【正文】 實(shí)行不良資產(chǎn)處臵盡責(zé)責(zé)任追究制度。第三十七條 支行和總行相關(guān)部門(mén)應(yīng)支持盡職檢查監(jiān)督人員獨(dú)立行使檢查監(jiān)督職能。（6）定期向上級(jí)監(jiān)管部門(mén)報(bào)送不良資產(chǎn)處臵盡職檢查監(jiān)督工作情況。第三十一條 支行對(duì)處臵方案實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的各種人為阻力或干預(yù)，應(yīng)依法采取措施，并向支行領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門(mén)報(bào)告。有附加條件的批準(zhǔn)項(xiàng)目應(yīng)先落實(shí)條件后再實(shí)施。審核部門(mén)和審核人員對(duì)審核意見(jiàn)負(fù)責(zé)；（3）資產(chǎn)處臵委員會(huì)審定。主要包括：處臵對(duì)象情況（債務(wù)人和擔(dān)保人）、不良資產(chǎn)數(shù)額、處臵時(shí)機(jī)判斷、處臵方式比較和選擇、處臵定價(jià)和依據(jù)以及交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)等內(nèi)容。第二十四條 不良資產(chǎn)定價(jià)程序和審批：（1）支行對(duì)擬處臵不良資產(chǎn)，根據(jù)上述定價(jià)原則、方式和要求，經(jīng)會(huì)辦小組集體研究提出處臵建議價(jià)；（2）總行風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)基層提出的建議價(jià)進(jìn)行初審，并進(jìn)行調(diào)查論證，提出審查意見(jiàn)報(bào)資產(chǎn)處臵委員會(huì)研究；（3）資產(chǎn)處臵委員會(huì)審定后，由支行填列處臵審批表，逐級(jí)審批。第二十二條 中介機(jī)構(gòu)評(píng)估價(jià)和總行內(nèi)部評(píng)估價(jià)是不良資產(chǎn)定價(jià)的重要依據(jù)，但不是決定因素，還應(yīng)在綜合考慮國(guó)家有關(guān)政策、市場(chǎng)因素、環(huán)境因素的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注法律權(quán)利的有效性、評(píng)估（咨詢）報(bào)告與盡職調(diào)查報(bào)告、債務(wù)人（擔(dān)保人）或承債式兼并方的償債能力與償債意愿、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況與凈資產(chǎn)價(jià)值、實(shí)物資產(chǎn)的公允價(jià)值與交易案例、市場(chǎng)招商情況與潛在投資者（或買受人）報(bào)價(jià)等影響交易定價(jià)的因素，同時(shí)也因關(guān)注定價(jià)的可實(shí)現(xiàn)性、實(shí)現(xiàn)的成本和時(shí)間，在綜合考慮各種因素的基礎(chǔ)上合理定價(jià)。對(duì)大宗資產(chǎn)（100萬(wàn)元以上）和難以估價(jià)的資產(chǎn)原則上應(yīng)委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估。第十八條 對(duì)不良資產(chǎn)（抵債實(shí)物資產(chǎn)）進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，包括拍賣、競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓和協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式，應(yīng)遵守國(guó)家有關(guān)規(guī)定和本行《待處理抵債資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定。第十七條 對(duì)債權(quán)進(jìn)行重組的，包括以物抵債、修改債務(wù)條款、資產(chǎn)臵換等方式或其組合。對(duì)違法、顯失公平的判決、裁決或裁定，應(yīng)及時(shí)上訴。第十六條 對(duì)債權(quán)類資產(chǎn)進(jìn)行追償?shù)?，包括直接催收、訴訟（仲裁）追償、委托第三方追償、破產(chǎn)清償?shù)确绞?。重要?xiàng)目要形成書(shū)面調(diào)查報(bào)告。第十二條 前期調(diào)查主要由支行客戶經(jīng)理（或由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部委派人員）負(fù)責(zé)實(shí)施，必要時(shí)也可委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行或參與。第十條 支行應(yīng)加強(qiáng)抵債資產(chǎn)管理，明確專人負(fù)責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行本行《待處理抵債資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，做好抵債資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理和日常維護(hù)工作，重要權(quán)證實(shí)施專人集中管理。支行行長(zhǎng)具體負(fù)責(zé)本支行不良資產(chǎn)的管理工作，對(duì)每筆不良資產(chǎn)制訂清收處臵計(jì)劃，分解落實(shí)任務(wù)，督促檢查制度執(zhí)行和清收處臵計(jì)劃落實(shí)情況，抓好考核獎(jiǎng)懲，全面完成各項(xiàng)工作任務(wù)。