【正文】 完成銷售收入和稅金的核算；以銷售發(fā)票為依據(jù)，記錄應(yīng)收賬款的形成情況。學(xué)習(xí)要點(diǎn)： 初始化的準(zhǔn)備及賬套參數(shù)設(shè)置 反初始化 與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)系 壞賬準(zhǔn)備 賬齡分析 系統(tǒng)結(jié)賬的條件第二章 ERP供應(yīng)鏈管理第一節(jié) 銷售銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實(shí)現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動的中心。進(jìn)行月末處理時，一次只能選擇一個月進(jìn)行結(jié)賬；前一個月沒有結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬；結(jié)算單還有未審核的，不能結(jié)賬；若選擇單據(jù)日期為審核日期則應(yīng)收單據(jù)在結(jié)賬前應(yīng)該全部審核；如果選擇月末全部制單則月末處理前應(yīng)該把所有業(yè)務(wù)生成憑證；年度末結(jié)賬，應(yīng)對所有核銷、壞賬、轉(zhuǎn)賬等處理全部制單。系統(tǒng)提供對各種單據(jù)和業(yè)務(wù)賬表、統(tǒng)計(jì)分析表以及科目賬的查詢功能。轉(zhuǎn)賬處理可以實(shí)現(xiàn)應(yīng)收沖應(yīng)收、預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付和紅票對沖等功能。初始設(shè)置包括設(shè)置科目、壞賬準(zhǔn)備設(shè)置、賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置、逾期賬齡區(qū)間設(shè)置、報警級別設(shè)置和單據(jù)類型設(shè)置。對于應(yīng)收款管理系統(tǒng)可以設(shè)置的賬套參數(shù)包括三類：常規(guī)、憑證、權(quán)限與預(yù)警。進(jìn)行反初始化時，系統(tǒng)會自動進(jìn)行以下操作：①所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消審核②所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消核銷及取消壞賬處理③所生成憑證全部刪除④應(yīng)收票據(jù)背書等處理全部取消，因此在進(jìn)行反初始化時應(yīng)謹(jǐn)慎處理；結(jié)束初始化后，采購和銷售系統(tǒng)中先于應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)結(jié)束初始化之前錄入的發(fā)票將不能傳遞到應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)，因此應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)必須先于或與采購和銷售系統(tǒng)同時結(jié)束初始化。此外，應(yīng)付賬款系統(tǒng)還提供各種分析報表，如賬齡分析表、付款情況分析、核算項(xiàng)目明細(xì)賬以及信用報警單等，通過各種分析表，企業(yè)可以清楚地掌握自己的信用利用情況，據(jù)此調(diào)整支付政策，提高財務(wù)管理能力。學(xué)習(xí)要點(diǎn)： 固定資產(chǎn)變動 固定資產(chǎn)清理 計(jì)提折舊 固定資產(chǎn)卡片的修改 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的各種報表 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的結(jié)賬（條件和進(jìn)行的處理）第五節(jié) 應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理企業(yè)與客戶之間的往來款項(xiàng)。月末結(jié)賬每月進(jìn)行一次，結(jié)賬后當(dāng)期數(shù)據(jù)不能修改。系統(tǒng)提供的報表有分析表、統(tǒng)計(jì)表、賬簿、折舊表等，用戶還可以自定義報表。生成記賬憑證時，如果“變動方式”中預(yù)設(shè)的對方科目等信息不全，則系統(tǒng)會提示是否手工調(diào)整，選擇“是”可打開憑證進(jìn)行修改保存即可；如要匯總生成固定資產(chǎn)憑證，需按Ctrl或Shift鍵去選；固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記賬憑證會自動傳遞到總賬系統(tǒng)。對于固定資產(chǎn)的其他變動要求同一張固定資產(chǎn)卡片每期只能做一次變動，如當(dāng)期確需要多次調(diào)整，可合并成一次處理，同時做多個項(xiàng)目變動；不涉及金額的增減調(diào)整（如原值調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整等）的固定資產(chǎn)變動，無需生成憑證。