【正文】 (2)外購燃料動力費用:；①外購燃料動力費用: 4. 72萬元；②；③可變成本總合計：、固定成本： （1）（原固定資產(chǎn)＋新增固定資產(chǎn)）247。、 敏感性分析經(jīng)過財務(wù)運算，對所得稅后，（全部投資）的利潤額進行了敏感性分析，對財務(wù)指標(biāo)內(nèi)部收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期等因素的影響，變化情況如下表。 通過對仔豬擴繁養(yǎng)殖場擴建改造，引進良種瘦肉型純種母豬，進行科學(xué)繁育，為當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖戶提供良種三元雜交仔豬，并且對周邊養(yǎng)殖戶提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，充分發(fā)揮示范帶動作用，有力促進某縣生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。在上級業(yè)務(wù)主管部門的大力支持下，新建仔豬擴繁圈舍4棟，進行擴建改造圈舍二棟，每棟圈舍都安裝降溫、取暖、自動飲水設(shè)施，使養(yǎng)殖場達到標(biāo)準(zhǔn)化，規(guī)?；?，使仔豬擴繁生產(chǎn)能力提高到年產(chǎn)7500頭，既可提高企業(yè)經(jīng)濟效益，又可為養(yǎng)殖戶提供良種三元雜交仔豬，帶動某縣生豬產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。通過項目實施，建設(shè)某縣標(biāo)準(zhǔn)化仔豬擴繁場，提高養(yǎng)殖場管理水平，促進基地生產(chǎn)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，將會產(chǎn)生較好的生態(tài)效益，社會效益，經(jīng)濟效益。因此，建議上級業(yè)務(wù)主管部門，前來考察研究，給予關(guān)懷和支持，確保項目順利實施。** 當(dāng)年所需流動資金一前一年所需流動資金。該項目投資小、抗風(fēng)險能力強，投資利潤率高，盈虧臨界點率低，償還能力強，方案正確、合理，此項目切實可行。項目工程建設(shè)，由項目領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)招標(biāo)有關(guān)事宜，工程建設(shè)由中標(biāo)單位墊資，建設(shè)按進度預(yù)付資金，項目建成后，一次性結(jié)清款項。 該項目投產(chǎn)后，可進一步繁榮和活躍市場的發(fā)展，年擴繁仔豬7500頭，將提高生產(chǎn)能力40%，直接解決35個就業(yè)崗位，將提高生產(chǎn)能力35%，成為某縣東部地區(qū)生豬產(chǎn)業(yè)的龍頭企業(yè)，帶動周圍70個行政村、1500余戶養(yǎng)殖戶。本項目擴大投資，其目的是提高經(jīng)營收入，發(fā)揮示范帶動作用，風(fēng)險較小，此項目切實可行、財務(wù)評價結(jié)論通過對本項目設(shè)計方案及經(jīng)營過程中遇到的問題，進行科學(xué)合理的核算和綜合分析；第一年重點投資生豬品種引進，以及圈舍技術(shù)改造，企業(yè)經(jīng)營達到設(shè)計能力的40％；第二年重點投資場地建設(shè)和大型沼氣工程建設(shè),經(jīng)營達到設(shè)計能力的80％；第三年達到滿負荷生產(chǎn)，經(jīng)過財務(wù)分析，經(jīng)濟效益分析，經(jīng)過盈虧分析，％，企業(yè)就可保本經(jīng)營，因此，該項目具有一定的抗風(fēng)險能力，此項目是切實可行的。20年=（2）修理費：5％＝（3）固定工人工資:（4）臨時工人工資:（5）管理費用: （6）場地租金：固定成本合計：、總成本合計：＋＝（萬元）9. 、經(jīng)營成本: 經(jīng)營成本：－－＝（萬元）、利潤的核算: 稅前利潤：－＝（萬元）所得稅：＝（萬元） 未分配利潤=－＝（萬元）、財務(wù)效益分析： ，,其財務(wù)分析如下： 年利潤率（1）投資利潤率＝ 100％ 總投資額 ＝ 100％＝％ 年繳稅總額 （2）投資利稅率（含所得稅）＝ 100％ 總投資 ＝ 100％＝％ 經(jīng)營利潤＋工資＋福利 （3）國民收入率＝ 100％ 總投資 = ＝100％＝％ （4）現(xiàn)金流量計算（5）年現(xiàn)金凈流量＝年經(jīng)營收入經(jīng)營成本稅金所得費＝（6）凈現(xiàn)值（NPV）18％＝現(xiàn)金凈流量貼現(xiàn)率投資總額 ＝－ ＝（7）財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR） 本項目折現(xiàn)率為i＝18％ 當(dāng)i＝32% （－）稅后財務(wù)內(nèi)部收益率IKK＝18％＋ － ＝％ （8）投資回收期: 投資回收期（靜態(tài)）＝ ＝，即7年8個月 投資回收期（動態(tài)）＝ ＝，即9年10個月 、不確定性分析（1） 盈虧平衡分析本項目滿負荷運營，在報告期內(nèi)（20年），,。、營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算、銷售收入估算（1）年養(yǎng)殖二元能繁母豬存欄350頭，年產(chǎn)三元雜交仔豬7500頭，年出售三元雜交仔豬5500頭，頭均售價200元／頭，；（2）年出欄育肥瘦肉豬2000頭，售價1000元／頭。