【正文】 然后再出納簽字、審核、記賬。這時(shí)我們應(yīng)該調(diào)出會(huì)計(jì)科目然后找到該科目修改此科目把受控系統(tǒng)去掉，這時(shí)就能使用了。同時(shí)也在實(shí)_過(guò)程中發(fā)現(xiàn)了一系列這樣或那樣的問(wèn)題，并尋求到解決的方法。通過(guò)實(shí)_，培養(yǎng)我們的分析經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)并進(jìn)行正確核算、成本計(jì)算等實(shí)際會(huì)計(jì)操作能力。為此，根據(jù)學(xué)習(xí)計(jì)劃安排，我專(zhuān)門(mén)到一家已實(shí)施了會(huì)計(jì)電算化的單位進(jìn)行了為期一個(gè)月的實(shí)習(xí)，此次實(shí)習(xí)的具體內(nèi)容為：(一)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制原始憑證和記賬憑證原始憑證：是指直接記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任具有法律效力并作為記賬原始依據(jù)的證明文件，其主要作用是證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生和完成的情況。(三)內(nèi)部控制的重點(diǎn)發(fā)生了變化會(huì)計(jì)電算化后的內(nèi)部控制的重點(diǎn)將放在原始數(shù)據(jù)輸入、會(huì)計(jì)信息的輸出控制、人機(jī)交互處理的控制、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)之間連接控制幾個(gè)方面。,會(huì)計(jì)部門(mén)內(nèi)部單純的會(huì)計(jì)核算崗位被撤銷(xiāo),增加了計(jì)算機(jī)操作、數(shù)據(jù)錄入、憑證復(fù)核、會(huì)計(jì)軟件維護(hù)、硬件維護(hù)、系統(tǒng)管理、系統(tǒng)分析、系統(tǒng)設(shè)計(jì)、程序編制和調(diào)試等新的工作崗位,財(cái)務(wù)管理崗位比手工條件下劃分的更細(xì)、投入的人員更多、管理的更加深入。,在電算化后轉(zhuǎn)移到計(jì)算機(jī)內(nèi)了如憑證的借貸平衡校驗(yàn)；余額、發(fā)生額的平衡檢查；各核算與系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)核對(duì)；報(bào)表數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系檢查等。一、會(huì)計(jì)電算化對(duì)內(nèi)部控制的影響在手工操作下,內(nèi)部控制制度主要是通過(guò)會(huì)計(jì)人員的崗位分工和各種內(nèi)部牽制制度,以及賬、證、表的定期核對(duì),來(lái)保證會(huì)計(jì)信息的正確性。2008年3月，我結(jié)束了22年的學(xué)習(xí)生涯懷揣著實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值的渴望來(lái)到大連托利電子衡器有限公司。電算化的賬務(wù)處理程序用同一模式來(lái)處理不同企業(yè)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，人只需添置憑證，自動(dòng)記賬，生成明細(xì)賬、總賬和報(bào)表等。信息載體不同。通過(guò)這次實(shí)驗(yàn)使計(jì)算機(jī)操作，產(chǎn)生的會(huì)計(jì)處理結(jié)果，與手工操作所產(chǎn)生的會(huì)計(jì)處理結(jié)果進(jìn)行比較，從而又檢驗(yàn)了其操作的準(zhǔn)確程度。4）產(chǎn)生報(bào)表，另存、保存即可自定義報(bào)表1）同上選擇常用分類(lèi)中的空?qǐng)?bào)表，設(shè)置表頭和格式 2）編制報(bào)表的取數(shù)公式，光標(biāo)移到單元格按鍵，生成下圖11，再按照函數(shù)向?qū)В▓D12）中的選擇需要的財(cái)務(wù)函數(shù)（如圖13），再點(diǎn)“參照”（生成圖14）逐步完成?？