在不良資產(chǎn)管理和處臵過(guò)程中，對(duì)違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和本辦法規(guī)定的，按本行相關(guān)規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。（3）不良資產(chǎn)工作人員是指本行參與不良資產(chǎn)管理及處臵的相關(guān)人員。第四十七條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。第四十三條具有以下情節(jié)的，將依法、依規(guī)追究其責(zé)任，并視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分：（1）利用內(nèi)部信息，暗箱操作，將資產(chǎn)處置給自己或與自己存在直接或間接利益關(guān)系的機(jī)構(gòu)或人員，非法謀取小集團(tuán)利益和個(gè)人利益；（2）泄露本行商業(yè)秘密，獲得非法利益；（3）利用虛假拍賣、競(jìng)價(jià)和協(xié)議轉(zhuǎn)讓等掩蓋非法處置不良資產(chǎn)行為；（4）為達(dá)到處置目的人為制造評(píng)估結(jié)果，以及通過(guò)隱瞞重要資料或授意進(jìn)行虛假評(píng)估；（5）超越權(quán)限和違反規(guī)定程序擅自處置資產(chǎn)，以及未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟馍米愿奶幹梅桨?；?）未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟猓艞壊涣假Y產(chǎn)合法權(quán)益；（7）偽造、篡改、隱匿、毀損資產(chǎn)處置檔案，遺失重要法律文件，導(dǎo)致無(wú)法主張合法權(quán)利；（8）未按本辦法規(guī)定要求盡職操作，致使不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格明顯低于市場(chǎng)價(jià)值；（9）與債務(wù)人（擔(dān)保人）串通，違反規(guī)定抬高價(jià)格接受以物抵債；（10）其他違反本辦法要求的行為。責(zé)任認(rèn)定時(shí)如涉及到認(rèn)定部門(mén)和人員，應(yīng)當(dāng)回避。第三十九條支行和總行所有部門(mén)及個(gè)人不得直接或間接干擾和阻撓盡職檢查監(jiān)督人員的盡職檢查監(jiān)督工作，不得授意、指使和強(qiáng)令檢查監(jiān)督部門(mén)或檢查監(jiān)督人員故意弄虛作假和隱瞞違法違規(guī)情況，不得對(duì)盡職檢查監(jiān)督人員或舉報(bào)人等進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。第三十六條盡職檢查監(jiān)督人員應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和本辦法相關(guān)規(guī)定對(duì)不良資產(chǎn)的處置工作人員進(jìn)行獨(dú)立的盡職檢查監(jiān)督，客觀、公正地評(píng)價(jià)各環(huán)節(jié)有關(guān)人員依法合規(guī)、勤勉盡職的情況，并形成書(shū)面盡職檢查報(bào)告。第七章盡職檢查監(jiān)督要求第三十三條總行稽核部負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)處置盡職檢查監(jiān)督，其職責(zé)是：（1）負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)處置盡職檢查監(jiān)督；（2）組織開(kāi)展對(duì)不良資產(chǎn)處置等工作的盡職檢查（至少每半年一次）；（3）監(jiān)督盡職檢查監(jiān)督人員認(rèn)真履行崗位職責(zé)，做好盡職檢查監(jiān)督；（4）審核盡職檢查監(jiān)督人員出具的盡職檢查報(bào)告，并負(fù)責(zé)送交總行領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)；（5）對(duì)不良資產(chǎn)處置工作人員是否盡職提出初步意見(jiàn)。關(guān)聯(lián)方參與不良資產(chǎn)處置，應(yīng)充分披露處置有關(guān)信息；如存在其他投資者，向關(guān)聯(lián)方提供的條件不得優(yōu)于其他投資者。劣于原方案的，應(yīng)重新上報(bào)審批并取得同意。支行對(duì)提出的方案和意見(jiàn)負(fù)責(zé)；（2）總行風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)支行提出的處置方案進(jìn)行初審，并對(duì)方案的合法性、合規(guī)性、合理性和可行性進(jìn)行審核，必要時(shí)可進(jìn)行獨(dú)立地調(diào)查論證，提出審核意見(jiàn)報(bào)資產(chǎn)處置委員會(huì)。第二十六條制定處置方案應(yīng)做到事實(shí)真實(shí)完整、數(shù)據(jù)正確、法律關(guān)系表述清晰、分析嚴(yán)謹(jǐn)。對(duì)無(wú)法采用拍賣、競(jìng)價(jià)方式處置的不良資產(chǎn)，應(yīng)通過(guò)充分的信息披露、廣泛招商以及交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)等手段，利用市場(chǎng)機(jī)制發(fā)掘不良資產(chǎn)的公允價(jià)值。對(duì)不具備評(píng)估條件的不良資產(chǎn)和其他特殊情況本行可以同債務(wù)人（擔(dān)保人）、買受人協(xié)商定價(jià)。第五章資產(chǎn)處置定價(jià)盡職要求第二十一條處置不良資產(chǎn)（接收以物抵債、轉(zhuǎn)讓或出售不良資產(chǎn)）原則上必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來(lái)確定價(jià)值。