【正文】 489751375137513751375137513751376687稅前累計凈現(xiàn)金流量20552842797913116182532339028527336643880145488指標(biāo)計算值： 靜態(tài)投資回收期（年） 動態(tài)（i12%）投資回收期（年） 財務(wù)內(nèi)部收益率（%）所得稅前 所得稅后 。 建議該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，建議加快項目實施。為了保持本項目良好的經(jīng)濟(jì)效益和財務(wù)狀況，要努力降低產(chǎn)品成本，穩(wěn)定產(chǎn)品銷售價格。5%5%177。%，就可以保本不虧。表128 現(xiàn)金流量評價指標(biāo)序號指標(biāo)名稱單位計算值備注1靜態(tài)投資回收期年所得稅前所得稅后2動態(tài)(i=12%)投資回收期年所得稅前所得稅后3累計凈現(xiàn)金流量萬元4548830710所得稅前所得稅后4財務(wù)凈現(xiàn)值(i=12%)萬元1998012663所得稅前所得稅后5全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率%所得稅前所得稅后 財務(wù)平衡分析本項目財務(wù)平衡（資金來源和運用）、資產(chǎn)負(fù)債情況分別見表129和表1210。根據(jù)稅法規(guī)定，按抵扣法計算，得本項目應(yīng)交的增值稅為1140萬元，附加教育稅（增值稅的4%）為46萬元，附加城建稅（增值稅的7%）為80萬元，銷售稅金及附加共為1266萬元。 財務(wù)分析 產(chǎn)品銷售收入本項目產(chǎn)品平均銷售價為：無氧銅桿：26000元/噸本項目建設(shè)期為2個月，生產(chǎn)期為10年，生產(chǎn)期第一年為生產(chǎn)能力的80%，第二年開始達(dá)產(chǎn)，年產(chǎn)3萬噸無氧銅桿。(2)本項目產(chǎn)品各年成本費用估算詳見表123。(9)產(chǎn)品總成本費用由制造成本（原材料、燃料動力、工資及附加費、車間經(jīng)費、折舊和攤銷費）、管理費用、財務(wù)費用和銷售費用組成。此項費用按300萬元估算。(5)折舊按平均年限折舊法計算，設(shè)備和建筑物折舊年限為10年，%，殘值率取5%，固定資產(chǎn)估算中第二部分其他費用進(jìn)入遞延資產(chǎn)進(jìn)行攤銷，攤銷年限為10年。12 技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析 產(chǎn)品成本估算 估算依據(jù)(1)本項目在產(chǎn)品成本和費用估算中，原材料、輔料等均按市場價估算。資金來源：固定資產(chǎn)投資4980萬元，其中商請銀行貸款1000萬元，企業(yè)自籌3000萬元。表111 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元序號工程或費用名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它費用合計占總值（%）一工程費用3735843819工藝設(shè)備3555843639公用工程180180環(huán)保消防6060二其它費用7070職工培訓(xùn)費2020勘察設(shè)計費3030前期工作費2020三預(yù)備費用5959基本預(yù)備費5959四建設(shè)期利息116116合 計3980842453948100新增固定資產(chǎn)投資組成如下：工程費用：3835萬元，%其它費用：70萬元，%預(yù)備費用：59萬元，%建設(shè)期利息：116萬元，%總計：3980萬元 流動資金計算 估算依據(jù)根據(jù)生產(chǎn)實際情況，本項目各項流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的周轉(zhuǎn)天數(shù)和年周轉(zhuǎn)次數(shù)分別為：應(yīng)收帳款 20天 18次原材料 15天 24次燃料動力 30天 12次在產(chǎn)品 4天 90次產(chǎn)成品 10天 36次現(xiàn)金 30天 12次應(yīng)付帳款 60天 6次根據(jù)上述周轉(zhuǎn)天數(shù)和周圍達(dá)次數(shù)，并對應(yīng)年成本費用，可以分別計算出流動資產(chǎn)額和流動負(fù)債額，從而可以估算出每年所需的流動資金。(6)勘察設(shè)計費按30萬元計取。設(shè)備安裝費用按設(shè)備價的2%估算。表10—1 實施進(jìn)度計劃表序號 進(jìn)度 階段2009年1月2月3月4月1可行性研究2初步設(shè)計3設(shè)備技術(shù)交流4設(shè)備訂貨6設(shè)備安裝7人員培訓(xùn)8設(shè)備試運行9投 產(chǎn)10竣工驗收11 總投資估算和資金籌措 估算說明本項目為XXX實業(yè)有限公司年產(chǎn)3萬噸無氧銅桿項目。