【正文】 三、 主要障礙因素及解決方案 影響項(xiàng)目建設(shè)和實(shí)施的主要障礙因素：一是一家一戶分散的小生產(chǎn)與企業(yè)對初級產(chǎn)品要求的統(tǒng)一性和一致性之間的矛盾。因此，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)，重點(diǎn)從以下三個方面解決：一是注重綠色蔬菜基地的培育和建設(shè)。是集肉類食品綜合加工、膨化食品（雪米餅系列產(chǎn)品）、蛋黃派系 列產(chǎn)品、蔬菜種植及精細(xì)深加工為一體的省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。 20xx— 20xx 年先后獲得國家發(fā)明專利 4項(xiàng)（肉制品加工工藝，專利號 ；加工肉制品的煮制配方，專利號 ；保鮮蔬菜加工技術(shù)，專利號 ；凍干蔬菜加工技術(shù)，專利號 ）。特別是加入 WTO 后，我國的蔬菜產(chǎn)品出口量迅速增加。在生產(chǎn)技術(shù)上，根據(jù)進(jìn)口國消費(fèi)群體的要求和嚴(yán)格按照國際通行的質(zhì)量管理體系（ HACCP、 GMP、 SSOP），開發(fā)生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)、安全、營養(yǎng)、無污 染的保鮮、速凍、 FD凍干蔬菜系列產(chǎn)品，出口市場空間大，國際市場前景廣闊，并且國內(nèi)大中城市的消費(fèi)觀念正朝著方便、衛(wèi)生、無污染方向轉(zhuǎn)變， 15 保鮮、速凍蔬菜已進(jìn)入超市，需求量逐年增加，該項(xiàng)目產(chǎn)品無論從國際、國內(nèi)市場分析，市場空間大、前景廣闊，并且具有較強(qiáng)的創(chuàng)匯能力。銷售的市場主要定位于國際市場，主要銷往日本、韓國、和東南亞等國家。二是 充分利用國際互聯(lián)網(wǎng)建立的企業(yè)網(wǎng)站，及時發(fā)布產(chǎn)品信息，促進(jìn)產(chǎn)品銷售，不斷開拓國際市場。公司制定獎勵機(jī)制，銷售人員的報(bào)酬和業(yè)績密切掛鉤，實(shí)行多勞多得，有功重獎。 二、項(xiàng)目規(guī)劃和布局 項(xiàng)目建設(shè)主要是擴(kuò)大蔬菜保鮮、速凍等深加工能力，建設(shè)加工車 17 間，購置、安裝加工設(shè)備。 18 預(yù)冷，原料采摘后不要存放，直接予冷，蔬菜的溫度快速降到 5 ℃左右，直接進(jìn)加工間。 二次清洗，用一定濃度的檸檬酸或次氯酸鈉溶液，去除生物和表面汁液。 貼標(biāo)，在稱重、包裝完畢之后，在包裝外貼上蔬菜的重量及生產(chǎn)日期等。廠房建設(shè)全部采用框架式結(jié)構(gòu)，人流、物流、氣流通道分設(shè)；加工設(shè)備全部采用國內(nèi)領(lǐng)先的設(shè)備和自 19 動化程度較高的流 水線。具體建設(shè)內(nèi)容 （見表1— 表 1— 表 1— 3） 五、項(xiàng)目實(shí)施 進(jìn)度安排 該項(xiàng)目計(jì)劃在 20xx 年 1— 2 月進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)的前期準(zhǔn)備工作，組織專家對建設(shè)方案進(jìn)行考察和評估論證。 二、 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 （一）項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)總投資 1092萬元。購置蔬菜漂湯設(shè)備 1 臺，投資 15萬元；購置 FD（凍干）蔬菜流水線 1 條，投資 255 萬元；購單凍機(jī) 1 臺，投資 48 21 萬元；購置不銹鋼加工平臺 100件，投資 10萬元；購置蔬菜清洗機(jī) 1臺，投資 10萬元；購置切丁切片機(jī) 2 臺，投資 30萬元；購置安裝 S8170制冷機(jī)組 7 組，投資 105 萬元；購金屬探測儀 1 臺，投資 15 萬元；配套加工電力設(shè)施 18 件，投資 10 萬元；購置安 裝 DZL— 2 噸蒸汽鍋爐 1 臺，投資 12萬元；安裝費(fèi) 62萬元。 （ 5）項(xiàng)目不可預(yù)見費(fèi)： 42萬元。 （一）申請中央財(cái)政資金 325萬元，其中無償資金 65萬元，有償資金 260萬元； （二）地方財(cái)政配套資金 325萬元，其中省財(cái)政配套 260萬元，；市財(cái)政配套 32萬元，無償 ，有償 ；縣配套 33萬元，無償 ，有償 ；廣饒縣每年財(cái)政農(nóng)發(fā)資金 420萬元，并有扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的優(yōu)惠政策，縣級配套有保證。