【正文】 貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率是指企業(yè)根據(jù)本細(xì)則第三十七條第一款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)告的月末余額合計(jì)與企業(yè)最近12個(gè)月內(nèi)進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模之間的比率；（五） 一年期貿(mào)易信貸發(fā)生額比率是指企業(yè)根據(jù)本細(xì)則第三十七條第一款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行的一年期以上預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款、延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸報(bào)告發(fā)生額與企業(yè)最近12個(gè)月內(nèi)相應(yīng)的收匯、付匯、出口及進(jìn)口規(guī)模之間的比率。第九章 罰則第六十八條 企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則及其他相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，對(duì)違反規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》）等相關(guān)規(guī)定處罰。企業(yè)貿(mào)易進(jìn)出口可收、付匯額度，按對(duì)應(yīng)收付匯日期在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單成交總價(jià)與相應(yīng)收付匯比率的乘積累加之和確定；（二） 預(yù)收貨款可收匯額度和預(yù)付貨款可付匯額度，由外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，結(jié)合企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)確定。第八章 電子數(shù)據(jù)核查第六十三條 外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機(jī)制，對(duì)B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查管理。（五） 企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯成員公司的，該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務(wù)；企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯主辦企業(yè)的，停止整個(gè)集團(tuán)的集中收付匯業(yè)務(wù)；（六） 外匯局規(guī)定的其他管理措施。外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在本細(xì)則第五十三條、第五十四條規(guī)定行為的，可隨時(shí)降低其分類等級(jí)，將A類企業(yè)列入B類或C類，或?qū)類企業(yè)列入C類。第五十七條 外匯局向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息，并可將企業(yè)分類信息向相關(guān)管理部門通報(bào)，必要時(shí)可向社會(huì)公開(kāi)披露。第五十五條 國(guó)際收支出現(xiàn)或可能出現(xiàn)嚴(yán)重失衡時(shí)，外匯局可直接將資金流與貨物流規(guī)模與結(jié)構(gòu)等存在異常或可疑情況的重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)列為B類或C類企業(yè)?，F(xiàn)場(chǎng)核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕。第四十九條 外匯局根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核查情況，確定企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果。外匯局可根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查情況，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟(jì)類型等特點(diǎn)對(duì)上述比例、金額或頻次進(jìn)行調(diào)整。第四十四條 外匯局對(duì)B、C類企業(yè)以及經(jīng)總量核查與專項(xiàng)監(jiān)測(cè)后納入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范圍的企業(yè)進(jìn)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。納入非現(xiàn)場(chǎng)核查的數(shù)據(jù)包括企業(yè)最近12個(gè)月的相關(guān)貿(mào)易外匯收支、貨物進(jìn)出口和企業(yè)報(bào)告數(shù)據(jù)。第四十條 企業(yè)辦理下列貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在付匯、開(kāi)證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出前，持書(shū)面申請(qǐng)和相關(guān)證明材料到外匯局登記：（一） C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支；（二） B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；（三） B類企業(yè)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過(guò)相應(yīng)支出金額20%（不含）的貿(mào)易外匯收支；（四） 退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無(wú)法按照本細(xì)則第十六條規(guī)定辦理的退匯；（五） 外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)。對(duì)于第（一）、（二）、（四）項(xiàng)，企業(yè)還需報(bào)送關(guān)聯(lián)企業(yè)交易信息。第三十五條 企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，應(yīng)當(dāng)做好成員公司債權(quán)債務(wù)的管理及相應(yīng)的會(huì)計(jì)記賬工作，清晰區(qū)分各成員公司的債權(quán)債務(wù)關(guān)系及金額。第三十二條 外匯局根據(jù)企業(yè)報(bào)告的相關(guān)信息和境外開(kāi)戶行對(duì)賬單信息，對(duì)企業(yè)境外賬戶收支的真實(shí)性和存放境外規(guī)模情況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)核查，對(duì)存在異常情況的企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。第二十九條 境外賬戶的收入范圍包括出口收入，賬戶資金孳息，以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他收入；支出范圍包括貿(mào)易項(xiàng)下支出，境外承包工程、傭金、運(yùn)保費(fèi)項(xiàng)下費(fèi)用支出，與境外賬戶相關(guān)的境外銀行費(fèi)用支出，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)或登記的資本項(xiàng)目支出，調(diào)回境內(nèi)，以及符合外匯局規(guī)定的其他支出。第二十六條 企業(yè)開(kāi)立境外賬戶后，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)將賬號(hào)和賬戶幣種報(bào)外匯局備案；境外賬戶信息發(fā)生變更的，應(yīng)在獲知相關(guān)信息之日起10個(gè)工作日內(nèi)將變更信息報(bào)外匯局備案。第二十四條 企業(yè)開(kāi)立用于存放出口收入的境外賬戶（以下簡(jiǎn)稱境外賬戶）前，應(yīng)當(dāng)選定境外開(kāi)戶行，與其簽訂《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱《協(xié)議》，見(jiàn)附4），并到外匯局辦理開(kāi)戶登記手續(xù)。第二十條 金融機(jī)構(gòu)在辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在異?；蚩梢少Q(mào)易外匯收支行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向外匯局報(bào)告。因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單等單證。金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收匯憑證；對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收入申報(bào)單證、原出口合同。