【正文】 ： 企業(yè)會計(jì)報(bào)表包括四個報(bào)表，除了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表之外還利潤分配表和現(xiàn)金流量表。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務(wù)收入（投資收益，其他業(yè)務(wù)收入等）貸本年利潤。計(jì)提折舊的分錄是借管理費(fèi)用或是制造費(fèi)用貸累計(jì)折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計(jì)算出來的。? 結(jié)帳前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。? 本月還有未記帳憑證時(shí)，不能結(jié)帳。? 轉(zhuǎn)帳憑證每月只生成一次。? 輸入轉(zhuǎn)帳計(jì)算公式有兩種方法：一是直接輸入計(jì)算公式；二是采用引導(dǎo)方式錄入公式。 從格式狀態(tài)轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)狀態(tài)在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，點(diǎn)擊菜單檔內(nèi)【數(shù)據(jù)】帳套初始，選擇2008年001帳套。在【數(shù)據(jù)】狀態(tài)下，點(diǎn)擊“年”錄入關(guān)鍵字錄入1998年1月后確認(rèn)彈出【重算第1頁】對話框，單擊是（Y） 單擊菜單檔內(nèi)的【文件】—生成Excel后彈出生成Excel對話框，點(diǎn)擊生成。進(jìn)入工資系統(tǒng)進(jìn)行月末結(jié)帳在【工資】業(yè)務(wù)處理月末處理點(diǎn)擊【確認(rèn)】點(diǎn)擊是（Y） 重新在【總賬】期末結(jié)帳下進(jìn)行結(jié)帳利用報(bào)表模板編制“利潤表”、“資產(chǎn)負(fù)債表”。在【總帳】期末轉(zhuǎn)帳定義期間損益下，打開【期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】對話框，在本年利潤處查詢“本年利潤”后點(diǎn)擊確定。 修改對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證日期并保存，單擊【下張】。點(diǎn)擊【增行】增加一行轉(zhuǎn)入科目，輸入轉(zhuǎn)入科目為“庫存商品甲產(chǎn)品”后保存。彈出【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)一覽表】對話框，點(diǎn)擊確定。對轉(zhuǎn)帳自成的憑證進(jìn)行修改日期并保存，已自成后單擊下張。彈出【公式向?qū)А靠颇亢推陂g默認(rèn)系統(tǒng)提示，點(diǎn)擊【繼續(xù)輸入公式】，彈出運(yùn)算符的、選*（乘），點(diǎn)擊下一步。彈出【公式向?qū)А?點(diǎn)擊完成。科目不輸為空，點(diǎn)擊完成。設(shè)置并自動結(jié)轉(zhuǎn)“期間損益”利用報(bào)表模板編制“利潤表”、“資產(chǎn)負(fù)債表”。第七節(jié) 期末業(yè)務(wù)處理一、目的：熟練用友通總帳系統(tǒng)的月末結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證、對賬、結(jié)帳并生成財(cái)務(wù)報(bào)表。折舊處理注意事項(xiàng)? 如果上次計(jì)提折舊已通過記帳憑證把數(shù)據(jù)傳遞到帳務(wù)系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計(jì)提折舊。? 固定資產(chǎn)卡片期初錄入完成后，可選擇“處理”/“對帳”命令，顯示與帳務(wù)系統(tǒng)的對帳結(jié)果來檢查錄入數(shù)據(jù)是否正確。請將使用期間停用等不計(jì)提的月份扣除。系統(tǒng)根據(jù)初始化時(shí)定義的編碼方案自動設(shè)定，不能修改。