(2)設(shè)備銷售單位按購銷合同規(guī)定派專家來廠進(jìn)行安裝、調(diào)試、技術(shù)指導(dǎo)，舉行技術(shù)講座，傳授設(shè)備性能、維修、保養(yǎng)和生產(chǎn)操作知識。管理人員、技術(shù)人員、公用工程輔助人員由公司作內(nèi)部調(diào)劑解決，生產(chǎn)工人向社會招聘，文化程度要求高中以上。本項目實施后，按現(xiàn)有公司管理體制進(jìn)行統(tǒng)一管理。(3)綠化環(huán)境不僅可以消音防塵，還能凈化空氣，美化環(huán)境，保證職工身心健康。(4)防雷：接地與防畦采用接零系統(tǒng)，變壓器低側(cè)中性點直接接地，車間內(nèi)的電動設(shè)備外殼及底座接地保護(hù)，較高建筑物設(shè)置防畦接地裝置。 職業(yè)安全衛(wèi)生 設(shè)計采用的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)(1)GBJ1888《機械工業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計規(guī)定》(2)GBJ1687《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（2001版）(3)GB1226590《機械防護(hù)安全距離》(4)GB/T1380992《用電安全導(dǎo)則》 職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計措施 安全生產(chǎn)(1)生產(chǎn)區(qū)消防采用低壓制系統(tǒng)，消火栓按規(guī)定距離設(shè)置。 能源管理本項目納入企業(yè)現(xiàn)有廠、車間兩級能源管理網(wǎng)。（3）設(shè)備的冷卻水均采用循環(huán)，提高了水重復(fù)利用率，節(jié)約用水。其消耗量如下：電：1000萬千瓦時/年 折標(biāo)準(zhǔn)4041噸/年自來水：15000噸/年 折標(biāo)準(zhǔn)煤4噸/年項目新增綜合能耗4045噸標(biāo)準(zhǔn)煤。 電氣 消防電源消防電源由變電所引來，消防配電設(shè)備采用單獨的供電回路，并采用阻燃電纜，按規(guī)范敷設(shè)。設(shè)計從市政給水管網(wǎng)引入直徑DN150的消防干管，在廠區(qū)內(nèi)沿車間、倉庫敷設(shè)環(huán)狀管網(wǎng)，按間距不大于120米設(shè)置SS100室外地上式室外消火栓。各建筑物內(nèi)均按消防規(guī)范要求設(shè)置疏散通道和出入口，保證火災(zāi)時的安全疏散。 消防 設(shè)計依據(jù)(1)GBJ1687《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（2001版）(2)GBJ14090《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》 總平面布置與建筑消防設(shè)計 總平面布置建筑物間距符合國家規(guī)定的消防安全間距。 綠化設(shè)計廠區(qū)周圍環(huán)境條件良好，大氣質(zhì)量好，很少有污染，故綠化的主要目的是美化環(huán)境。工藝流程如下：廁所污水→化糞池 →廚房污水→隔油、沉淀→格柵→調(diào)節(jié)池→WSH處理設(shè)施→出水其他生活污水 → 廢氣治理本項目在各生產(chǎn)車間均設(shè)有低噪音軸流風(fēng)機通風(fēng)排氣，以改善車間的空氣質(zhì)量。 噪聲項目噪聲來自生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)設(shè)備，生產(chǎn)設(shè)備噪聲小于85dB(A)，對周圍環(huán)境影響不大。生產(chǎn)廢水為少量定期更換的乳化廢液。（2）堅持經(jīng)濟(jì)效益與環(huán)境效益相統(tǒng)一的原則，在設(shè)計中積極采用節(jié)能型、低噪聲的先進(jìn)高效設(shè)備及自帶吸塵裝置的設(shè)備，把工業(yè)污染減少到最低限度。(4)地表水質(zhì)執(zhí)行《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》(GB38381996)。 廠址選擇本項目選址于XX縣工業(yè)園區(qū)，該園區(qū)為省級工業(yè)園區(qū)，XX縣人民政府十分重視本項目的實施，已將此項目列入XX縣2009年重點建設(shè)項目。311高速公路XX入口從園區(qū)穿過，沿高速公路1小時可達(dá)南昌，5小時可達(dá)上海，交通十分便利。