審計項目實施方案計劃書范文-全文預(yù)覽
【正文】 ***項目 竣工決算審計組 二O一三年十二月十日 篇三：審計實施方案(模板) 審 計 總 實 施 方 案 審計項目名稱：XXXX節(jié)能減排財政政策綜合示范城市 典型示范項目建設(shè)進(jìn)展及資金到位、撥 付、支出情況的審計 被審計單位： XXXX節(jié)能減排領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、XXXX 經(jīng)發(fā)委等 審計方式：就地審計 一、編制的依據(jù) 依據(jù)《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國審計法實施條例》、《中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則》、《烏魯木齊市政府投資建設(shè)項目審計監(jiān)督辦法》（政府令第122號）編制本方案。具體負(fù)責(zé)審定審計工作方案、審計工作底稿、審計報告等審計相關(guān)資料，及對審計結(jié)果的認(rèn)定和其它審計文書的審定等工作，并對審計組的廉政建設(shè)情況負(fù)責(zé)。2．實施階段： 2010年07月19日至07月26日，到被審計單位進(jìn)行現(xiàn)場查證工作，現(xiàn)場核實主要工作量、簽證等，對工項目結(jié)算進(jìn)行審核，對項目管理工作進(jìn)行審查，編制、復(fù)核審計工作底稿，征求被審計單位意見。審計人員通過到現(xiàn)場對實物工作量進(jìn)行核實，對其實物工作量的真實性進(jìn)行驗證。通過審閱、核對有關(guān)文件、合同、會議紀(jì)要、賬簿憑證、地面工程設(shè)計結(jié)算等資料，分析其費用的真實性、合法性、合規(guī)性。 3．審計終結(jié)階段，主要是整理資料，撰寫審計報告，征求被審計單位意見，資料歸檔等。 七、需要被審計單位提供的資料 工程設(shè)計文件；施工圖及施工圖預(yù)算；監(jiān)理日志；招投標(biāo)資料；設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位的資質(zhì)證書及取費證書；設(shè)計、施工、監(jiān)理、采購等經(jīng)濟(jì)合同；工程結(jié)算資料；設(shè)計變更及現(xiàn)場簽證；材料、設(shè)備采購及管理、使用資料等。 5．審查工程項目的結(jié)算情況 （1）審查建設(shè)項目設(shè)計方案實施情況是否符合批復(fù)的概算及前期設(shè)計的要求。重點檢查建設(shè)資金到位情況是否與資金籌集計劃及投資進(jìn)度相銜接，有無大量資金閑置、或因資金不到位而造成停工待料等損失浪費現(xiàn)象。 審查項目建設(shè)各階段文件批復(fù)情況，審核工程建設(shè)依據(jù)及投資控制依據(jù)是否真實、合法。建設(shè)單位是否嚴(yán)格執(zhí)行項目法人責(zé)任制，是否依照職責(zé)劃分、權(quán)限界定嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)管理制度。 范文范例參考審計項目實施方案范文篇一：某公司審計方案模板 超經(jīng)典 公 司 審 計 處 審 一、審計項目 計批準(zhǔn)人：方案 **公司審案字[2011]號 **建設(shè)工程竣工決算審計 二、被審計單位
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