【正文】 　提取法定公益金5%　七.可供股東分配的利潤(rùn)　　 提取任意公積金3%　八.未分配利潤(rùn)　主要財(cái)務(wù)指標(biāo)l CF銅管有限公司項(xiàng)目2001年2002年2003年2004年流動(dòng)比率速運(yùn)比率凈資產(chǎn)收益率營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率凈利潤(rùn)率總資產(chǎn)收益率資產(chǎn)負(fù)債率盈利與利息比率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率l AA電器有限公司項(xiàng)目2001年2002年2003年2004年流動(dòng)比率速運(yùn)比率凈資產(chǎn)收益率營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率凈利潤(rùn)率總資產(chǎn)收益率資產(chǎn)負(fù)債率盈利與利息比率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率l XX實(shí)業(yè)有限公司項(xiàng)目2001年2002年2003年2004年流動(dòng)比率速運(yùn)比率凈資產(chǎn)收益率營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率凈利潤(rùn)率總資產(chǎn)收益率資產(chǎn)負(fù)債率盈利與利息比率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率l YK電子有限公司項(xiàng)目2001年2002年2003年2004年流動(dòng)比率速運(yùn)比率凈資產(chǎn)收益率營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率凈利潤(rùn)率總資產(chǎn)收益率資產(chǎn)負(fù)債率盈利與利息比率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率l JK電器有限公司項(xiàng)目2001年2002年2003年2004年流動(dòng)比率速運(yùn)比率凈資產(chǎn)收益率營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率凈利潤(rùn)率　%%%總資產(chǎn)收益率資產(chǎn)負(fù)債率盈利與利息比率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率l 集團(tuán)匯總項(xiàng)目2001年2002年2003年2004年流動(dòng)比率　速運(yùn)比率　凈資產(chǎn)收益率　營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率　凈利潤(rùn)率　總資產(chǎn)收益率　資產(chǎn)負(fù)債率　盈利與利息比率　存貨周轉(zhuǎn)率　存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)　總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率　固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率　收入利潤(rùn)規(guī)劃項(xiàng)目XXJKAAYKCF合計(jì)２０００年含稅銷售收入收入增長(zhǎng)率其中：OEM內(nèi)銷 自有品牌內(nèi)銷 出口營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 利潤(rùn)增長(zhǎng)率　　２００１年含稅銷售收入收入增長(zhǎng)率其中：OEM內(nèi)銷 自有品牌內(nèi)銷 出口營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 利潤(rùn)增長(zhǎng)率　?。玻埃埃材旰愪N售收入收入增長(zhǎng)率其中：OEM內(nèi)銷 自有品牌內(nèi)銷 出口營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 利潤(rùn)增長(zhǎng)率　　2003年含稅銷售收入收入增長(zhǎng)率其中：OEM內(nèi)銷 自有品牌內(nèi)銷 出口營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 利潤(rùn)增長(zhǎng)率　?。玻埃埃茨旰愪N售收入收入增長(zhǎng)率其中：OEM內(nèi)銷 自有品牌內(nèi)銷 出口營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 利潤(rùn)增長(zhǎng)率。