【正文】 一部分沒(méi)有合理解釋，不明確的內(nèi)容，或者是由于人為疏忽的原因?qū)е聜€(gè)別子目存在一定遺漏，此時(shí)，可將預(yù)測(cè)工程量在進(jìn)行修正后會(huì)增加的子目單價(jià)報(bào)高，而預(yù)測(cè)工程量在進(jìn)行修正后會(huì)減少的子目單價(jià)報(bào)低。但工程圖紙的設(shè)計(jì)深度和設(shè)計(jì)單位等各方面的原因，造成招投標(biāo)文件中附帶的工程量數(shù)據(jù)表不具備較高的準(zhǔn)確性，承包商通常情況下會(huì)對(duì)工程量的進(jìn)行再三復(fù)核，若發(fā)現(xiàn)其中分部分項(xiàng)的工程量與實(shí)際的情況存在高低不對(duì)稱的現(xiàn)象，此時(shí)就可以采取分析工程量變化趨勢(shì)調(diào)整單價(jià)的不平衡報(bào)價(jià)方法，抬高那些對(duì)于招標(biāo)文件所附工程量清單中工程量少，而在實(shí)際施工過(guò)程中將會(huì)增加工程量的項(xiàng)目單價(jià)；壓低那些對(duì)于招標(biāo)文件所附工程量清單中工程量多，而實(shí)際施工過(guò)程中將會(huì)減少工程量的項(xiàng)目單價(jià)，即“壓低定量單價(jià)，抬高變量單價(jià)”。這樣在工程合同的履行過(guò)程中，承包商可以整個(gè)工程的初期獲得來(lái)自業(yè)主支付的工程款項(xiàng)，同時(shí)也有利于承包商流動(dòng)資金的經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，同時(shí)便于其早日歸還貸款，將貸款過(guò)程中利息盡可能減少或者從存款利息中獲取更多收益。調(diào)整后所得出的總價(jià)就存在與市場(chǎng)價(jià)格正常值發(fā)生異常偏離的情況，而這種偏離其表現(xiàn)類型如圖13所示圖13 不平衡報(bào)價(jià)的偏離類型 Deviation Categories in Unbalanced Bidding資料來(lái)源：自行整理 不平衡報(bào)價(jià)常見(jiàn)情況的概念界定基于業(yè)主的角度，為了更少的避免不平衡報(bào)價(jià)的出現(xiàn)，首先要對(duì)承包方通常采用的不平衡報(bào)價(jià)的表現(xiàn)形式進(jìn)行充分的了解，才能針對(duì)其不同的情況，及時(shí)地采取相應(yīng)手段進(jìn)行預(yù)防。不平衡報(bào)價(jià)與一般常規(guī)的報(bào)價(jià)相比，運(yùn)用了抬高可前期施工的分項(xiàng)工程的單價(jià)，同時(shí)壓低其他后期施工的分項(xiàng)工程單價(jià)的一種方法。圖 13平衡報(bào)價(jià)策略研究現(xiàn)狀示意圖 Diagram of Current Researches on Strategies against Unbalanced Bidding資料來(lái)源：自行繪制由上圖不難發(fā)現(xiàn)，盡管目前對(duì)于不平衡報(bào)價(jià)策略的研究已較為成熟，但若從發(fā)包人角度看，現(xiàn)有研究存在如下不足：，僅僅分析了承包人針對(duì)不平衡報(bào)價(jià)的前期分析如何合理制定相關(guān)策略，并提出來(lái)一系列相關(guān)的不平衡報(bào)價(jià)的方法，以實(shí)現(xiàn)合理的應(yīng)對(duì)解決。這不難說(shuō)明一個(gè)問(wèn)題，有關(guān)不平衡報(bào)價(jià)的內(nèi)容已成為學(xué)者近年來(lái)研究的一個(gè)重要課題。研究不平衡報(bào)價(jià)存在的背景，有利于闡述不平衡報(bào)價(jià)之所以出現(xiàn)并迅速發(fā)展的緣由，而通過(guò)CNKI數(shù)據(jù)庫(kù)的信息檢索，近幾年來(lái)以“不平衡報(bào)價(jià)”為關(guān)鍵字的相關(guān)文獻(xiàn)數(shù)量也呈急劇上升的趨勢(shì)。對(duì)評(píng)標(biāo)工作以及日后施工過(guò)程中涉及到的工程量變更、設(shè)計(jì)變更后調(diào)整費(fèi)用超出合理范圍，造成業(yè)主嚴(yán)重的財(cái)政負(fù)擔(dān)。當(dāng)承包商在明確工程項(xiàng)目的總報(bào)價(jià)后，通過(guò)對(duì)工程內(nèi)部各分部分項(xiàng)的報(bào)價(jià)予以適當(dāng)調(diào)整，進(jìn)而仍維持總報(bào)價(jià)的平衡且不干擾中標(biāo)，又能在結(jié)算時(shí)實(shí)現(xiàn)超額利潤(rùn)的創(chuàng)收，這就是不平衡報(bào)價(jià)。建設(shè)項(xiàng)目倡導(dǎo)實(shí)行招投標(biāo)標(biāo)制度，可以讓工程價(jià)款更加趨于合理化 [6]，為今后規(guī)范和完善我國(guó)法制化的建筑市場(chǎng)開(kāi)辟出一條新的道路。