蛇M(jìn)入客戶(hù)基本信息設(shè)置中的地區(qū)分類(lèi)設(shè)置，添加地區(qū)分類(lèi)。進(jìn)入“往來(lái)兩清管理”，選擇科目與客戶(hù)，進(jìn)行手工與自動(dòng)兩種情況的清理。銀行對(duì)賬單的具體內(nèi)容，可參考該銀行科目的日記賬來(lái)錄入（根據(jù)日記賬來(lái)增刪即可）。六、銀行對(duì)賬著重掌握“”中銀行對(duì)賬平衡公式，以及其相應(yīng)的操作步驟與一般處理流程。7）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬掌握“用友通”財(cái)務(wù)系列軟件中自動(dòng)轉(zhuǎn)賬模塊的操作步驟與一般處理流程，及其應(yīng)用事例。審核與制單不能為同一人，取消審核簽字只能由審核人自己進(jìn)行。收付款憑證必須有“現(xiàn)金”或“銀行存款”科目，否則顯示借貸不平衡。一般情況下，憑證號(hào)是按日期順序排列的，月度按類(lèi)型自動(dòng)產(chǎn)生。四、基礎(chǔ)設(shè)置1）部門(mén)檔案、職員檔案、客戶(hù)分類(lèi)、客戶(hù)檔案、供應(yīng)商分類(lèi)、供應(yīng)商檔案、項(xiàng)目目錄、存貨分類(lèi)、存貨檔案等輔助核算項(xiàng)目2）憑證類(lèi)別、結(jié)算方式、會(huì)計(jì)科目錄入注意：必須按照自己設(shè)置的科目編碼規(guī)則，逐級(jí)輸入科目代碼，否則將顯示出錯(cuò)（如下圖5所示）。如該操作員不屬于該賬套的用戶(hù)，也可做刪除操作。需要注意的是：如需自定義參數(shù)級(jí)次就須將“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”前的鉤取消（如下圖1所示），否則將無(wú)法改動(dòng)下圖2圈中級(jí)次的數(shù)值。1）掌握操作系統(tǒng)的安裝方法與計(jì)算機(jī)硬件配置的檢測(cè)，網(wǎng)絡(luò)設(shè)置方法（主要是共享設(shè)置）。熟練賬表的查詢(xún)功能，通過(guò)輔助核算對(duì)部門(mén)、人員等實(shí)行考核，并作出財(cái)務(wù)分析，為管理決策提供依據(jù)。這學(xué)期學(xué)校開(kāi)設(shè)了會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的課程和電算化的上機(jī)課，讓我們能夠熟練掌握財(cái)務(wù)軟件的操作步驟，熟悉電算化的工作流程，與社會(huì)盡快接軌。第二篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和人類(lèi)社會(huì)的進(jìn)步，電子計(jì)算機(jī)技術(shù)已被廣泛地應(yīng)用于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的各行業(yè)、各部門(mén)，并開(kāi)始進(jìn)入家庭。更正：先反記賬，將其恢復(fù)到記賬前狀態(tài)；再對(duì)錯(cuò)誤憑證取消審核，之后刪除錯(cuò)誤憑證；之后進(jìn)行記賬，再按照轉(zhuǎn)賬生成步驟進(jìn)行憑證生成、憑證審核，并記賬?，F(xiàn)將其作廢再刪除即可。轉(zhuǎn)賬生成完成時(shí)，同學(xué)提醒，發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)科目設(shè)置中銷(xiāo)售費(fèi)用余額在借方而設(shè)置成了貸方。無(wú)法填制漏填憑證。填制憑證，生產(chǎn)成本科目無(wú)法填制，原因項(xiàng)目已結(jié)算。結(jié)賬暫時(shí)無(wú)法完成，因?yàn)槲催M(jìn)行工資系統(tǒng)的結(jié)算。設(shè)置時(shí)應(yīng)注意余額公式、借貸方向。審核有錯(cuò)應(yīng)標(biāo)錯(cuò)。注意憑證類(lèi)型的選擇和填制時(shí)間，必須按時(shí)間順序填制，后發(fā)生的沒(méi)辦法先填。結(jié)算方式按要求進(jìn)行編碼和設(shè)置。設(shè)置好記賬匯率和調(diào)整匯率，并確定保存。輔助核算、外幣幣種、核算單位必須按要求填制。科目編號(hào)也應(yīng)按照企業(yè)要求設(shè)置。