重新注冊用戶名101，進(jìn)行計(jì)提折舊點(diǎn)擊［固定資產(chǎn)］－［設(shè)置］－［折舊計(jì)提］－是（Ｙ）點(diǎn)擊是（Ｙ）彈出折舊清單并退出彈出折舊分配表后，點(diǎn)擊［憑證］填制記帳憑證并保存生成會計(jì)主管審核并記帳重新注冊用戶名102,進(jìn)行會計(jì)主管審核、記帳。折舊方法：平均年限法（一）。凈殘值率為4%，月折舊率為1%，折舊方法：平均年限法（一），款項(xiàng)已支付。三、實(shí)訓(xùn)五資料（一）系統(tǒng)設(shè)置資料固定資產(chǎn)折舊政策：（1）固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法；（2）企業(yè)在經(jīng)營過程中如遇折舊要素(固定資產(chǎn)原值,預(yù)計(jì)使用年限,預(yù)計(jì)工作量,預(yù)計(jì)凈殘值等)發(fā)生變動，按變動后的要素計(jì)提折舊；（3）該公司固定資產(chǎn)折舊按使用部門計(jì)提；對應(yīng)折舊科目設(shè)置資料管理部（5502），財(cái)務(wù)部（5502），供應(yīng)部（5502），銷售部（5501），生產(chǎn)部（4105）資產(chǎn)類別設(shè)置資料固定資料分類如下：（1）房屋及建筑物（2）專用設(shè)備（3）通用設(shè)備（4）交通運(yùn)輸設(shè)備（5）電氣設(shè)備增減方式設(shè)置資料見表7表7增加方式減少方式編碼方式對應(yīng)科目編碼方式對應(yīng)科目101直接購入100201201出售1701102投資者投入3101202盤虧191102103捐增3111203投資轉(zhuǎn)出140102104盤盈191102204捐增轉(zhuǎn)出5601105在建工程轉(zhuǎn)入1603205報(bào)廢1701106融資租入2321206毀損1701（二）業(yè)務(wù)處理資料固定資產(chǎn)原始卡片資料詳見表8表8固定資產(chǎn)一固定資產(chǎn)二固定資產(chǎn)三基本入賬信息:名稱:廠房類別: 房屋及建筑物%凈殘值率4%使用部門:生產(chǎn)車間使用情況:使用中入賬日期:20030120增加方式:投資投入原值:15 000 000元凈殘值：600 000元月折舊:37 500元已計(jì)提月份：59 折舊信息:折舊方法:平均年限法預(yù)計(jì)使用期間數(shù):384(32年)折舊費(fèi)用科目:4105賬套啟用期初數(shù)據(jù):原值:15 000 元累計(jì)折舊:2212500元基本入賬信息:名稱:小車類別:交通運(yùn)輸設(shè)備月折舊率1%凈殘值率4%使用部門:銷售部使用情況:使用中入賬日期:20041020增加方式:直接購入原值:210 000元凈殘值：8 400元月折舊:2 100元已計(jì)提月份：38 折舊信息:折舊方法:平均年限法預(yù)計(jì)使用期間數(shù):96(8年)折舊費(fèi)用科目:5501賬套啟用期初數(shù)據(jù):原值:210 元累計(jì)折舊:79800元基本入賬信息:名稱:計(jì)算機(jī)類別:電氣設(shè)備月折舊率1%凈殘值率4%使用部門:財(cái)務(wù)部使用情況:使用中入賬日期:20050820增加方式:直接購入原值:8 000元凈殘值：320元月折舊:80元已計(jì)提月份：28 折舊信息:折舊方法:平均年限法預(yù)計(jì)使用期間數(shù):96(8年)折舊費(fèi)用科目:5502賬套啟用期初數(shù)據(jù):原值:8 元累計(jì)折舊:2240元經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（1）31日，企業(yè)接受全新大型設(shè)備（加工中心屬于專用設(shè)備）作為投資，原價(jià)為5 600 000元，使用期限8年。銀行格式點(diǎn)擊［工資］－［業(yè)務(wù)處理］－［工資分?jǐn)偅荩酃べY分?jǐn)傇O(shè)置］－類型名稱錄入工資費(fèi)用、分?jǐn)傆?jì)提比例100%點(diǎn)擊下一步彈出分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置對話框，錄入部門名稱：管理部、財(cái)務(wù)部、供應(yīng)部，管理人員借方為管理費(fèi)用5502，貸方為應(yīng)付職工薪酬，銷售部銷售人員借方為營業(yè)費(fèi)用5501，生產(chǎn)車間甲、乙生產(chǎn)人員借方為生產(chǎn)成本－甲、乙產(chǎn)品。