在銀行系統(tǒng)有著良好的信譽(yù)，建立了長期穩(wěn)固的銀企合作關(guān)系，銀行貸款有充分的保證。本項(xiàng)目流動資金貸款利息按年息 %計(jì)算，項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率按 10%計(jì)算，營 業(yè)稅按銷售收入的 %計(jì)算，所得稅率按 33%計(jì)算，教育附加費(fèi)按營業(yè)稅的 3%計(jì)算，項(xiàng)目計(jì)算期為 10年。該項(xiàng)目年共繳納銷售稅金及附加 。 投資回收期 :所得稅前 ，稅后 。 25 盈虧平衡點(diǎn) = =4580（噸） （二）敏感性分析 當(dāng)原材料價(jià)格上漲 5%時，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %,下降 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 538萬元 ,下降 5097萬元；當(dāng)銷售價(jià)格下降 5%時，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，下降 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 93 萬元 ,下降 5728萬元。 第九章 環(huán)境影響評價(jià) 一、環(huán)境影響 項(xiàng)目 區(qū)在縣城邊緣，對面是縣植物園 ,環(huán)境優(yōu)美。 二、 環(huán)境保護(hù)與治理措施 26 盡管該項(xiàng)目無污染，但仍按環(huán)保部門要求進(jìn)行設(shè)計(jì)、施工和生產(chǎn)。引導(dǎo)農(nóng)民參加市場競爭。同時，建立了一套完整、嚴(yán)格的產(chǎn)、加、銷運(yùn)作機(jī)制和先進(jìn)的 27 企業(yè)經(jīng)營管理手段，使項(xiàng)目農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的組織化程度進(jìn)一步完善和提高。 三、其它社會影響 通過項(xiàng)目實(shí)施，可調(diào)動項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民對農(nóng)業(yè)增加投入的積極性，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)條件。 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理，編制財(cái)務(wù)預(yù)算，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)結(jié)算，為經(jīng)理安排生產(chǎn)經(jīng)營提供財(cái)務(wù)信息。 采購部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)原料的采購工作。實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，副經(jīng)理在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)各自分管的職能部門的工作，車間主任、生產(chǎn)組長等明確分工，層層落實(shí)責(zé)任。在施工過程中，開發(fā)辦與企業(yè)共 同派員進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督，由縣建委進(jìn)行竣工驗(yàn)收。 （三）財(cái)務(wù)管理 31 項(xiàng)目建設(shè)資金設(shè)立專賬、專人管理，做到?？顚Ｓ茫瑔挝蛔曰I資金提前籌足，并提前到位。定期向公司進(jìn)行工作匯報(bào)，將市場信息及時傳遞回公司。同時建立閱覽室，辦職工夜校，進(jìn)行技術(shù)考核和技術(shù)比武，為職工自學(xué)創(chuàng)造條件。該項(xiàng)目的建設(shè)以馳中集團(tuán)的基礎(chǔ)設(shè)施、人才、技術(shù)和外部環(huán)境為依托，選址合理，技術(shù)方案和計(jì)劃引進(jìn)的加工、監(jiān)測設(shè)備先進(jìn)。 