集團(tuán)審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)各子公司（事業(yè)部）的重大經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目、重要崗位人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控。戰(zhàn)略評(píng)估與控制：l 營(yíng)運(yùn)發(fā)展主要包括對(duì)戰(zhàn)略基礎(chǔ)和項(xiàng)目融資、投資等方面的評(píng)估與控制。人事控制子系統(tǒng)主要通過集團(tuán)對(duì)子公司（事業(yè)部）的中高層干部及重要崗位人員的任免進(jìn)行控制及對(duì)子公司（事業(yè)部）的人力資源發(fā)展概況進(jìn)行評(píng)估。各業(yè)務(wù)目標(biāo)細(xì)分l 小家電產(chǎn)品目標(biāo)細(xì)分單位：萬元2002年產(chǎn)值2003年產(chǎn)值2004年產(chǎn)值三年年均增長(zhǎng)率洗碗機(jī)電飯煲電熱水器電熱件OEM生產(chǎn)風(fēng)扇扇)內(nèi)銷Y牌風(fēng)扇出口產(chǎn)品電暖器產(chǎn)品油汀產(chǎn)品其它新產(chǎn)品總 計(jì)比上年增長(zhǎng)利 潤(rùn)比上年增長(zhǎng)l 家電商業(yè)目標(biāo)細(xì)分 單位：萬元2002年銷售額2003年銷售額2004年銷售額三年年均增長(zhǎng)率零售批發(fā)機(jī)團(tuán)合計(jì)比上年增長(zhǎng)利潤(rùn)比上年增長(zhǎng)l 家電控制器目標(biāo)細(xì)分 單位：萬元2002年銷售額2003年銷售額2004年銷售額三年年均增長(zhǎng)率內(nèi)銷外延合計(jì)比上年增長(zhǎng)利潤(rùn)比上年增長(zhǎng)小家電制造業(yè)務(wù)出口與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷售目標(biāo)年度項(xiàng)目2002年2003年2004年項(xiàng)目合計(jì)銷售額所占比重銷售額所占比重銷售額所占比重銷售額所占比重國(guó)內(nèi)市場(chǎng)出口出口比上年增長(zhǎng)年度合計(jì)注：以上目標(biāo)是在現(xiàn)組織架構(gòu)下形成的規(guī)劃，出口數(shù)據(jù)僅為JK公司出口部提供數(shù)據(jù)。JK公司的投資規(guī)劃 單位：萬元 年度投資項(xiàng)目2002年2003年2004年項(xiàng)目合計(jì)風(fēng)扇新項(xiàng)目風(fēng)扇新項(xiàng)目風(fēng)扇新項(xiàng)目風(fēng)扇新項(xiàng)目技術(shù)開發(fā)與改造、模具、新增設(shè)備等固定資產(chǎn)投入（除廠房）廠房其它年度合計(jì)注：JK風(fēng)扇業(yè)務(wù)及廠房的投資是以XX風(fēng)扇業(yè)務(wù)的全面轉(zhuǎn)移為基礎(chǔ)的，若情況有變動(dòng)，則應(yīng)依據(jù)上述五條原則另作調(diào)整。l XX、JK對(duì)老產(chǎn)品的改型、改造投入，應(yīng)確保不低于本子公司各年投入總額的%。預(yù)計(jì)，未來三年內(nèi)，集團(tuán)總投資額將達(dá)到萬元（不包括AA的投資）。l 業(yè)務(wù)支持平臺(tái)包括電子商務(wù)、客戶關(guān)系管理、MRPⅡ等系統(tǒng)的建立。 家電控制器技術(shù)研發(fā)體系l 家電電器元件技術(shù)研發(fā)發(fā)展方向小家電電器元件核心技術(shù)（初期）——在全家電領(lǐng)域?qū)ふ彝黄瓶冢攸c(diǎn)掌握部分主要家電控制器核心技術(shù)（中期）——通過合作與OEM，在做大產(chǎn)值的前提下，掌握高新科技產(chǎn)品核心電控技術(shù)。l 根據(jù)客戶及市場(chǎng)需求，不斷開發(fā)新產(chǎn)品，豐富現(xiàn)有產(chǎn)品群。未來三年，在小家電產(chǎn)品的技術(shù)發(fā)展方面，集團(tuán)將把重點(diǎn)放在掌握主導(dǎo)產(chǎn)品群的核心技術(shù)上。l 探討和提高M(jìn)RPⅡ系統(tǒng)的使用效果。l 合理安排生產(chǎn)人員與管理人員的比例，盡量減少間接生產(chǎn)人員。通過招標(biāo)或比價(jià)，爭(zhēng)取采購到合乎品質(zhì)要求的最低價(jià)格原材料。因此，加強(qiáng)戰(zhàn)略成本管理，確保產(chǎn)品品質(zhì)已成為塑造XX競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)當(dāng)務(wù)之急。