8中小型企業(yè)檔案管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 一致； ④ 審 查入庫(kù)單各項(xiàng)是否準(zhǔn)確無(wú)誤； ⑤ 審查采購(gòu)結(jié)算憑證（發(fā)票入庫(kù)單、送貨單等），防止錯(cuò)付、漏付、重付； ⑥ 采購(gòu)成本差異核算； ⑦ 登記應(yīng)付賬款賬，材料成本差異明細(xì)賬； ⑧ 審核內(nèi)部交易結(jié)算單據(jù)。 二、崗位、職責(zé)、分工 （一）分公司財(cái)務(wù)組織設(shè)以崗位： 總出納； 收銀； 庫(kù)管； 財(cái)產(chǎn)庫(kù)管； 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人； 會(huì)計(jì)核算組。 第 1 頁(yè) 共 12 頁(yè) 中小型企業(yè)檔案管理制度 財(cái)務(wù)管理制度 一、總則 為了強(qiáng)化企業(yè)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)核算，健全財(cái)務(wù)制度，更有效的為企業(yè)決策服務(wù)，特制定本制度。 本制度暫適用分公司。 （四）職責(zé) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 （ 1）領(lǐng)導(dǎo)分公司財(cái)務(wù)工作，參與分公司經(jīng)營(yíng)決策； （ 2）組織人員制定分公司財(cái)務(wù)制度 和參與集團(tuán)公司財(cái)務(wù)制度建設(shè)； （ 3）監(jiān)督財(cái)務(wù)制度執(zhí)行； （ 4）執(zhí)行財(cái)務(wù)稽核、綜合分析職責(zé)； （ 5）審核對(duì)外報(bào)表并簽字； （ 6）組織會(huì)計(jì)培訓(xùn)、會(huì)計(jì)考核； （ 7）組織實(shí)施財(cái)務(wù)公關(guān)計(jì)劃（銀行、稅務(wù)等）； （ 8）對(duì)處理財(cái)會(huì)不當(dāng)造成的違章、罰款、浪費(fèi)等現(xiàn)象視具體情況負(fù)相應(yīng)責(zé)任； （ 9）對(duì)基地、門(mén)店成本、費(fèi)用管理措施監(jiān)督執(zhí)行不嚴(yán)而造成的損失負(fù)責(zé)； （ 10）對(duì)不及時(shí)清理現(xiàn)金、存款、往來(lái)賬款等賬而造成的損失負(fù)責(zé)； 第 3 頁(yè) 共 12 頁(yè) （ 11）對(duì)各種會(huì)計(jì)資 料管理不善，出現(xiàn)損壞、遺失負(fù)責(zé)； （ 12）對(duì)未做好財(cái)務(wù)分析工作負(fù)責(zé)； （ 13）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)參與各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同的簽訂； （ 14）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)參與投資項(xiàng)目的核算與控制； （ 15）對(duì)各部門(mén)的成本、費(fèi)用有檢查權(quán)、監(jiān)督權(quán)； （ 16）對(duì)違反公司財(cái)務(wù)制度的收、支，有權(quán)制止并呈報(bào)總裁； （ 17）對(duì)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)制度有建議義務(wù)，可提出修改意見(jiàn)，如分公司財(cái)務(wù)與集團(tuán)財(cái)務(wù)意見(jiàn)不一致，應(yīng)先執(zhí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)制度并上呈總裁意見(jiàn)書(shū)； （ 18）對(duì)基地、門(mén)店、分公司各環(huán)節(jié)的節(jié)約和 浪費(fèi)情況有權(quán)檢查并提出獎(jiǎng)懲意見(jiàn)； （ 19）對(duì)各部不合理現(xiàn)象在征得總裁意見(jiàn)后可分開(kāi)臨時(shí)財(cái)務(wù)會(huì)； （ 20）有權(quán)要求各部門(mén)提供有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、定額、管理措施等資料； （ 21）組織制定各項(xiàng)費(fèi)用定額、計(jì)劃成本、計(jì)劃毛利率，有權(quán)要求各部門(mén)提供必要資料； （ 22）負(fù)責(zé)組
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