【正文】 ............................................................ 33 銷售凈利潤的估算 .......................................................................................... 33 財務評價參數(shù)的確定 ............................................................................................................. 33 評價依據(jù) .................................................................................................................................. 33 財務評價 .......................................................................................................... 33 社會效益和社會影響分析 .............................................................................. 34 第十一章 初步可行性研究的結論與建議 ........................................ 35 結論 .................................................................................................................. 35 風險分析及應對措施 ...................................................................................... 35 。 茶葉產(chǎn)業(yè)園項目 作為 附加值高的農(nóng)業(yè)項目 ，、將有效 促進 區(qū)域 經(jīng)濟的穩(wěn)健、快速發(fā)展。目前，當?shù)?的茶葉產(chǎn)值中深加工產(chǎn)品的產(chǎn)值 非常低。而本項目工藝及技術方法較簡單，容易由于生產(chǎn)廠家增加形成簡單重 復生產(chǎn)，采集及加工成本上漲，這將對本項目的經(jīng)濟效益產(chǎn)生影響。 風險分析及應對措施 （ 1）自然風險 彭水的基本地形為兩山夾一槽，烏江及支流郁江兩岸因降雨會出現(xiàn)地質(zhì)災害。 （ 3）項目經(jīng)濟效益和社會效益明顯，項目示范性強，帶動農(nóng)民增收效果明顯。項目建設對發(fā)展三峽庫區(qū)特色產(chǎn)業(yè)，改善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構、增加農(nóng)民收入、安置勞動就業(yè)、改善生態(tài)環(huán)境、提高農(nóng) 民的科學文化素質(zhì)等均具有重要的意義，屬于三峽庫區(qū)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展重點扶持的范圍。 ⑶ 項目實施后將有利于改變彭水境內(nèi)茶葉深加工及品牌推廣能力薄弱的面貌，從而帶動茶葉加工、運輸、包裝制作等相關產(chǎn)業(yè)鏈，改善彭水以農(nóng)副產(chǎn)品為主 的經(jīng)濟結構，提高彭水地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平。 社會效益和社會影響分析 本項目的實施除具有極大的經(jīng)濟效益外，還具備良好的社會效益和社會影響力，因此會得到當?shù)卣拇罅χС帧? （ 4）所得稅率按 25%。包括 ① 外購原材料及輔助材料； ② 外購燃料動力； ③ 員工費用； ④ 折舊及推銷費； ⑤ 其它制造費用，包括成本中列支的稅金以及不屬于以上項目的支出等； ⑥ 銷售及其它管理費用。 