二、建議 建議在項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)作中精打細(xì)算，加強(qiáng)管理，把握市場信息，根據(jù)國際市場需求，及時調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。 35 固定資產(chǎn)投資估算表 附表 1 單位：萬元 序 號 工程或費(fèi)用名稱 估 算 價(jià) 值 占固定資產(chǎn)投 建筑工程 設(shè)備購置 安裝工程 其它費(fèi)用 合 計(jì) 資的比例 % 1 固定資產(chǎn)投資 100 工程費(fèi)用 出口蔬菜標(biāo)準(zhǔn)加工車間 20xx m2 蔬菜保鮮庫 1500 m2 冷藏庫 500 m2 更衣室 200 m2 動力車間、鍋爐房、材料配件庫 購置 設(shè)備 其它費(fèi)用 無形資產(chǎn) 開辦費(fèi) 預(yù)備費(fèi)用 基本預(yù)備費(fèi)用 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 2 投資方向調(diào)節(jié)稅 3 建設(shè)期利息 4 固定資產(chǎn)投資總額（ =1+2+3） 34 土建工程明細(xì)表 附表 1 — 1 序 號 工 程 名 稱 建 設(shè) 性 質(zhì) （新建 / 改建） 建 設(shè) 面 積 （平方米） 單 位 造 價(jià) （元 / 平方米） 投 資 額 （萬元） 其中：財(cái)政無償投資 （萬元） 1 主要生產(chǎn)車間 4000 蔬菜標(biāo)準(zhǔn)加工車間 新建 20xx 蔬菜保鮮庫 新建 1500 冷藏庫 新建 500 2 輔助生產(chǎn)車間 200 14 .00 更衣室 新建 200 3 動力車間 新建 200 4 鍋爐房 新建 100 5 庫房 新建 100 原材料及配件庫 新建 100 成品庫 6 室外工程 7 合 計(jì) 35 設(shè)備投資明細(xì)表 附表 1— 2 序 號 設(shè) 備 名 稱 數(shù) 量 （臺 /件） 單 價(jià) （元 /臺件） 投資額 （萬元） 其中：財(cái)政無償資金 （萬元） 1 主要設(shè)備 蔬菜漂燙設(shè)備 1 臺 蔬菜清洗機(jī) 1 臺 切片切丁機(jī) 2 臺 單凍機(jī) 1 臺 FD 凍干流水線 1 條 S8170 制冷機(jī)組 7 組 金屬探測儀 1 臺 2 附屬設(shè)備 不銹鋼工作臺案 100 件 電力設(shè)施配套 18 件 DZL— 2 噸蒸汽鍋爐 1 臺 合計(jì) 36 科技投資明細(xì)表 附表 1— 3 序 號 投 向 內(nèi)容簡要 工 作 量 投 資 額 （萬元） 其中：財(cái)政無償資金 （萬元） 主 要 作 用 單 位 計(jì) 劃 數(shù) 1 技術(shù)引進(jìn) 品種 引進(jìn)蔬菜品種 個 6 技術(shù) 種植加工技術(shù) 項(xiàng) 5 材料 工藝 引進(jìn)加工工藝 項(xiàng) 5 其它 2 技術(shù)中試 品種 引進(jìn)新品種 個 6 技術(shù) 引進(jìn)新技術(shù) 項(xiàng) 5 3 技術(shù)示范 示范 新品種栽培技術(shù)示范 畝 500 新品種、新技術(shù)展示 保護(hù)地種植 儀器設(shè)備 液相色譜儀等儀器 臺件 6 用于蔬菜基地環(huán)境和加工產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)測 技術(shù)培訓(xùn) 加工操作技術(shù) 人次 1000 提高工人操作技術(shù)水平 科技人員補(bǔ)助 外聘技術(shù)人員 人日 500 外聘專家指導(dǎo)、授課 主要配套技術(shù) 4 其它 前期考察論證、可行性研究 資金合計(jì) 37 流動資金估算表（加工項(xiàng)目用） 附表 2 序 號 年份 項(xiàng)目 最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn) 次數(shù) 投 產(chǎn) 期 達(dá) 到 設(shè) 計(jì) 能 力 生 產(chǎn) 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 流動資產(chǎn) 應(yīng)收賬款 30 12 存貨 外購原材料及燃料 60 6 在產(chǎn)品 15 24 產(chǎn)成品 10 36 現(xiàn)金 10 36 2 流動負(fù)債 30 12 應(yīng)付賬款 30 12 3 流動資金（ =12） 4 流動資金本年增加額 38 投資計(jì)劃與資金籌措 表 附表 3 單位：萬元 序 號 年