［人員檔案］－［附加信息］填入銀行名稱：工商銀行，銀行帳號自定義。二、實(shí)訓(xùn)四內(nèi)容：工資管理系統(tǒng)啟用與設(shè)置工資業(yè)務(wù)處理月末工資費(fèi)用分?jǐn)偛⒅茊巍? 未審核憑證不能記帳，記帳范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。憑證一經(jīng)審核，就不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除。審核憑證的注意事項(xiàng)? 審核人必須具有審核權(quán)。取消簽字只能由出納自己進(jìn)行。? 按照會計(jì)制度規(guī)定，憑證的填制與審核不能是同一個人。? 若當(dāng)前憑證已作廢，可選擇“編輯”—“作廢/恢復(fù)”命令，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。作廢憑證的注意事項(xiàng)? 作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號，只顯示“作廢”字樣。? 若不選中“允許修改或作廢他人填制的憑證”復(fù)選框，則不能修改或作廢他人填制的憑證。出納肖吉梅簽字重新注冊用戶名103點(diǎn)擊［總帳］－［憑證］－［出納簽字］－彈出出納簽字對話框－選制單人李樂－確認(rèn)打開一張憑證，點(diǎn)擊［出納］－［成批簽字］－彈出成批出納簽字結(jié)果對話框－確認(rèn)會計(jì)主管張悅審核憑證重新注冊用戶名102點(diǎn)擊［總帳］－［憑證］－［審核］－彈出憑證審核對話框－選擇制單人李樂－確認(rèn)打開一張憑證，點(diǎn)擊［審核］－［成批審核］－彈出成批審核結(jié)果表對話框－確認(rèn)會計(jì)主管審核完憑證后記帳點(diǎn)擊［總帳］－［憑證］－［記帳］－彈出記帳對話框－［全選］－下一步點(diǎn)擊下一步點(diǎn)擊［記帳］－［確認(rèn)］帳套主管反記帳重新注冊用戶名101點(diǎn)擊［總帳］－［期末］－［對帳］－按Ｃtrl+H鍵－恢復(fù)記帳前狀態(tài)功能已被激活－確定點(diǎn)擊［總帳］－［憑證］－［恢復(fù)記帳前狀態(tài)］－選擇最近一次記帳前狀態(tài)－確定彈出輸入對話框，請輸入帳套主管口令“１”，記帳恢復(fù)完成后要重新記帳。發(fā)票賬單已到，已驗(yàn)收入庫。 （8）13日，向上海大地公司銷售乙產(chǎn)品200件，銷售價(jià)格為1000元/件，貨款200 000元，增值稅34000元，代墊運(yùn)費(fèi)5000元用轉(zhuǎn)賬支票支付，產(chǎn)品發(fā)貨并辦妥托收手續(xù)。（4）9日，收到采購員從交來的發(fā)票等報(bào)銷憑證，其中采購A材料8 000kg，價(jià)格為10元/kg，共計(jì)80 000元，增值稅13 600元，材料已經(jīng)驗(yàn)收入庫，多余款項(xiàng)電匯交回6 400元。（15）26日，銷售部報(bào)銷銷售費(fèi)用： 30 000元。發(fā)票賬單已到，已驗(yàn)收入庫。（8）13日，向上海大地公司銷售乙產(chǎn)品200件，銷售價(jià)格為1000元/件，貨款200 000元，增值稅34000元，代墊運(yùn)費(fèi)5000元用轉(zhuǎn)賬支票支付，產(chǎn)品發(fā)貨并辦妥托收手續(xù)。（4）9日，收到采購員從交來的發(fā)票等報(bào)銷憑證，其中采購A材料8 000kg，價(jià)格為10元/kg，共計(jì)80 000元，增值稅13 600元，材料已經(jīng)驗(yàn)收入庫，多余款項(xiàng)電匯交回6 400元。反記帳。 選上短期投資的所有明細(xì)科目－點(diǎn)擊［刪除］單擊短期投資－［修改］－改為交易性金融資產(chǎn)單擊應(yīng)收帳款－［修改］－輔助核算－客戶往來 單擊其他應(yīng)收帳款－私人借款－［修改］－輔助核算－個人往來 單擊原材料－［編輯］－［復(fù)制］－增加明細(xì)科目Ａ、Ｂ材料－數(shù)量核算（千克） 單擊庫存商品－［編輯］－［復(fù)制］－增加明細(xì)科目甲、乙產(chǎn)品－數(shù)量核算（件） 單擊應(yīng)付帳款－［修改］－輔助核算－供應(yīng)商往來 單擊生產(chǎn)成本－基本、輔助生產(chǎn)成本，點(diǎn)擊［修改］－名稱改為甲、乙產(chǎn)品。