并且從2001年底，我國(guó)加入 WTO 以后，我國(guó)的建筑市場(chǎng)不斷涌入了大批量的國(guó)際建筑企業(yè)，使得我國(guó)的建筑企業(yè)在盈利空間方面進(jìn)一步被壓縮[5]。13版清單計(jì)價(jià)規(guī)范中明確指出，工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行工程量清單計(jì)價(jià)模式的應(yīng)采用單價(jià)合同，在招標(biāo)過(guò)程中評(píng)標(biāo)時(shí)應(yīng)采取經(jīng)評(píng)審的最低投標(biāo)價(jià)法 [1]，這使得市場(chǎng)大環(huán)境下各建筑企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)熱度不斷升溫，導(dǎo)致承包商在進(jìn)行投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)常采取降低材料成本、壓低報(bào)價(jià)，更有甚者以墊資形式進(jìn)行變相壓低價(jià)格[2]以謀取中標(biāo)的現(xiàn)象不斷涌現(xiàn)。研究的主要內(nèi)容是：(1) 在分析承包商通過(guò)“變更、調(diào)價(jià)、索賠”中運(yùn)用不平衡報(bào)價(jià)策略的原理基礎(chǔ)上，明確不平衡報(bào)價(jià)與獲取額外收入間的關(guān)系，對(duì)不平衡報(bào)價(jià)的策略中機(jī)會(huì)因素進(jìn)行識(shí)別，并針對(duì)各個(gè)機(jī)會(huì)因素將業(yè)主可運(yùn)用的不平衡報(bào)價(jià)的防范方法進(jìn)行歸納總結(jié)，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)承包商采取不平衡報(bào)價(jià)的前期預(yù)防以及后期的合理應(yīng)對(duì)?，F(xiàn)如今市場(chǎng)大環(huán)境下競(jìng)爭(zhēng)的狀況愈演愈烈，若只是一味的憑借壓低報(bào)價(jià)策略，以期實(shí)現(xiàn)競(jìng)標(biāo)的成功，有時(shí)帶來(lái)的并非是承包商預(yù)期的可觀收益，相反可能導(dǎo)致巨大的經(jīng)濟(jì)損失。13版清單計(jì)價(jià)規(guī)范中明確指出，工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行工程量清單計(jì)價(jià)模式的應(yīng)采用單價(jià)合同，在招標(biāo)過(guò)程中評(píng)標(biāo)時(shí)應(yīng)采取經(jīng)評(píng)審的最低投標(biāo)價(jià)法，這使得市場(chǎng)大環(huán)境下各建筑企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)熱度不斷升溫，導(dǎo)致承包商在進(jìn)行投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)常采取降低材料成本、壓低報(bào)價(jià)，更有甚者以墊資形式進(jìn)行變相壓低價(jià)格以謀取中標(biāo)的現(xiàn)象不斷涌現(xiàn)。本文基于業(yè)主角度，對(duì)新版工程量清單計(jì)價(jià)模式承包商不平衡報(bào)價(jià)的調(diào)整進(jìn)行研究。s AssumptionABSTRACTWith increasing integration into the international stage， the Chinese construction market has been positioned as one in which the market forms the price and the enterprise has independent pricing. It is stipulated by the 13th Edition of Specification for List of Price Calculation that， for the construction projects which implement the valuation mode of quantities bill， they should use unit price contract， and the after evaluation method of lowest bidding price while evaluating the bidding. This has led to more and more unpleasant results， including increasingly fierce petition among different construction units in macro market environment and contractors’ bidding with lower price by reducing construction cost， or what’s worse， by loaning. This phenomenon