在考慮成本效益與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，及時(shí)辦理確權(quán)手續(xù)；（2）采用修改債務(wù)條款方式的，應(yīng)對(duì)債務(wù)人（擔(dān)保人）的償債能力進(jìn)行分析，謹(jǐn)慎確定新債務(wù)條款，與債務(wù)人（擔(dān)保人）重新簽訂還款計(jì)劃，落實(shí)有關(guān)擔(dān)保條款和相應(yīng)保障措施，督促債務(wù)人（擔(dān)保人）履行約定義務(wù)；（3）采用資產(chǎn)置換方式的，應(yīng)以提高資產(chǎn)變現(xiàn)和收益能力為目標(biāo)，確保擬換入資產(chǎn)來(lái)源合法、權(quán)屬清晰、價(jià)值公允，并嚴(yán)密控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；（4）采用以債務(wù)人分立、合并和破產(chǎn)重組為基礎(chǔ)的債務(wù)重組方式的，由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部在得到有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的前提下，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策操作，相關(guān)支行積極給予配合。對(duì)破產(chǎn)過(guò)程中存在損害債權(quán)人利益和顯失公平的裁定應(yīng)及時(shí)依法維護(hù)自身權(quán)益。并按照生效法律文書(shū)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)要求債務(wù)人（擔(dān)保人）履行或申請(qǐng)執(zhí)行，盡快回收現(xiàn)金和其他資產(chǎn)。第四章資產(chǎn)處置方式選擇與運(yùn)用盡職要求第十五條支行和總行風(fēng)險(xiǎn)管理部及不良資產(chǎn)管理的工作人員在選擇與運(yùn)用資產(chǎn)處置方式時(shí)，應(yīng)遵循成本效益和風(fēng)險(xiǎn)控制原則，合理分析，綜合比較，擇優(yōu)選用可行的處置方式，并提供相關(guān)依據(jù)。第十三條支行和總行風(fēng)險(xiǎn)管理部在前期調(diào)查時(shí)應(yīng)做到雙人到場(chǎng)，記錄調(diào)查過(guò)程，整理分析并妥善保管各類調(diào)查資料和證據(jù)材料。當(dāng)現(xiàn)有信息與實(shí)際情況發(fā)生較大出入或重大變化時(shí)，應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。認(rèn)真整理、審查和完善不良債權(quán)的法律文件和相關(guān)管理資料；（2）密切監(jiān)控主債權(quán)訴訟時(shí)效、保證期間和申請(qǐng)執(zhí)行期限等，及時(shí)主張權(quán)利，確保債權(quán)訴訟時(shí)效連續(xù)；（3）密切關(guān)注抵押（質(zhì)）物的管理情況、完好程度等，發(fā)現(xiàn)缺損及價(jià)值的不利變化，及時(shí)報(bào)告并采取補(bǔ)救措施；（4）調(diào)查和了解債務(wù)人（擔(dān)保人）的其他債務(wù)和擔(dān)保情況以及其他債權(quán)人對(duì)債務(wù)人（擔(dān)保人）的債務(wù)追償情況，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)報(bào)告；（6）及時(shí)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人（擔(dān)保人）主體資格喪失，隱匿、轉(zhuǎn)移和毀損資產(chǎn)，擅自處置抵押物或?qū)⒌盅何镌俅蔚盅航o其他債權(quán)人等有可能導(dǎo)致債權(quán)被懸空的事件或行為，采取措施制止、補(bǔ)救和進(jìn)行必要說(shuō)明，并報(bào)告支行領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)有關(guān)部門(mén)；（7）嚴(yán)格執(zhí)行本行《貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度》，及時(shí)分析和發(fā)現(xiàn)債務(wù)人（擔(dān)保人）的靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，并書(shū)面上報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部；（8）建立不良債權(quán)臺(tái)賬，及時(shí)登記變動(dòng)情況，確保賬賬、賬實(shí)相符。第八條總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)全行不良資產(chǎn)清收的指導(dǎo)、督促、服務(wù)工作。第五條實(shí)行不良資產(chǎn)處置盡職問(wèn)責(zé)制。（2）不良資產(chǎn)處置是指本行對(duì)不良資產(chǎn)開(kāi)展的資產(chǎn)處置前期調(diào)查、資產(chǎn)處置方式選擇、資產(chǎn)定價(jià)、資產(chǎn)處置方案制定、審核審批和執(zhí)行等各項(xiàng)活動(dòng)。自覺(jué)接受上級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)和統(tǒng)計(jì)部門(mén)的安排，明確責(zé)任人，按技術(shù)操作規(guī)程采集統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，進(jìn)行數(shù)據(jù)審核與處理，按時(shí)上報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，建立健全統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)資料整理和歸檔，做好數(shù)據(jù)的提供與開(kāi)發(fā)利用工作。