對庫存物資、固定資產(chǎn)管理缺失等問題；資金管理有待于更細(xì)、周期更長的計劃安排，對收支安排制度化、表格化；財務(wù)對公司全員的財務(wù)基礎(chǔ)知識培訓(xùn)不夠，內(nèi)部控制有待更規(guī)范地去執(zhí)行，相關(guān)財務(wù)制度沒有有效的推廣；二、2015的財務(wù)部目標(biāo)及工作規(guī)劃 1）財務(wù)目標(biāo)：財務(wù)部目標(biāo)：提升個人素質(zhì)，提高會計核算的準(zhǔn)確性、及時性，提高財務(wù)管理的水平，提高資源的使用效率，保證收支平衡，提高財務(wù)對內(nèi)對外的服務(wù)水平。，提高信用度。做到利益最大化。，充分發(fā)揮資金利用效率。在新的一年里，財務(wù)部全體人員將以提升企業(yè)經(jīng)營利潤為前提，以全面提高財務(wù)工作效率為目標(biāo)，以會計業(yè)務(wù)準(zhǔn)確核算為基礎(chǔ)，齊心協(xié)力，完成公司制定的各項目標(biāo)。對于生產(chǎn)環(huán)節(jié)的半成品數(shù)量和完工程度進(jìn)行實時監(jiān)管，及時與銷售訂單進(jìn)行核對。做好企業(yè)其他業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，保證每一筆業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤。完成現(xiàn)金以及銀行存款的清查工作，保證賬賬相符、賬實相符。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，正確填制成本計算表、工資薪酬費(fèi)用分配表、制造費(fèi)用分配表以及其他相關(guān)表格。三、會計目標(biāo)細(xì)化做好企業(yè)銷售業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，保證每一筆業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤。對日常賬務(wù)進(jìn)行審核。做好企業(yè)采購業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，保證每一筆業(yè)務(wù)都準(zhǔn)確無誤。制定財務(wù)部總體目標(biāo)并按時監(jiān)督財務(wù)計劃的完成程度。合理選擇采購企業(yè)，進(jìn)一步降低采購成本。為此，特制定方格子有限責(zé)任公司財務(wù)部2018年度工作計劃如下：第一部分，總體目標(biāo)一、制度建設(shè)目標(biāo)財務(wù)工作符合會計法、其他相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)以及部門規(guī)章財務(wù)人員各司其職、各盡其能，保持高昂斗志財務(wù)違法亂紀(jì)行為為零二、財務(wù)工作目標(biāo)財務(wù)效益指標(biāo)：合理安排交貨時間，提高公司資金的回款率、資金收益率；提高對應(yīng)收賬款的監(jiān)督核算，正確預(yù)估資金到賬時間。新的2018年，財務(wù)部將繼續(xù)保持高昂的斗志，同時不斷發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)工作中的不足，在保證作為公司核心的財務(wù)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，將財務(wù)管理提高到一個新的層次。完善成本核算方法，確保成本核算精細(xì)化。第二部分，財務(wù)部各崗位目標(biāo)一、財務(wù)總監(jiān)目標(biāo)細(xì)化依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及部門規(guī)章不斷完善財務(wù)部管理制度。對運(yùn)營提交的各項事項進(jìn)行嚴(yán)格審批，對存在的問題與運(yùn)營進(jìn)行溝通協(xié)商。根據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況，向財務(wù)總監(jiān)提出經(jīng)營意見和建議。編制企業(yè)資金預(yù)算表，正確核算企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)所的資金需求。