完成企業(yè)信息基礎(chǔ)設(shè)置，即可進(jìn)行財(cái)務(wù)基礎(chǔ)信息設(shè)置。四客戶(hù)檔案，同樣應(yīng)先設(shè)置客戶(hù)分類(lèi)，本次實(shí)驗(yàn)素材是按地區(qū)分類(lèi)。一部門(mén)檔案，增加部門(mén)，設(shè)置信息。下次做時(shí)，只需將上次做的結(jié)果引入即可。賬套設(shè)置賬套信息、單位信息、編碼方案、數(shù)據(jù)精度、系統(tǒng)啟用等。以上四步驟時(shí)每次運(yùn)行時(shí)必做的準(zhǔn)備。第一步關(guān)閉360，雖然不關(guān)閉運(yùn)行也正常，但是為了保險(xiǎn)，不會(huì)出錯(cuò)誤，還是關(guān)閉比較安全。第一篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)歷時(shí)四周，32課時(shí)。一實(shí)驗(yàn)操作在進(jìn)行企業(yè)賬務(wù)處理之前，首先進(jìn)行系統(tǒng)管理。第四步啟動(dòng)U8系統(tǒng)管理，注冊(cè)用戶(hù)。則需返回系統(tǒng)管理做重新設(shè)置。若要保存到優(yōu)盤(pán)，可先備份至硬盤(pán)，再傳到優(yōu)盤(pán)。雙擊企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，單擊基礎(chǔ)信息進(jìn)行設(shè)置。三供應(yīng)商檔案，在此之前應(yīng)設(shè)置供應(yīng)商分類(lèi)，供應(yīng)商檔案輸入應(yīng)注意分類(lèi)及編碼。只能刪除該條客戶(hù)信息，重新設(shè)置。而缺少的科目則需增加。注意所有的科目受控系統(tǒng)均為空白。外幣類(lèi)別設(shè)置，一般采用固定匯率。這個(gè)是我第一次上課面臨最難地東西，花了很長(zhǎng)時(shí)間才摸清錯(cuò)誤原因及修改。實(shí)習(xí)時(shí)，以李明亮的身份進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證的填制和查詢(xún)。審核由主管進(jìn)行，可逐一審核，也可成批審核。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，先進(jìn)行轉(zhuǎn)賬定義設(shè)置，包括自定義轉(zhuǎn)賬、銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益和期間損益設(shè)置。任務(wù)完成后進(jìn)行對(duì)賬，試算平衡。再返回進(jìn)行修改，X 此應(yīng)用還用在之后填制憑證時(shí)的鎖定。項(xiàng)目分類(lèi)定義維護(hù)，將是否結(jié)算改為否，即不選擇“Y”。出錯(cuò)憑證刪除：選擇制單項(xiàng)，再選作廢，再選制單，之后選刪除憑證。轉(zhuǎn)賬生成時(shí)，由于時(shí)間未修改或重復(fù)生成，而導(dǎo)致多余憑證產(chǎn)生。銷(xiāo)售費(fèi)用應(yīng)在貸方，但生成時(shí)在借方，且為紅字。不是說(shuō)就應(yīng)該犯錯(cuò)，而是應(yīng)該認(rèn)真練習(xí)，發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)要仔細(xì)檢查并改正。目前國(guó)內(nèi)電算化軟件發(fā)展迅速，品牌眾多，其中以用友、金蝶、新中大等應(yīng)用較為廣泛，各軟件基本模塊及操作方法相似，只是在界面和操作用戶(hù)化上有所區(qū)別，通過(guò)比較各軟件的功能及其適用范圍，可以初步把握財(cái)務(wù)軟件未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)和發(fā)展方向。通過(guò)實(shí)驗(yàn)熟練財(cái)務(wù)軟件中總賬、報(bào)表、銀行對(duì)賬、往來(lái)管理和項(xiàng)目管理等功能模塊操作原理和流程，并能?chē)@總賬處理為核心，對(duì)各模塊進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，并通過(guò)不同模塊對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢驗(yàn)。