附件2 XX農(nóng)商銀行統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)操作流程根據(jù)統(tǒng)計(jì)法律法規(guī)和統(tǒng)計(jì)制度的要求，加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)建設(shè)，保障源頭統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，全面提升統(tǒng)計(jì)服務(wù)水平，制定本操作流程。三、配合上級(jí)單位或部門(mén)開(kāi)展統(tǒng)計(jì)調(diào)查，收集、整理統(tǒng)計(jì)資料，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析和統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)，及時(shí)真實(shí)地反映經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的情況和問(wèn)題，并提出決策建議和支持。第三十三條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。第二十九條 統(tǒng)計(jì)工作受到人民銀行、銀監(jiān)局等機(jī)構(gòu)通報(bào)批評(píng)或處罰的，對(duì)責(zé)任人員給予追加處罰。（二）偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料的。第二十六條 統(tǒng)計(jì)工作環(huán)境要有利于確保統(tǒng)計(jì)資料安全，用于統(tǒng)計(jì)的計(jì)算機(jī)設(shè)備要優(yōu)先保證統(tǒng)計(jì)工作使用，統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的用戶名和密碼不得泄露給他人，計(jì)算機(jī)中的統(tǒng)計(jì)資料要定期備份，統(tǒng)一保管。第四章 統(tǒng)計(jì)資料和統(tǒng)計(jì)設(shè)備管理第二十二條 各統(tǒng)計(jì)單位要規(guī)范管理統(tǒng)計(jì)資料，建立和完善統(tǒng)計(jì)資料保管、裝訂、整理、備份和歸檔等管理制度。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得擅自對(duì)外公布本機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。第三章 統(tǒng)計(jì)制度、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)分析第十六條 總行統(tǒng)計(jì)部門(mén)（歸口管理部門(mén)）在上級(jí)監(jiān)管部門(mén)、人民銀行等部門(mén)確定的統(tǒng)計(jì)制度框架下，負(fù)責(zé)全轄統(tǒng)計(jì)制度的制定、修改、撤銷和解釋工作，制定相應(yīng)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，以保證統(tǒng)計(jì)工作的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。（三）開(kāi)展統(tǒng)計(jì)調(diào)查，收集、整理統(tǒng)計(jì)資料，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析和統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)，及時(shí)真實(shí)地反映經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的情況和問(wèn)題，并提出決策建議和支持。第十三條 統(tǒng)計(jì)人員崗位調(diào)整或離職時(shí)，應(yīng)提前選派符合規(guī)定條件的人員接替，并按要求辦理工作交接手續(xù)。（四）統(tǒng)計(jì)歸口管理部門(mén)應(yīng)定期牽頭、組織相關(guān)部門(mén)制定和完善統(tǒng)計(jì)管理制度。第八條 各支行及各部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱 各統(tǒng)計(jì)單位）統(tǒng)計(jì)人員負(fù)責(zé)本單位統(tǒng)計(jì)工作的正常開(kāi)展，負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的采集報(bào)送，統(tǒng)計(jì)報(bào)告的分析工作；各統(tǒng)計(jì)單位統(tǒng)計(jì)分管負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)相應(yīng)統(tǒng)計(jì)工作的組織、管理、培訓(xùn)、監(jiān)督和檢查等工作。第五條 統(tǒng)計(jì)工作遵循統(tǒng)一規(guī)范、及時(shí)準(zhǔn)確、科學(xué)客觀和保密的原則。