項 目 投 資 估 算 表 序號 項目或費用名稱 預算金額（萬元） 合計 備 注 建筑工程 設備購置安裝 其他費用 （萬元） 一 良種茶苗購置 200 200 園區(qū)用苗 二 工程建筑與配套 1513 1 基礎設施 210 210 道路、蓄水池 31 2 配套設施 30 管渠及抽 水設備等 3 茶葉精制車間 650 95 745 4 配套庫房 23 3 26 三 其他費用 1 前期工作費 工程直接費的 1％ 2 勘測設計費 工程直接費的 1％ 3 建設單位管理費 工程直接費的 3％ 4 工程監(jiān)理費 工程直接費的 1％ 5 環(huán)評費用 2 6 技術培訓 10 每年 2 萬元 三 預備費 1 基本預備費 工程費用和其他費 用的 6％計 2 漲價預備費 四 建設期貸款利息 暫不計算 五 鋪底流動資金 40 40 五 項目總投資 1513 32 第十章 財務分析 為判斷項目在經(jīng)濟上是否可行，我們對項目的財務指標進行了測算。 94 萬元、 設 備費 308?；绢A備費按工程直接費和其他費用的 6％計。 3）建設單位管理費：為了確保項目順利進行，項目業(yè)主所需的費用，按工程直接費用的 3％計取。 5）工程監(jiān)理費 根據(jù) 恩施州 建委、物價局頒發(fā)的 恩 價（ 20xx） 352 號文的有關規(guī)定計取 （ 1）工程直接費 萬元。 （ 2）其它費用估算依據(jù) 1）技術培訓費： 根據(jù)建設單位提供的相關資料測算。 投資估算內(nèi)容 項目的投資估算應由以下方面組成： （ 1）工程費用 此項費用包括新建的茶 粉、茶飲料 加工車 間及 配套庫房和種植區(qū)內(nèi)的道路、抗旱用的蓄水池等內(nèi)容。同時組織進行資金籌集使用、收集生產(chǎn)技術資料、設備訂貨等事項。 一階段：生產(chǎn)車間等基礎設施建設，其中茶葉精制加工車間3000 m2，配套庫房 800 m2 及水電等相關基礎設施。其他非固定工作人員根據(jù)工作量的大小決定臨時性人員或長期工人。 勞動定員和人員培訓 本項目總定員 44 人，總經(jīng)理及各部門副總經(jīng)理分別由 1 人擔任。 環(huán)境影響評論結論 根據(jù)國家《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》 GB30951996 工業(yè)區(qū)執(zhí)行二級、居住區(qū)執(zhí)行一級標準；《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》GBZ120xx。 生產(chǎn)污水首 先通過污水沉淀池處理后，集中到污水處理場處理。有野生動物 103 種，魚類 69 種，飼養(yǎng)畜禽品種 13 個。全縣現(xiàn)有耕地 萬公頃，水域 萬公頃，草地 萬公頃，林業(yè)用地 萬公頃。 （ 7） . UHT控制在 135℃ ， 24S，熱灌裝的溫度控制在 89℃ ，倒置時間控制在 5 分鐘左右。 （ 5）溶解后的茶粉溶液在高酸性的環(huán)境中（特別是值的情況下），茶飲料中的茶紅素及其它多酚類極度易和咖啡堿絡合形成不溶性絮凝，最終造成茶飲料出現(xiàn)沉淀，所以調(diào)配時應注意物料體系的值有以上，避開茶湯體系的等電點，可基本防止茶飲料在酸性環(huán)境中產(chǎn)生絮狀物或沉淀。 工藝流程 原水 → 水處理 → 去離子 → 煮沸 → 冷卻 →(pH 調(diào)整為 610) →茶葉浸提 (60～ 80 ℃ ,2～ 4 min) → 過濾 (200 目尼龍濾布 ) → 調(diào)和(加入維生素 C) → 遠紅外線超高溫瞬時滅菌 (UHT) → 冷卻 → 無菌灌裝 → 充氮 → 密封 → 燈檢 → 套標 → 縮膜 → 噴碼 → 成品 空瓶 → 浸泡消毒 → 無菌水沖洗 瓶蓋 → 浸泡消毒 → 無菌水沖洗 → 吹干 生產(chǎn)工藝要點 （ 1）茶飲料對水質(zhì)的要求 較為嚴格，建議使用純凈水或至少電導率的水作為茶飲料用水。面對新的機遇和挑戰(zhàn)，勤勞智慧的 XX 人將以更加飽滿的熱情、奮發(fā)有為的 風貌，全面落實科學發(fā)展面，堅持 “開放活鎮(zhèn)、工業(yè)富鎮(zhèn)、科教興鎮(zhèn)、生態(tài)美鎮(zhèn) ”的發(fā)展戰(zhàn)略和 “興產(chǎn)業(yè)、建家園、創(chuàng)文明、奔小康 ”的新農(nóng)村發(fā)展思路，著力打造茶葉加工、小水電、磷化工、釩化工 “四大億元產(chǎn)業(yè) ”，構建實力 XX、魅力 XX、活力 XX、和諧 XX、小康 XX，致力把 XX 建成全州新農(nóng)村建設示范鎮(zhèn)、全省山區(qū)經(jīng)濟強鎮(zhèn)。茶葉加工、小水電、磷化工、釩化工、建筑建材、林產(chǎn)品加工等支柱工業(yè)明顯 18 升溫提速。 