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購(gòu)匯。金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理付匯手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)填寫(xiě)的申報(bào)單證，并按以下規(guī)定審核相應(yīng)有效憑證和商業(yè)單據(jù)：（一） 以信用證、托收方式結(jié)算的，按國(guó)際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)；（二） 以貨到付款方式結(jié)算的，審核對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或進(jìn)口合同或發(fā)票；（三） 以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，審核進(jìn)口合同或發(fā)票。第十三條 企業(yè)貿(mào)易外匯收入應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入出口收入待核查賬戶（以下簡(jiǎn)稱待核查賬戶）。第二章 貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)審核第十條 本細(xì)則所稱的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：（一） 從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；（二） 從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；（三） 深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款； （四） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；（五） 其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。第八條 名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，外匯局可將其從名錄中注銷： （六） 發(fā)生本細(xì)則第七條規(guī)定情況；（七） 區(qū)內(nèi)企業(yè)已辦理保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記注銷手續(xù)； （八） 連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；（九） 外匯局對(duì)企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，通過(guò)企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無(wú)法與其取得聯(lián)系；（十） 外匯局認(rèn)定的其他情況。在其發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起90天內(nèi)，外匯局進(jìn)行政策法規(guī)、系統(tǒng)操作等輔導(dǎo)。無(wú)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)，確有客觀需要開(kāi)展貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的，辦理名錄登記時(shí)可免于提交本條第一款第（三）項(xiàng)規(guī)定的資料。第二條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）出口后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額收回貨款或按規(guī)定存放境外；進(jìn)口后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額支付貨款。第三十六條 本指引由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。第三十二條 外匯局可根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)和外匯管理需要，對(duì)貿(mào)易信貸管理、報(bào)告及登記管理、出口收入存放境外管理、非現(xiàn)場(chǎng)核查以及分類管理的具體內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。對(duì)B、C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支，在單證審核、業(yè)務(wù)類型及辦理程序、結(jié)算方式等方面實(shí)施審慎監(jiān)管。第二十六條 對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)未提出異議或提出異議后經(jīng)外匯局復(fù)核確定分類結(jié)果的企業(yè)，外匯局將向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類管理信息。第六章 分類管理第二十四條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，將企業(yè)分成A、B、C三類。第二十二條 外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查可采取下列方式：（一） 要求被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)書(shū)面材料；（二） 約見(jiàn)被核查企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人；（三） 現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料；（四） 其他必要的現(xiàn)場(chǎng)核查方式。第十九條 外匯局對(duì)貿(mào)易信貸、轉(zhuǎn)口貿(mào)易等特定業(yè)務(wù)，以及保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)等特定主體實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)測(cè)。企業(yè)可主動(dòng)向外匯局報(bào)告除本條前款規(guī)定以外的其他貿(mào)易外匯收支信息。代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。第三章 貿(mào)易外匯收支管理第十三條 本指引所稱的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：（一） 從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；（二） 從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；（三） 深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款； （四） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；（五） 其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。企業(yè)終止經(jīng)營(yíng)或被取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理注銷登記手續(xù)。第二章 企業(yè)名錄管理第十條 外匯局實(shí)行“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)稱名錄）登記管理，統(tǒng)一向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布名錄。第七條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，對(duì)企業(yè)進(jìn)行分類管理。第三條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）的貿(mào)易外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易背景，與貨物進(jìn)出口一致。 4.《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理規(guī)定》2.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》 業(yè)務(wù)咨詢電話：01068402546在政策執(zhí)行和監(jiān)測(cè)系統(tǒng)推廣過(guò)程中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。 （二）銀行網(wǎng)絡(luò)連通和系統(tǒng)訪問(wèn)設(shè)置的具體操作說(shuō)明，詳見(jiàn)《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）訪問(wèn)設(shè)置手冊(cè)》（見(jiàn)附件5）。 一、為此，國(guó)家外匯管理局制定了《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》、《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理規(guī)定》（以下統(tǒng)稱貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)，分別見(jiàn)附件4）。