第一篇：農(nóng)村商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)工作管理辦法農(nóng)村商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)工作管理辦法第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)工作管理，提高全轄統(tǒng)計(jì)工作水平，根據(jù)中國(guó)人民銀行《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定》、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)管理辦法》和《**省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)工作管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第四條 統(tǒng)計(jì)報(bào)表是指根據(jù)金融統(tǒng)計(jì)制度要求，按照統(tǒng)一的表格形式、指標(biāo)內(nèi)容、報(bào)送或數(shù)據(jù)提取程序，在規(guī)定的時(shí)間收集、匯總、加工形成統(tǒng)計(jì)資料的報(bào)告方式，分為系統(tǒng)自動(dòng)取數(shù)生成和人工統(tǒng)計(jì)填報(bào)兩種模式。第二章 統(tǒng)計(jì)部門(mén)、崗位和人員第七條 轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)明確統(tǒng)計(jì)工作的分管領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)計(jì)人員。（三）統(tǒng)計(jì)部門(mén)有權(quán)核查統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，并在發(fā)現(xiàn)原始數(shù)據(jù)來(lái)源有誤時(shí)，要求責(zé)任部門(mén)及相關(guān)責(zé)任人限期改正，以保證統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、及時(shí)報(bào)送。第十二條 各統(tǒng)計(jì)單位統(tǒng)計(jì)人員原則上必須先培訓(xùn)后上崗，并積極參加各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，積極參加國(guó)家統(tǒng)計(jì)局組織舉辦的統(tǒng)計(jì)員資格證書(shū)的考試。發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)情況必須及時(shí)報(bào)告和糾正。第十五條 統(tǒng)計(jì)人員對(duì)違反統(tǒng)計(jì)法規(guī)、制度的錯(cuò)誤行為，有權(quán)進(jìn)行批評(píng)、抵制、揭發(fā)和檢舉。第十九條 建立統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)公布的分級(jí)授權(quán)審批制度。第二十一條 各統(tǒng)計(jì)單位和個(gè)人在使用統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)時(shí)，要嚴(yán)格保守國(guó)家秘密和本機(jī)構(gòu)商業(yè)秘密。第二十五條 各統(tǒng)計(jì)單位要為統(tǒng)計(jì)工作人員配備必要的計(jì)算機(jī)設(shè)備、處理軟件等軟硬件設(shè)施。（一）虛報(bào)、瞞報(bào)統(tǒng)計(jì)資料的。（五）在接受統(tǒng)計(jì)檢查時(shí)，拒絕提供情況、提供虛假情況，或轉(zhuǎn)移、隱匿、毀棄原始統(tǒng)計(jì)記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬、統(tǒng)計(jì)報(bào)表以及與統(tǒng)計(jì)有關(guān)的其他資料造成重大損害的。第六章 附 則第三十二條 本辦法由XX農(nóng)商銀行負(fù)責(zé)解釋、修訂。發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)情況必須及時(shí)報(bào)告和糾正。六、對(duì)違反統(tǒng)計(jì)法規(guī)、制度的錯(cuò)誤行為，進(jìn)行批評(píng)、抵制、揭發(fā)和檢舉。三、嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)流程，即：接受任務(wù)→提出貫徹意見(jiàn)→布置工作→數(shù)據(jù)采集→審核檢查→數(shù)據(jù)處理→數(shù)據(jù)上報(bào)→查詢訂正→數(shù)據(jù)提供→資料開(kāi)發(fā)利用→資料歸檔。第二條本辦法中的不良資產(chǎn)、不良資產(chǎn)處置、不良資產(chǎn)工作人員是指：（1）不良資產(chǎn)是指本行在經(jīng)營(yíng)中形成的不良貸款（四級(jí)、五級(jí)分類中的后三類，十級(jí)分類中的后四類）、抵債資產(chǎn)等。第四條不良資產(chǎn)工作人員與債務(wù)人、擔(dān)保人、資產(chǎn)受讓方、受托中介機(jī)構(gòu)存在直接或間接利益關(guān)系的，在不良資產(chǎn)處置中應(yīng)當(dāng)回避。第七條總行資產(chǎn)處置委員會(huì)負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)處置方案的審批。其職責(zé)和要求是：（1）做好不良資產(chǎn)檔案管理，全面搜集、核實(shí)和及時(shí)更新債務(wù)人（擔(dān)保人）的資產(chǎn)負(fù)債、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、涉訴情況等信息資料，搜集、核實(shí)的過(guò)程和結(jié)果應(yīng)以書(shū)面或電子形式記載并歸入檔案。前期調(diào)查分析應(yīng)充分利用現(xiàn)有檔案資料和日常管理中獲得的各種有效信息。前期調(diào)查還應(yīng)調(diào)查和分析