在錄入固定資產(chǎn)卡片時，代碼、名稱、固定資產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目等是必錄的項(xiàng)目，當(dāng)一個固定資產(chǎn)選擇多個使用部門，并多部門使用時，累計(jì)折舊采用按照使用比例百分?jǐn)?shù)，在多部門間分?jǐn)?。同時選擇該類業(yè)務(wù)憑證相應(yīng)的憑證字、錄入摘要內(nèi)容和核算項(xiàng)目，已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。學(xué)習(xí)要點(diǎn)： 工資系統(tǒng)的初始設(shè)置 工資系統(tǒng)的功能 工資系統(tǒng)的各種報表 工資計(jì)算 工資系統(tǒng)操作流程 工資系統(tǒng)核算方式的適用情況第四節(jié) 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的作用是完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算和管理，生成固定資產(chǎn)卡片，按月反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化及其他變動，并輸出相應(yīng)的增減變動明細(xì)賬，保證企業(yè)固定資產(chǎn)的安全完整并充分發(fā)揮其效能；同時，按月自動計(jì)提折舊，進(jìn)行折舊分配，保證再生產(chǎn)的資金來源。工資業(yè)務(wù)處理完成后，相關(guān)工資報表數(shù)據(jù)同時生成。系統(tǒng)默認(rèn)的個人所得稅計(jì)稅依據(jù)為實(shí)發(fā)合計(jì)，若要以其它工資項(xiàng)目為扣稅標(biāo)準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)單獨(dú)為應(yīng)稅所得設(shè)置一個工資項(xiàng)目。工資計(jì)算還可做工資數(shù)據(jù)復(fù)制的工作。在工資項(xiàng)目設(shè)置中可以設(shè)置工資項(xiàng)目的類型、長度、增減項(xiàng)等，如若工資類型為數(shù)字長度為9位小數(shù)兩位則最大數(shù)值為十萬級。薪資管理系統(tǒng)的主要功能包括三個方面：初始設(shè)置包括賬套參數(shù)設(shè)置和基礎(chǔ)檔案設(shè)置；工資業(yè)務(wù)處理及對企業(yè)所有人員的工資數(shù)據(jù)，對人員增減、工資變動進(jìn)行處理，自動計(jì)算個人所得稅，向代發(fā)工資的銀行傳輸工資數(shù)據(jù)，自動計(jì)算匯總工資數(shù)據(jù)，自動完成工資分?jǐn)偤拖嚓P(guān)費(fèi)用計(jì)提并將憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，提供對不同工資級別數(shù)據(jù)的匯總；工資報表管理及統(tǒng)計(jì)分析，即提供各種工資表、匯總表、明細(xì)表、統(tǒng)計(jì)表、分析表等。工資系統(tǒng)向成本管理系統(tǒng)傳送人員的人工費(fèi)用數(shù)據(jù)，向項(xiàng)目管理系統(tǒng)傳遞項(xiàng)目的工資數(shù)據(jù)。學(xué)習(xí)要點(diǎn)： 報表系統(tǒng)的功能 報表的兩種編輯狀態(tài)、相互間的切換及在各種狀態(tài)下能夠完成的工作。圖表功能用以將報表文件中的數(shù)據(jù)以圖形的形式進(jìn)行表示。表頁在報表中的序號在表頁的下方以標(biāo)簽的形式出現(xiàn)，稱為“頁標(biāo)”。表樣單元是報表的格式，表樣單元在格式狀態(tài)下可輸入和修改，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下只能顯示而無法修改。單元公式可以在格式設(shè)計(jì)狀態(tài)下，選中區(qū)域，按“=”調(diào)出定義單元公式的對話框，公式的作用是從賬簿、憑證、本表或其他報表等處調(diào)用運(yùn)算所需要的數(shù)據(jù)并填入相應(yīng)的報表單元中。當(dāng)插入新的一列或一行后，其后面的編號自動順延。在該狀態(tài)下，只能看到報表格式，報表數(shù)據(jù)全部被隱藏，不能進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入、計(jì)算等操作，在此狀態(tài)下定義報表的格式，如表尺寸、行列寬、單元屬性、組合單元、設(shè)置公式、關(guān)鍵字設(shè)置等。學(xué)習(xí)要點(diǎn)： 核算項(xiàng)目的作用與設(shè)置 憑證錄入的注意事項(xiàng) 會計(jì)科目的屬性設(shè)置 各種賬表的功能 期末處理 第二節(jié) 報表報表系統(tǒng)是ERP財務(wù)管理系統(tǒng)中的一個子系統(tǒng)，它為企業(yè)內(nèi)部各管理部門及外部相關(guān)部門提供綜合反映企業(yè)一定時期的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量信息的財務(wù)報告及各類報表?？梢允褂孟到y(tǒng)提供的自動轉(zhuǎn)賬定義功能設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬的各種信息，自動轉(zhuǎn)賬時，涉及科目必須已過賬。