存貨期初余額見表6：表6 存貨名稱計(jì)量單位存貨數(shù)量存貨單價(jià)存貨價(jià)值A(chǔ)材料KG50001050 000B材料KG5002010 000甲產(chǎn)品件1001 000100 000乙產(chǎn)品件600500300 000憑證類別：記賬憑證四、實(shí)訓(xùn)步驟（1）進(jìn)入系統(tǒng)管理，恢復(fù)試驗(yàn)一帳套文件，點(diǎn)擊［帳套］－［恢復(fù)］以帳套主管李樂用戶名101進(jìn)入用友通（2）進(jìn)入用友通操作 單擊［總帳］－［設(shè)置］—［選項(xiàng)］ 在［選項(xiàng)］的憑證中選擇制單和憑證控制，編號方式為系統(tǒng)編號。 第三節(jié) 用友通基礎(chǔ)信息設(shè)置及期初余額錄入一、目的：掌握增減、修改和指定會計(jì)科目，熟練用友通在初次使用時(shí)錄入期初余額。 [出納：肖吉梅 擁有總賬系統(tǒng)中出納簽字和出納的權(quán)限。 數(shù)據(jù)精度定義為2，單擊完成。 點(diǎn)擊下一步，輸入單位信息。（編號104，密碼為4）（二）基礎(chǔ)信息設(shè)置資料部門檔案（1）管理部?。?）財(cái)務(wù)部?。?）供應(yīng)部?。?）銷售部?。?）生產(chǎn)車間 其中：部門屬性（1）~（4）為管理部門，（5）為生產(chǎn)部門。六、初級會計(jì)電算化模擬考試軟件的安裝第二節(jié)　一、目的：熟練用友通初次使用，建立新帳套和掌握基礎(chǔ)信息設(shè)置。ODBC連接也正常。請問這該如何解決了？() 注冊表login中修改一下HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\UfSoft\UF2000\\Login\DP中的server值為你所要登陸的機(jī)器名。 現(xiàn)在產(chǎn)品不像財(cái)務(wù)通，總賬模塊如果是演示版，進(jìn)入直接提示；現(xiàn)在不提示，只在注銷的時(shí)候提示。報(bào)表如果在客戶端使用，則需要進(jìn)行服務(wù)器配置后才能登陸。另外可以檢查注冊表中l(wèi)ogin下mr的server值是不是該服務(wù)器。演示賬套數(shù)據(jù)期間：2005年4月――2005年5月，其中4月數(shù)據(jù)已經(jīng)結(jié)賬。4． 當(dāng)停止SQL服務(wù)時(shí)，會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件服務(wù)也會停止，需要手工重新啟動序號現(xiàn)象說明及解決辦法1配置數(shù)據(jù)庫服務(wù)器后確定，提示連接數(shù)據(jù)庫失敗檢查所指定的數(shù)據(jù)庫服務(wù)器的SQL Server是否正常2客戶端登陸時(shí)提示：不能登陸到服務(wù)器[…]請檢查相關(guān)服務(wù)是否已啟動檢查客戶端機(jī)器與服務(wù)端機(jī)器的網(wǎng)絡(luò)連接是否正常3配置數(shù)據(jù)庫服務(wù)器后確定，提示數(shù)據(jù)庫sa登陸失敗檢查sqlserver安裝時(shí)是不是選擇的混合登陸模式，在企業(yè)管理器中選擇相應(yīng)的注冊，編輯其注冊屬性，選擇使用sql server身份驗(yàn)證5． 初次進(jìn)入“系統(tǒng)管理”功能時(shí)，系統(tǒng)提示 出現(xiàn)此提示有可能是兩種問題，一是安裝教學(xué)軟件的計(jì)算機(jī)未安裝MSDE2000或SQL Server數(shù)據(jù)庫，需先卸載會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件后，安裝MSDE2000或SQL Server數(shù)據(jù)庫，然后再重新安裝會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件；另一種情況是已經(jīng)安裝數(shù)據(jù)庫并設(shè)置有超級用戶（sa）的口令，此時(shí)輸入原設(shè)置的口令即可進(jìn)入系統(tǒng)?，F(xiàn)在它的所有功能都成為Windows的一部分。6． 如果系統(tǒng)檢測到未事先