全套財(cái)務(wù)管理流程-全文預(yù)覽
【正文】 理流程說(shuō)明 (續(xù)上頁(yè) ) 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 11. 成本過(guò)帳 12. 外匯兌換 重新估價(jià)維護(hù) 13. 過(guò)帳 14. 編制試算平衡表 試算平衡表 15. 編制產(chǎn)存銷(xiāo)表 產(chǎn)存銷(xiāo)表 16. 打印財(cái)務(wù)報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債表 損益表 17. 編制年結(jié)報(bào)表 固定資產(chǎn)及 累計(jì)折舊表 存貨表 費(fèi)用明細(xì)表 18. 將所有管理報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)副總與總經(jīng)理 ,并根據(jù)要求調(diào)整 19. 財(cái)務(wù)副總 /總經(jīng)理審核 169。 2023 BearingPoint, Inc. 流程名稱：總帳管理流程 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 開(kāi)始 應(yīng)收帳款 財(cái)務(wù)部 應(yīng)付帳款 固定資產(chǎn) 采購(gòu) 生產(chǎn) 銷(xiāo)售 庫(kù)存 繼續(xù)分類(lèi)帳操作 是否除成本帳 以外分類(lèi)帳是否已結(jié)？ 否 是 匯總過(guò)帳 是否異常？ 是否在總帳中 調(diào)整？ 是 在總帳中調(diào)整 在分類(lèi)帳中調(diào)整 是 否 否 收集原始憑證 制作會(huì)計(jì)憑證并 登帳 每天 每月末 26日 A 1 2 3 4 5 6 7 7 應(yīng)繳稅金 對(duì)外投資 169。 2023 BearingPoint, Inc. 流程名稱：處理應(yīng)收帳款流程 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 儲(chǔ)運(yùn)部 客戶 開(kāi)始 記業(yè)務(wù)應(yīng)收帳款 銷(xiāo)售款入帳 業(yè)務(wù)應(yīng)收帳齡分析 銷(xiāo)售員催款 ,并作為銷(xiāo)售考核的依據(jù) 業(yè)務(wù)應(yīng)收帳齡分析表 備貨發(fā)貨流程 執(zhí)行后的出庫(kù)單 事業(yè)部商務(wù) 1 2 3 4 5 6 7 執(zhí)行后的發(fā)貨單 客戶簽收的隨貨通行單 制作銷(xiāo)售發(fā)票 8 記財(cái)務(wù)應(yīng)收款 9 客戶在指定時(shí)間內(nèi)是否付款 財(cái)務(wù)部應(yīng)手人員催帳 客戶在指定時(shí)間內(nèi)是否付款 法務(wù)部人員開(kāi)始法律訴訟 財(cái)務(wù)應(yīng)收 法務(wù)部 否 是 否 是 169。 2023 BearingPoint, Inc. 流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程說(shuō)明 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 采購(gòu)部將采購(gòu)合同與付款申請(qǐng)?zhí)峤回?cái)務(wù)部 或者向儲(chǔ)運(yùn)部提交入庫(kù)單 采購(gòu)合同 付款申請(qǐng) 2. 儲(chǔ)運(yùn)部將入庫(kù)單提交財(cái)務(wù)部 (對(duì)于設(shè)備則需要機(jī)動(dòng)部的設(shè)備驗(yàn)收單 ) 入庫(kù)單 設(shè)備驗(yàn)收單 3. 供應(yīng)商將發(fā)票提交財(cái)務(wù)部 發(fā)票 4. 財(cái)務(wù)部進(jìn)行單據(jù)匹配 采購(gòu)合同 付款申請(qǐng) 入庫(kù)單 發(fā)票 匹配結(jié)果 5. 審核是否在采購(gòu)資金計(jì)劃內(nèi) 采購(gòu)資金計(jì)劃 判斷結(jié)果 6. 登記入應(yīng)付帳款 應(yīng)付帳款 7. 由財(cái)務(wù)副總進(jìn)行審核 不再資金計(jì)劃內(nèi)的 是否登入應(yīng)付帳款 8. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)將不符合條件登入應(yīng)付帳款的項(xiàng)目及時(shí)通知各相關(guān)部門(mén) 9. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)定期編制供應(yīng)商余額結(jié)算表 供應(yīng)商余額結(jié)算表 10. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)定期 與供應(yīng)商對(duì)帳 供應(yīng)商余額結(jié)算表 對(duì)帳結(jié)果 169。 業(yè)務(wù)流程圖例 流程說(shuō)明 流程系列－會(huì)計(jì) /報(bào)表 () 流程輸出 流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn) 流程負(fù)責(zé)人 流程輸入 ? 采購(gòu)合同 ? 入庫(kù)單 ? 發(fā)票 ? 付款申請(qǐng) 處理應(yīng)付帳款 付款管理 ? 貨款支付計(jì)劃 ? 財(cái)務(wù)部 ? 由財(cái)務(wù)部整體負(fù)責(zé)付款的單據(jù)匹配工作 處理應(yīng)收帳款 收款管理 ? 付款申請(qǐng)書(shū) ? 支付憑證 ? 財(cái)務(wù)部 ? 合同 ? 出庫(kù)單 ? 銀行進(jìn)帳單 ? 收款憑證 ? 銀行對(duì)帳單 ? 財(cái)務(wù)部 總帳管理 ? 月末 /年末 ? 總帳處理 ? 財(cái)務(wù)部 ? 總帳管理原則 ? 出庫(kù)單 ? 銷(xiāo)售合同 ? 應(yīng)收帳款 ? 客戶付款 ? 財(cái)務(wù)部 ? 由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的跟蹤 ? 銷(xiāo)售部負(fù)責(zé)催款 ? 由財(cái)務(wù)部整體負(fù)責(zé)付款的單據(jù)匹配工作 ? 由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的跟蹤 ? 銷(xiāo)售部負(fù)責(zé)催款 ? 固定資產(chǎn)新增 /折舊 /報(bào)廢需求 ? 固定資產(chǎn)新增 /折舊/報(bào)廢財(cái)務(wù)處理 ? 財(cái)務(wù)部 ? 固定資產(chǎn)管理的基本原則 固定資產(chǎn)管理 169。這些工作將輸入的指令轉(zhuǎn)變?yōu)橐粋€(gè)或多個(gè)輸出的結(jié)果，從而達(dá)到共同的目的。 2023 BearingPoint, Inc. 流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程 (續(xù)上頁(yè) ) 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 商務(wù)部 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 相關(guān)領(lǐng)導(dǎo) (根據(jù)權(quán)限 ) A 與供應(yīng)商對(duì)帳 付款 帳務(wù)處理 貨款支付計(jì)劃 定期編制供應(yīng) 商余額結(jié)算表 供應(yīng)商余額結(jié)算表 根據(jù)采購(gòu)合同條款編制貨款支付計(jì)劃 14 11 10 15 結(jié)束 審批 審批付款時(shí)間 資金中心 9 12 13 否 是 否 是 169。 2023 BearingPoint, Inc. 流程名稱：付款管理流程說(shuō)明 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì) /費(fèi)用會(huì)計(jì)收
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