has been appearing more and more frequently， whereas they result in huge economic loss instead of remarkable profits predicted by the contractors， although they worked in winning the bids.Unbalanced bidding is one quite different from the mon ones. It raises the unit price for the preconstruction work of the kinds of construction， and lowers that of the post. On one hand， it helps settle project partial payment and increases the working capital needed in later constructions. On the other hand， it helps win extra profits via changing price， raising price， and claiming for pensation during the process of construction. From the angle of the proprietor， this paper researches into the contractors’ unbalanced bidding， under the new valuation mode of quantities bill.The main content includes:(1) Analyze the principles of how the contractors use unbalanced bidding strategies in changing price， raising price， and claiming for pensation， and based on this， clarify the relation between unbalanced bidding and extra ine， recognize the chance elements in unbalanced bidding and summarize precautionary methods to the elements for contractors who would in return be able to carry out early prevention and uping responses.(2) Strengthen the contractors’ sense to the risk， from those in applying the mon unbalanced bidding strategies in changing price， raising price， and claiming for pensation，to those during whole process of finishing the construction projects and the corresponding counter measures. In this way，the contractors can well avoid the risks brought about by the unbalanced bidding. Key Words: Balanced Bidding Chance Element Risk Responses目 錄第一章 緒論 1 研究背景 1 中國(guó)建筑業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 1 2 不平衡報(bào)價(jià)策略的研究現(xiàn)狀 3 研究對(duì)象的界定 4 不平衡報(bào)價(jià)的概念界定 4 不平衡報(bào)價(jià)偏離類型的概念界定 5 不平衡報(bào)價(jià)常見(jiàn)情況的概念界定 5 不平衡報(bào)價(jià)特點(diǎn)的概念界定 8 不平衡報(bào)價(jià)弊端的概念界定 9 投標(biāo)標(biāo)書(shū)層次分析的概念界定 9 關(guān)鍵問(wèn)題的提出 11 11 研究的方法 11 研究的內(nèi)容 12第二章 相關(guān)文獻(xiàn)綜述 14 14 概念綜述 14 出現(xiàn)原因綜述 15 不平衡報(bào)價(jià)和創(chuàng)收的關(guān)系綜述 18第三章 不平衡報(bào)價(jià)的類型、策略及相關(guān)法律問(wèn)題 20 不平衡報(bào)價(jià)的類型 20 按目的分類 20 按形式分類 21 不平衡報(bào)價(jià)的常用策略方法 22 不平衡報(bào)價(jià)應(yīng)用的注意事項(xiàng) 24 招標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性響應(yīng) 25 不平衡報(bào)價(jià)尺度的把握 25第四章 