戰(zhàn)略規(guī)劃模板(ppt 43頁(yè))-全文預(yù)覽
【正文】 務(wù)所需投入? 新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)? 財(cái)務(wù)分析詳細(xì)情景假設(shè)6. 財(cái)務(wù)分析及價(jià)值評(píng)估具體內(nèi)容具體內(nèi)容 信息來(lái)源投資資本回報(bào)率及自由現(xiàn)金流其它主要財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)主要營(yíng)運(yùn)業(yè)績(jī)新業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)價(jià)值分析? 事業(yè)本部及各事業(yè)部? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助? 事業(yè)本部及各事業(yè)部? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助? 事業(yè)本部及各事業(yè)部? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助? 事業(yè)本部及各事業(yè)部? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助舉例16LDCL010209BJ(GB)planning kickoff7. 主要資源需求預(yù)測(cè)的具體內(nèi)容具體內(nèi)容 議題 信息來(lái)源資本需求 ? 經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部門預(yù)測(cè)? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助其他資源要求 ? 其他資源要求的預(yù)測(cè) (如外部咨詢，行政支持等 )? 其他資源成本的詳細(xì)預(yù)測(cè)? 業(yè)務(wù)部門預(yù)測(cè)? 其它相關(guān)部門協(xié)助舉例? 支持業(yè)務(wù)擴(kuò)展的長(zhǎng)期資產(chǎn)投資要求? 可能導(dǎo)致資本需求變化的情形及條件? 投資計(jì)劃實(shí)施的時(shí)間建議流動(dòng)資金需求 ? 應(yīng)收帳款占用資金需求? 存貨占用資金需求? 應(yīng)付帳款及其他應(yīng)付項(xiàng)可緩解資金需求? 經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部門預(yù)測(cè)? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助人才需求 ? 業(yè)務(wù)部門及人力資源部門? 管理人員需求? 銷售及技術(shù)人員需求? 職能性專業(yè)人員需求17LDCL010209BJ(GB)planning kickoff討論內(nèi)容182。 工作安排18LDCL010209BJ(GB)planning kickoff業(yè)務(wù)規(guī)劃財(cái)務(wù)模型的輸入和輸出主要輸入：輸出：事業(yè)本部 營(yíng)運(yùn)成本所得稅固定資本資本開(kāi)支折舊、折耗及攤銷事業(yè)部 各業(yè)務(wù)市場(chǎng)規(guī)模市場(chǎng)占有率毛利率所需流動(dòng)資金支持業(yè)務(wù)擴(kuò)張資本開(kāi)支事業(yè)本部 自由現(xiàn)金流投資資本回報(bào)率息稅前利潤(rùn)總收入19LDCL010209BJ(GB)planning kickoff建立財(cái)務(wù)模型的主要步驟? 分析過(guò)去的損益表和資產(chǎn)負(fù)債表? 確認(rèn)損益表和資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)目的價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素? 對(duì)銷售收入、成本、流動(dòng)資金、資本支出和財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行假設(shè)? 預(yù)測(cè)今后 5年的損益狀況? 預(yù)測(cè)今后 5年的資產(chǎn)負(fù)債需求? 計(jì)算過(guò)去和今后的投資資本回報(bào)率? 制作今后 5年的現(xiàn)金流量表20LDCL010209BJ(GB)planning kickoff息稅前利潤(rùn)的預(yù)測(cè)方法息稅前利潤(rùn) 毛利營(yíng)運(yùn)費(fèi)用銷售收入（各事業(yè)部）市場(chǎng)規(guī)模（各事業(yè)部）市場(chǎng)份額（各事業(yè)部）毛利率（各事業(yè)部）事業(yè)本部營(yíng)運(yùn)費(fèi)用各事業(yè)部營(yíng)運(yùn)費(fèi)用X+歷史數(shù)據(jù)來(lái)源 預(yù)測(cè)負(fù)責(zé)人 /來(lái)源各子公司經(jīng)營(yíng)管理或產(chǎn)品經(jīng)理事業(yè)部各子公司經(jīng)營(yíng)管理或產(chǎn)品經(jīng)理事業(yè)部各子公司經(jīng)營(yíng)管理或產(chǎn)品經(jīng)理事業(yè)部各子公司損益 事業(yè)本部各職能各子公司損益 事業(yè)部X=21LDCL010209BJ(GB)planning kickoff自由現(xiàn)金流計(jì)算方法 息稅前利潤(rùn)（ EBIT） 調(diào)整所得稅 遞延稅款增加額 =調(diào)整稅后凈營(yíng)運(yùn)利潤(rùn) (NOPLAT) +折舊折耗及攤銷
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