l 在自有品牌市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)方面，在現(xiàn)行的代理方式下，再積極尋求其它合理的拓展模式，力求在全國(guó)范圍內(nèi)形成較全面的市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)。三、市場(chǎng)拓展策略：l “Y”牌從風(fēng)扇品牌擴(kuò)展到其它中小家電領(lǐng)域，成為集團(tuán)中小家電 產(chǎn)品的統(tǒng)一品牌。l 推進(jìn)管理人員崗位輪換制（跨部門、跨單位），實(shí)現(xiàn)人才的合理流動(dòng)。l 員工培訓(xùn)由單純的技術(shù)培訓(xùn)發(fā)展為以知識(shí)培訓(xùn)、技能培訓(xùn)和態(tài)度培訓(xùn)三個(gè)方面為核心的全員教育培訓(xùn)體系，采取靈活多變的培訓(xùn)方式，向員工宣傳和灌輸企業(yè)文化，培養(yǎng)員工的團(tuán)隊(duì)精神。加大員工福利建設(shè)，改善員工的工作和生活環(huán)境，增強(qiáng)員工隊(duì)伍的凝聚力和向心力。同時(shí)，重點(diǎn)加強(qiáng)內(nèi)部人員的選拔，給內(nèi)部?jī)?yōu)秀人員提供更多的晉升機(jī)會(huì)。其中，管理人員人，占總?cè)藬?shù)的 %，大專以上學(xué)歷人員人，占總?cè)藬?shù)的%，在管理人員中，大專以上學(xué)歷人員占%。營(yíng)銷公司＊投資部＊財(cái)務(wù)部＊人力資源部A公司C公司B公司注：帶＊號(hào)表示與集團(tuán)三大職能模塊對(duì)口的部門，帶＋號(hào)表示需建立和強(qiáng)化的部門。216。216。 推行“集團(tuán)——事業(yè)部——子公司（工廠）”三級(jí)管理層次。結(jié)合國(guó)內(nèi)外企業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷，XX集團(tuán)將面臨著一個(gè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)折期。216。l 機(jī)團(tuán)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略216。l 零售業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及發(fā)展戰(zhàn)略根據(jù)城市人口、城市面積、人均ＧＤＰ指數(shù)、電器市場(chǎng)容量、競(jìng)爭(zhēng)狀況等，把零售市場(chǎng)分為四類，每類市場(chǎng)將采取不同的進(jìn)入方式。168。 發(fā)展策略168。168。并適時(shí)推出自有品牌產(chǎn)品。問題產(chǎn)品洗碗機(jī)市場(chǎng)前景好，有較高的市場(chǎng)增長(zhǎng)率；但相對(duì)市場(chǎng)占有率低，資金需求量大。不再大量追加投資。l 結(jié)論：地位產(chǎn)品特征投入戰(zhàn)略明星產(chǎn)品電飯煲、電暖器市場(chǎng)占有率高，相對(duì)市場(chǎng)占有率高，代表XX最好的發(fā)展與盈利機(jī)會(huì)。另外，我們可以根據(jù)情況的變化，通過戰(zhàn)略評(píng)估與控制的機(jī)制改變我們的戰(zhàn)略。廣新批發(fā)分公司5家2億廣州、深圳、東莞有強(qiáng)大的配送能力，緊貼市場(chǎng)的專業(yè)能力。全國(guó)第四三聯(lián)零售直營(yíng)連鎖店及特許加盟店60多家34億山東省各地縣市連鎖體系遍布山東省各地縣市，觸角深入到鄉(xiāng)村，當(dāng)?shù)氐拇笊虉?chǎng)已經(jīng)基本上被擠出了家電銷售的行列。家電控制器主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力情況如下：l 順德科威公司：，主要客戶為科龍，研發(fā)能力及品質(zhì)保證能力較強(qiáng)；l XX電子科技公司：2000年銷售額4億元；l 桂洲第一風(fēng)扇廠：；l 萬家樂公司：，預(yù)計(jì)未來三年內(nèi)，將有外地潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手加入；l 深圳拓邦公司：研發(fā)能力極強(qiáng)，市場(chǎng)拓展能力強(qiáng)。216。l 電熱水器： 目前，電熱水器市場(chǎng)處于成長(zhǎng)階段，主要生產(chǎn)廠家為海爾、阿里斯頓、小鴨、桑普等，尚無廠家年銷量突破50萬臺(tái)。 浙江河合年產(chǎn)量4000萬支，出口與內(nèi)銷的比例為8：2，其主要客戶為春蘭、海爾；216。 中山科力2000年年產(chǎn)量約70萬臺(tái)，鈑金加工能力強(qiáng)，但注塑加工