審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施方案計(jì)劃書范文-全文預(yù)覽
【正文】 ***項(xiàng)目 竣工決算審計(jì)組 二O一三年十二月十日 篇三：審計(jì)實(shí)施方案(模板) 審 計(jì) 總 實(shí) 施 方 案 審計(jì)項(xiàng)目名稱：XXXX節(jié)能減排財(cái)政政策綜合示范城市 典型示范項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展及資金到位、撥 付、支出情況的審計(jì) 被審計(jì)單位： XXXX節(jié)能減排領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、XXXX 經(jīng)發(fā)委等 審計(jì)方式：就地審計(jì) 一、編制的依據(jù) 依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)審計(jì)法實(shí)施條例》、《中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》、《烏魯木齊市政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》（政府令第122號(hào)）編制本方案。具體負(fù)責(zé)審定審計(jì)工作方案、審計(jì)工作底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)相關(guān)資料，及對(duì)審計(jì)結(jié)果的認(rèn)定和其它審計(jì)文書的審定等工作，并對(duì)審計(jì)組的廉政建設(shè)情況負(fù)責(zé)。2．實(shí)施階段： 2010年07月19日至07月26日，到被審計(jì)單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查證工作，現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)主要工作量、簽證等，對(duì)工項(xiàng)目結(jié)算進(jìn)行審核，對(duì)項(xiàng)目管理工作進(jìn)行審查，編制、復(fù)核審計(jì)工作底稿，征求被審計(jì)單位意見。審計(jì)人員通過到現(xiàn)場(chǎng)對(duì)實(shí)物工作量進(jìn)行核實(shí)，對(duì)其實(shí)物工作量的真實(shí)性進(jìn)行驗(yàn)證。通過審閱、核對(duì)有關(guān)文件、合同、會(huì)議紀(jì)要、賬簿憑證、地面工程設(shè)計(jì)結(jié)算等資料，分析其費(fèi)用的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性。 3．審計(jì)終結(jié)階段，主要是整理資料，撰寫審計(jì)報(bào)告，征求被審計(jì)單位意見，資料歸檔等。 七、需要被審計(jì)單位提供的資料 工程設(shè)計(jì)文件；施工圖及施工圖預(yù)算；監(jiān)理日志；招投標(biāo)資料；設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位的資質(zhì)證書及取費(fèi)證書；設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、采購(gòu)等經(jīng)濟(jì)合同；工程結(jié)算資料；設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證；材料、設(shè)備采購(gòu)及管理、使用資料等。 5．審查工程項(xiàng)目的結(jié)算情況 （1）審查建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案實(shí)施情況是否符合批復(fù)的概算及前期設(shè)計(jì)的要求。重點(diǎn)檢查建設(shè)資金到位情況是否與資金籌集計(jì)劃及投資進(jìn)度相銜接，有無(wú)大量資金閑置、或因資金不到位而造成停工待料等損失浪費(fèi)現(xiàn)象。 審查項(xiàng)目建設(shè)各階段文件批復(fù)情況，審核工程建設(shè)依據(jù)及投資控制依據(jù)是否真實(shí)、合法。建設(shè)單位是否嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，是否依照職責(zé)劃分、權(quán)限界定嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)管理制度。 范文范例參考審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施方案范文篇一：某公司審計(jì)方案模板 超經(jīng)典 公 司 審 計(jì) 處 審 一、審計(jì)項(xiàng)目 計(jì)批準(zhǔn)人：方案 **公司審案字[2011]號(hào) **建設(shè)工程竣工決算審計(jì) 二、被審計(jì)單位
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