不平衡報(bào)價(jià)的分層識(shí)別、控制及調(diào)整 30 不平衡報(bào)價(jià)的分層識(shí)別 30 不平衡報(bào)價(jià)的控制階段 32 不平衡報(bào)價(jià)的控制原則 32 35第五章 業(yè)主視角下防范不平衡報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)分析 36 業(yè)主視角下防范不平衡報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)分析 36 交易風(fēng)險(xiǎn) 36 履約風(fēng)險(xiǎn) 36 業(yè)主視角下防范不平衡報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 37 業(yè)主視角下防范不平衡報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 41 規(guī)避承包商變更產(chǎn)生損失的風(fēng)險(xiǎn) 41 業(yè)主合理調(diào)價(jià)規(guī)避產(chǎn)生損失的風(fēng)險(xiǎn) 42 規(guī)避承包商索賠產(chǎn)生損失的風(fēng)險(xiǎn) 43 業(yè)主視角下不平衡報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的防范方法 45，從源頭上防范不平衡報(bào)價(jià) 45，制定合理的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn) 46，合理劃分發(fā)承包人風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任 47，防范產(chǎn)生新的不平衡報(bào)價(jià) 48，完善工程量清單計(jì)價(jià)體系 48第六章 業(yè)主視角下承包商不平衡報(bào)價(jià)調(diào)整的案例分析 49 假設(shè)案例與真實(shí)案例比對(duì)分析 49 招標(biāo)文件中的問(wèn)題導(dǎo)致變更 49 地質(zhì)環(huán)境和現(xiàn)場(chǎng)踏勘中的問(wèn)題導(dǎo)致變更 50 假設(shè)案例與真實(shí)案例的分析總結(jié) 51結(jié)論與展望 52參考文獻(xiàn) 53致 謝 57英文文獻(xiàn) 58中文翻譯 65第一章 緒論 研究背景 中國(guó)建筑業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》（GB505002013）于2013年7月1日面世以后，到如今新版本在全國(guó)范圍內(nèi)逐漸施行和發(fā)展，可看出我國(guó)的建筑市場(chǎng)正不斷地通過(guò)自身的努力與國(guó)際市場(chǎng)接軌，逐步將我國(guó)建筑市場(chǎng)定位成“市場(chǎng)形成價(jià)格，企業(yè)自主定價(jià)”。圖 11 建筑業(yè)企業(yè)20042013年經(jīng)濟(jì)收益Fig. Economic Benefits of Construction Enterprise from 2004 to 2013資料來(lái)源：中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒從上圖中數(shù)據(jù)可以看出：自2004年開(kāi)始，我國(guó)建筑業(yè)企業(yè)的產(chǎn)值利潤(rùn)率在呈現(xiàn)出一種逐漸上升的態(tài)勢(shì)后趨于平穩(wěn)，但通過(guò)觀察可以看出產(chǎn)值利潤(rùn)率（產(chǎn)值利潤(rùn)率是指一定時(shí)期的銷售利潤(rùn)總額與總產(chǎn)值之比，用以表明單位產(chǎn)值獲得的利潤(rùn)，反映產(chǎn)值與利潤(rùn)的關(guān)系）的最高峰值仍未超過(guò) %，這與工業(yè)產(chǎn)值利潤(rùn)率的6%[4] 相比較，仍具有一定的差距，通過(guò)數(shù)值間的比較，不難發(fā)現(xiàn)建筑業(yè)領(lǐng)域內(nèi)可以獲取的利潤(rùn)相對(duì)較低。與此同時(shí)，國(guó)家各部門通過(guò)調(diào)查，收集各地招標(biāo)投標(biāo)制度落實(shí)情況的相關(guān)信息，整理出該制度在實(shí)際應(yīng)用的過(guò)程中所出現(xiàn)的隱患問(wèn)題，針對(duì)建設(shè)工程的行業(yè)、規(guī)模等方面出臺(tái)了相應(yīng)行之有效的管理辦法并不斷加以調(diào)整與完善。為了獲得某個(gè)工程項(xiàng)目，各投標(biāo)單位一般都會(huì)將自身的投標(biāo)報(bào)價(jià)報(bào)得比較低，而如何在投標(biāo)報(bào)價(jià)比較低的情況下獲得更理想的效益是各投標(biāo)單位需要面臨的課題[7]。一方面，對(duì)于承包商而言，適當(dāng)?shù)牟黄胶鈭?bào)價(jià)是一種能夠降低財(cái)務(wù)成本的措施，有利于工程項(xiàng)目管