7 改造條件和廠址方案 擬定建設(shè)條件根據(jù)市場調(diào)研，結(jié)合企業(yè)實際，本項目通過購置先進(jìn)設(shè)備，形成年產(chǎn)2萬噸無氧銅桿的生產(chǎn)能力。 排水項目生產(chǎn)用水主要為設(shè)備冷卻補充水，基本無污染，不排入，少量乳化液廢水經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后排放；故排水主要為生活廢水，排放量為8m3/d，生活污水中糞便類污水經(jīng)化糞池處理，食堂含油廢水經(jīng)隔油池處理后，排入地埋式生活污水處理裝置，達(dá)到一級標(biāo)標(biāo)后排入工業(yè)園區(qū)污水管網(wǎng)。從廠區(qū)南側(cè)的市政給水干管上引出DN150的給水管進(jìn)入廠區(qū)，并在廠區(qū)內(nèi)形成環(huán)狀布置，各用水點再用支管接到位，支管管徑根據(jù)用水量大小確定。其它特殊設(shè)備的工作接地電阻應(yīng)按設(shè)備要求配置。 消防（1）消防設(shè)備的電源均可實現(xiàn)雙回路末端自動切換。變電所至各車間及獨立建筑物采用放射式配電。用電負(fù)荷計算結(jié)果：總裝機容量 Pn:3000kw有功功率 Pjs:2080kw無功功率 Qjs:1838kVAR視在功率 Sjs:2770kVAR功率因素 COS=為了提高功率因素，采用靜電電容器補償，經(jīng)計算補償950kVAR后。工藝要求供電電壓為380/220V，電壓波動不超過額定電壓的177。生產(chǎn)車間為單層三跨鋼架結(jié)構(gòu)廠房，生產(chǎn)類別為戊類，防火等級為二級。本項目運輸量狀況詳見表62。 豎向設(shè)計豎向設(shè)計為平坡式布置。整個廠區(qū)分為廠前區(qū)、生產(chǎn)區(qū)。表61 新增設(shè)備一覽表序號設(shè)備名稱規(guī)格型號數(shù)量單價（萬元）總價（萬元）一工藝設(shè)備42001上引爐16套10016002連拉連退機16套7512003其他配套設(shè)備1004檢測設(shè)備100二公用設(shè)備3401供電3000KVA3002給排水203暖通20三環(huán)保、消防設(shè)施60合計3740 總圖運輸方案 總平面布置 布置原則（1）總平面布置要做到功能分區(qū)明確，動力負(fù)荷集中，工程管線順暢，人貨分流，環(huán)境安全衛(wèi)生，生產(chǎn)管理方便，符合城市規(guī)劃要求。 設(shè)備選型隨著我國銅加工業(yè)的發(fā)展，國內(nèi)已開發(fā)成功達(dá)到國際九十年代先進(jìn)水平的無氧銅桿生產(chǎn)設(shè)備。（6）考慮公用各系統(tǒng)的配套。（2）貫徹執(zhí)行有色金屬工業(yè)實行的“質(zhì)量翻身、組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化、開發(fā)能力提高”的三大原則。 所需公用設(shè)施的平衡情況 供電本項目供電電源由XX縣工業(yè)園區(qū)就電所引來的10kV專線供給，由廠區(qū)旁的10kV架空供電線路引入。（3）伸長率：型號狀態(tài)伸長率不小于%T1R40TT3R35 生產(chǎn)計劃本項目的建設(shè)將充分利用原XX轉(zhuǎn)向生產(chǎn)車間，沒有大的土建項目，可直接進(jìn)入到設(shè)備訂購、安裝和調(diào)試階段，故項目進(jìn)度可在2個月內(nèi)完工，具體計劃見表101。據(jù)專家預(yù)測，目前國內(nèi)無氧銅桿需求量每年50萬噸左右，而產(chǎn)量僅為40萬噸左右，需求余量依賴進(jìn)口，市場看好。銅材是工業(yè)生產(chǎn)中重要的金屬材料，隨著我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速發(fā)展，國內(nèi)銅加工企業(yè)會迎來進(jìn)一步的機遇。3 承辦企業(yè)基本情況XXX實業(yè)有限公司前身為“某轉(zhuǎn)向器有限公司”，始建于2004年，座落于美麗如畫的XXX縣工業(yè)開發(fā)區(qū)五湖銅加工基地，建筑面積14000平方米，總資產(chǎn)7200萬元，是一家專業(yè)生產(chǎn)汽車轉(zhuǎn)向器及黃銅棒廠家，公司已通過ISO9001:2000 ISO/TS16949質(zhì)量管理體系認(rèn)證。項目產(chǎn)生的污染物均處理后達(dá)標(biāo)排放，不會對環(huán)境產(chǎn)生危害。因此，本項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和XX省銅加工業(yè)發(fā)展方向，有較大的市場需求和廣闊的發(fā)展前景。（2）充分利用企業(yè)現(xiàn)有技術(shù)