憑證修改必須要有相應(yīng)權(quán)限的人進(jìn)行，要修改已審核已過賬的憑證，要遵循反過賬→反審核→修改的步驟。輸入會計(jì)科目的方法有幾種：；；“查看”菜單選項(xiàng)中選擇“自動顯示代碼提示窗口”的，可雙擊代碼提示窗的科目即可；“代碼”按鈕也可以調(diào)出會計(jì)科目模板來選。但應(yīng)注意，系統(tǒng)不接受當(dāng)前會計(jì)期間之前的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)，而且過賬時，只處理本期的記賬憑證。設(shè)置數(shù)量金額輔助核算的物料明細(xì)科目時，必須先新增物料明細(xì)科目，再去系統(tǒng)資料維護(hù)處添加具體的“物料”資料，否則易出現(xiàn)錯誤信息，在設(shè)數(shù)量金額明細(xì)科目時須選擇計(jì)量單位組和缺省單位。在首次啟動總賬系統(tǒng)時，需要確定反應(yīng)總賬系統(tǒng)核算要求的各種參數(shù)，包括憑證參數(shù)設(shè)置、權(quán)限參數(shù)設(shè)置、賬簿參數(shù)設(shè)置、憑證打印參數(shù)設(shè)置和預(yù)算控制參數(shù)設(shè)置等。系統(tǒng)啟用后首先應(yīng)該根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，結(jié)合系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置的要求進(jìn)行基礎(chǔ)檔案的設(shè)置，包括部門、人員、供應(yīng)商、客戶、存貨、外幣、會計(jì)科目和憑證類別等。（實(shí)操能力部分）ERP工程師職業(yè)能力認(rèn)證教程 目 錄（ERP基本操作方法部分）第一章ERP財務(wù)管理第一節(jié)總帳………………………………………………………03/05第二節(jié)報表………………………………………………………06/08第三節(jié)薪資………………………………………………………09/11第四節(jié)固定資產(chǎn)…………………………………………………11/14第五節(jié)應(yīng)收應(yīng)付…………………………………………………14/17第二章ERP供應(yīng)鏈管理第一節(jié)銷售………………………………………………………18/21第二節(jié)采購………………………………………………………22/24第三節(jié)庫存………………………………………………………25/27第四節(jié)存貨核算…………………………………………………28/31第一章 ERP財務(wù)管理第一節(jié) 總帳總賬系統(tǒng)的任務(wù)就是利用建立的會計(jì)科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成記賬、對賬以及結(jié)賬工作，輸出各種總分類賬、日記賬、明細(xì)賬和有關(guān)輔助賬表。系統(tǒng)提供三個層次的權(quán)限管理：功能權(quán)限管理、數(shù)據(jù)權(quán)限管理和金額權(quán)限管理。可以對會計(jì)科目的屬性進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置，如設(shè)置是否為數(shù)量金額輔助核算、是否為往來業(yè)務(wù)核算，是否為外幣核算項(xiàng)目、是否進(jìn)行期末調(diào)匯、是否設(shè)置科目預(yù)警等等。設(shè)外幣核算的科目時，一定要注意選擇相應(yīng)幣別，如果一級科目下有明細(xì)科目按外幣核算的，則一級科目要設(shè)為核算所有幣別。錄入記賬憑證時要求憑證號、序號由系統(tǒng)自動編排，用戶不需自己編號；錄入憑證日期時點(diǎn)擊“日期”旁的按鈕，彈出日歷后選擇即可，也可自己手工自行輸入。憑證摘要必須錄入，有三種方法：；“查看”菜單“選項(xiàng)”中的自動攜帶上條分錄摘要信息，則系統(tǒng)會自動復(fù)制上條記錄摘要到下條；，雙擊鍵盤右邊“DEL”的按鍵，也可以快速復(fù)制上條分錄摘要?？梢栽凇皶?jì)分錄序時簿”中進(jìn)行憑證查詢，此時可以新增、復(fù)制、粘貼、修改、刪除和打印憑證。月末處理是指在將本月所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記入賬后所要做的工作，主要包括計(jì)提、分?jǐn)偂~和結(jié)賬。結(jié)賬只能每月由有結(jié)賬權(quán)的人進(jìn)行一次，若由于非法操作等原因造成數(shù)據(jù)被破壞的情況可以進(jìn)行反結(jié)賬，但此操作只能由賬套主管進(jìn)行。格式狀態(tài)主要用于報表格式設(shè)計(jì)，在格式狀態(tài)下所做的操作對本報表所有表頁都發(fā)生作用。報表中的單元指由行列交錯而確定的空格，它是組成報表的最小單位，表示方法為該單元格所在的列名加上該單元格所在的行名，行名用19999表示，共9999行，列名用AIU表示，共255列。數(shù)值單元輸入必須是數(shù)字，可以直接輸入也可以由單元中的單元公式運(yùn)算生成，建立一個新表時，所有單元的類型默認(rèn)為數(shù)值型。字符單元輸入可