XX 是紅四軍誕生地，賀龍元帥的 “第二故鄉(xiāng) ”；這里文化底蘊豐厚，民風民俗淳樸，柳子戲、花鼓燈、獅子燈、腰鼓舞、圍鼓等多種民間藝術源遠流長，是遠近聞名的花 鼓之鄉(xiāng)、 圍鼓之鄉(xiāng)、民歌之鄉(xiāng)、戲曲之鄉(xiāng)；現(xiàn)有無公害有機茶園 萬畝，有 “湖北茶葉第一鎮(zhèn) ”之稱；特產(chǎn)稀世山珍葛仙米和名貴中藥材，是全球唯一的葛仙米出產(chǎn)地和 “華中藥庫 ”的重要組部分；磷、釩礦藏和水能資源豐富，裝機 50 萬千瓦、靜態(tài)投資 25 億元的江坪河電站正在興起。地表高差懸殊，切割深、立體氣候顯著，低山濕潤，二高山溫和，高山溫涼。 三條省道將 XX 優(yōu)良的交通區(qū)位變成了良好的通達條件，其中，鶴巴線經(jīng)過水布埡直達長江三峽；鶴桑線經(jīng)張家界市直 達張家界森林 公園 ， “鴉來線 ”東北經(jīng)五峰直達宜昌和武漢、西南經(jīng)宣恩直達州府恩施。 XX 縣區(qū)位優(yōu)良，處于 “一縣連三區(qū) ”的有利位置。 XX 為古巴人容美部落的繁衍生息之地，元朝至正年間始納入政區(qū)版圖，為土家族、苗族、白族、蒙古族、漢族聚居地。14′。根據(jù)本項目的產(chǎn)品方案和建設規(guī)模及預測的產(chǎn)品價格，項目建成后 8 年估算產(chǎn)品銷售收入如下表： （附后） 第四章 項目建設條件 建設條件 項目區(qū)域狀況 XX 位于工經(jīng) 100176。 建設規(guī)模 5000 平方米茶葉精制加工車間， 800 平方米配套庫房， 購置 15 相關生產(chǎn)線設備， 改造低產(chǎn)茶園 1 萬畝、優(yōu)質(zhì)高效花園 萬畝，新建高標準無公害茶園 1 萬畝，墾復生態(tài)茶園 1 萬畝。由于原材料、包裝等成本上漲，茶飲料價格比去年略漲，但幅度不大，今年推出的新品價格普遍在 ～ 元一瓶（ 500 毫升裝），而去年一般在 元左右一瓶。茶飲料成熟期的平均利潤率將正常地呈現(xiàn)出下降趨勢，隨之市場的差別化、產(chǎn)品的品牌優(yōu)勢、產(chǎn)品的替 代戰(zhàn)打響。 隨著茶飲料的出現(xiàn)及市場的繁榮，中國茶產(chǎn)業(yè)將迎來更加美好的前景。市場上眾多飲料是符合中國文化和習慣的只有茶飲料。 目前茶飲料市場主要集中在一線大城市，占中國絕大多數(shù)的農(nóng)村和二、三及城市還有很大的市場空白等待挖掘。目前，茶飲料占中國整個飲料的消費市場份額的 23%，超過了果汁的 %，并有趕超碳酸飲料 30%趨勢。 中國茶飲料市場自 1993 年起步， 20xx 年開始進入快速發(fā)展期。 20xx 年 112 月，中國軟飲料制造行業(yè)實現(xiàn)累計工業(yè)總產(chǎn)值182392388 千元，比上年同期增長 ％； 20xx 年 110 月，中國軟飲料制造行業(yè)實現(xiàn)累計工業(yè)總產(chǎn)值 191636479 千元，比上年同期增長 ％。 全球軟飲料 銷售額已超過 1920 億美元，每年以 7%的速度增長。 三是產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定提高。近十年來，為適應國內(nèi)外茶葉市場需求的變化，在農(nóng)業(yè)主管部門的引導下，生產(chǎn)企業(yè)積極調(diào)整茶葉產(chǎn)品結構，努力擴大了有資源比較優(yōu)勢和市場競爭力產(chǎn)品的生產(chǎn)。 一是茶園面積迅猛發(fā)展，產(chǎn)量、產(chǎn)值快速增長。 20xx 年，茶飲料全國市場滲透率達 %，僅次于碳酸飲 超過 998 億箱。同時隨著消費者追 求健康、天然的意識的不斷提高，國內(nèi)飲料市場對品種的需求也在發(fā)生變化，享有 “飲料新貴 ”之稱的茶飲料開始成為飲料市場上最亮麗的風景。而今茶成為世界三大無醇飲料中飲用價值最高，最普遍的天然飲料。據(jù)記載，當時已是 “比屋皆飲 ”家家飲茶，這也是人們在高度物質(zhì)文明的基礎上追求精神享受的一種體現(xiàn)。 項目現(xiàn)狀 （ 1）茶及茶飲料的市場發(fā)展 我國是茶的故鄉(xiāng)。茶多酚在護膚、固齒、明目、輕身減肥、美發(fā)等方面都有一定的功效。 11）、對口腔健康的作用。 9）、延緩衰老、減輕老年多發(fā)病腫瘤、心腦血管病、糖尿病、玻璃體渾濁、白內(nèi)障等是老年人的易發(fā)病，在臨床上觀察到茶多酚對上述病癥的良好療效。 8）解毒作用茶葉的解毒作用除了前已論及的清除體內(nèi)過量自由基及其反應產(chǎn)物過氧化脂質(zhì)、脂褐素和多種致病菌外，還具有以下作用： ① 對重金屬離子的吸