國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行： 為進(jìn)一步深化外匯管理體制改革，促進(jìn)貿(mào)易便利化，國(guó)家外匯管理局、海關(guān)總署和國(guó)家稅務(wù)總局決定自2012年8月1日起在全國(guó)實(shí)施貨物貿(mào)易外匯管理制度改革。用戶類型網(wǎng)絡(luò)連接方式訪問(wèn)地址銀行外部機(jī)構(gòu)接入網(wǎng):9101/asone企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)各銀行總行應(yīng)當(dāng)按照以下要求，組織分支機(jī)構(gòu)做好監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）的上線準(zhǔn)備和系統(tǒng)接入工作：各銀行總行應(yīng)于2012年7月1日至7月20日期間組織完成分支機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)連通、客戶端環(huán)境設(shè)置、用戶管理、權(quán)限分配和訪問(wèn)測(cè)試等工作，確保辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點(diǎn)能夠通過(guò)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)訪問(wèn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）。各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。 技術(shù)咨詢電話：01068402214出口收入可按規(guī)定調(diào)回境內(nèi)或存放境外。第六條 外匯局建立進(jìn)出口貨物流與收付匯資金流匹配的核查機(jī)制，對(duì)企業(yè)貿(mào)易外匯收支進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)總量核查和監(jiān)測(cè)，對(duì)存在異?；蚩梢汕闆r的企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)調(diào)查（以下簡(jiǎn)稱現(xiàn)場(chǎng)核查），對(duì)金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報(bào)送相關(guān)信息的及時(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)核查。第九條 國(guó)際收支出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)嚴(yán)重失衡時(shí)，國(guó)家可以依法對(duì)貿(mào)易外匯收支采取必要的保障、控制等措施。名錄企業(yè)登記信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理變更登記手續(xù)。外匯局對(duì)新辦名錄登記的企業(yè)實(shí)行輔導(dǎo)期管理。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購(gòu)匯。第十六條 對(duì)于下列影響貿(mào)易外匯收支與貨物進(jìn)出口一致性匹配的信息，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)向外匯局報(bào)告：（一） 超過(guò)規(guī)定期限的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款以及延期付款；（二） 其他應(yīng)當(dāng)報(bào)告的事項(xiàng)。第四章 非現(xiàn)場(chǎng)核查第十八條 外匯局定期或不定期對(duì)企業(yè)一定期限內(nèi)的進(jìn)出口數(shù)據(jù)和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)進(jìn)行總量比對(duì)，核查企業(yè)貿(mào)易外匯收支的真實(shí)性及其與貨物進(jìn)出口的一致性。 外匯局可對(duì)金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報(bào)送信息的及時(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查?，F(xiàn)場(chǎng)核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查單位有權(quán)拒絕。外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)提出異議企業(yè)的分類情況進(jìn)行復(fù)核。第二十八條 在分類管理有效期內(nèi)，對(duì)A類企業(yè)貿(mào)易外匯收支，適用便利化的管理措施。第七章 附 則第三十一條 企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)違反本指引以及其他外匯管理相關(guān)規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法規(guī)予以處罰。第三十五條 國(guó)家外匯管理局根據(jù)本指引制定相應(yīng)實(shí)施細(xì)則。附件2： 貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則第一條 依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及有關(guān)規(guī)定，制定本細(xì)則。外匯局審核有關(guān)資料無(wú)誤后為其辦理名錄登記手續(xù)。第五條 外匯局對(duì)于本細(xì)則實(shí)施后新列入名錄的企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理。第七條 名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，應(yīng)當(dāng)在30天內(nèi)主動(dòng)到所在地外匯局辦理名錄注銷手續(xù)：（一） 終止經(jīng)營(yíng)或不再?gòu)氖聦?duì)外貿(mào)易；（二） 被工商管理部門注銷或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照；（三） 被商務(wù)主管部門取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)規(guī)定審核企業(yè)填寫(xiě)的申報(bào)單證，及時(shí)向外匯局報(bào)送信息。第十四條 企業(yè)可以根據(jù)其真實(shí)合法的進(jìn)口付匯需求提前購(gòu)匯存入其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。 代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。第十七條 企業(yè)的進(jìn)出口貿(mào)易應(yīng)當(dāng)通過(guò)金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)算。第十九條 金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當(dāng)在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章，并留存相關(guān)單證正本或復(fù)印件備查。第二十三條 符合本細(xì)則第二十二條規(guī)定的企業(yè)集團(tuán)，可由集團(tuán)總部或指定一家參與出口收入存放境外業(yè)務(wù)的境內(nèi)成員公司作為主辦企業(yè)，負(fù)責(zé)對(duì)所有參與出口收入存放境外業(yè)務(wù)的其他境內(nèi)成員公司的存放境外出口收入實(shí)行集中收付。第二十五條 企業(yè)應(yīng)持下列材料到外匯局辦理開(kāi)戶登記，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息：（一） 法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書(shū)面申請(qǐng)；首次登記時(shí)，書(shū)面申請(qǐng)中應(yīng)當(dāng)說(shuō)明企業(yè)根據(jù)實(shí)際需要確定的年度累計(jì)出口收入存放境外規(guī)模；（二） 《出口收入存放境外登記表》（見(jiàn)附5）；（三） 企業(yè)與境外開(kāi)戶行簽訂的《協(xié)議》；（四） 企業(yè)實(shí)施出口收入存放境外運(yùn)作的內(nèi)控制度（首次登記時(shí)提交）；（五） 企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，首次登記時(shí)還需提交成員公司情況說(shuō)明（含關(guān)聯(lián)關(guān)系）、成員公司債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會(huì)計(jì)記賬管理辦法或規(guī)章；成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，還需提供成員公司所在地外匯局