第九章 財務(wù)評價、財務(wù)評價依據(jù)（1）銷售價格與收入以債權(quán)發(fā)生制為依據(jù)。項目資金籌措計劃表 單位：萬元資金來源總合計20112012占投資比例%扶持資金企業(yè)自籌扶持資金企業(yè)自籌新增投資合計100（1）土建工程（2）設(shè)備購置（3）其他投資（4）流動資金合 計、資金使用和管理項目資金籌措到位后，根據(jù)項目實施方案，采取先墊支實施后報賬的管理辦法，項目單位設(shè)立專賬，嚴(yán)格執(zhí)行收付實現(xiàn)制原則，確保專款專用。、資金來源、資金來源及使用計劃，％；，％。、項目主要設(shè)備購置， （1）新增仔豬擴繁、育肥豬養(yǎng)殖及配套設(shè)備，；（2）新增防疫、消毒設(shè)備儀器，；（3）養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工程建設(shè)主要設(shè)備。、（1）二元能繁母豬養(yǎng)殖工程建設(shè)擴建場地25畝，； （2）養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工程建設(shè)100m3,有機肥加工占地面積65m2。. 環(huán)境改善：采用立體式多層次多樣化，對公司院內(nèi)場地，道路兩側(cè)進行綠化，使院內(nèi)綠化面積占場部面積的20％以上。 主要措施：設(shè)計更衣室及洗澡間，進入圈舍的工作人員都必須更換衣服，戴口罩，縮短工作時間，8小時制改為6小時制。、勞動安全、衛(wèi)生與消防、 勞動安全該項目對人身安全隱患主要有：噪音、二氧化硫氣體①噪音：主要是飼料加工、機械運動噪音，運輸車輛噪音。上級財政下?lián)艿馁Y金和地方配套資金必須專賬管理，?？顚Ｓ?，納入項目統(tǒng)一管理、使用和核算。管理維修人員持證上崗，實行目標(biāo)責(zé)任制管理，確保大型沼氣綜合利用正常使用。項目竣工后，由縣級項目領(lǐng)導(dǎo)小組自查合格后，上報上級項目主管部門驗收。第七章 項目組織管理、組織機構(gòu)、職能劃分、項目建設(shè)與組織管理該項目嚴(yán)格執(zhí)行《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)管理辦法》，制訂切實可行的實施方案，建立項目管理責(zé)任制度，對建設(shè)質(zhì)量負終身責(zé)任。、環(huán)境保護與預(yù)防對仔豬擴繁標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖圈舍周圍進行綠化和環(huán)境美化，及時打掃清理糞便污物，保持院內(nèi)干凈衛(wèi)生無污染，經(jīng)常對場地消毒處理；積極協(xié)助企業(yè)進行制定排污處理計劃，有效解決和預(yù)防病菌感染。、計劃進度和時間安排（1）項目建設(shè)期限項目計劃從2011年1月開始實施，到2012年12月投入使用。（3）,其中新改造面積426m2。140MV14生物顯微鏡L－301總放大倍數(shù)30ˉ1500倍15防疫、檢疫設(shè)備3KW16手提式消毒器17玻璃儀器干燥，冷凝器等18霉菌式化驗箱SM025溫度29177。、化驗室主要設(shè)備某縣某仔豬繁育場設(shè)計中心化驗室，位于辦公室西側(cè)，由化驗室、儀器室、無菌室、試驗室和樣品室組成。（3）每頭適繁母豬日需飼料3公斤（混合飼料1公斤，粗飼料2公斤），年穩(wěn)定存欄適繁母豬350頭，；，年穩(wěn)定存欄2000頭，年均需要混合飼料2555噸左右。為項目實施提供了可靠的保障。、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)（1）建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)：按照機械化生豬產(chǎn)業(yè)化場建設(shè)的總體，執(zhí)行農(nóng)業(yè)工程行業(yè)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。該企業(yè)在竹鄉(xiāng)紅豐村原縣畜牧場院內(nèi)，新增占地面積25畝，仔豬繁育場占地面積達到45畝；新增建設(shè)現(xiàn)代化豬舍8棟，2640平方米，新增建設(shè)2棟妊娠豬的產(chǎn)仔舍660平方米，新增妊娠豬的產(chǎn)床100張，購置保育箱100套、自動給水喂食系統(tǒng)，完善排污配套設(shè)施建設(shè)；新打機井一眼，購置安裝井配套及輸水管道300米，完善自動飲水、排污處理設(shè)施建設(shè)；水泥硬化養(yǎng)殖場院內(nèi)長327平方米，沙石硬化長200米，寬5米道路1條，對場內(nèi)道路、場地進行綠化、美化；（二）項目規(guī)劃和布局新增占地面積25畝，仔豬繁育場占地面積達到45畝；新增建設(shè)現(xiàn)代化豬舍8棟，2640平方米，新增建設(shè)2棟妊娠豬的產(chǎn)仔舍660平方米，新增妊娠豬的產(chǎn)床100張，購置保育箱100套、自動給水喂食系統(tǒng)，完善排污配套設(shè)施建設(shè)；新打機井一眼，購置安裝井配套及輸水管道300米，完善自動飲水、排污處理設(shè)施建設(shè)；水泥硬化養(yǎng)殖場院內(nèi)長327平方米，沙石硬化長200米，寬5米道路1條，對場內(nèi)道路、場地進行綠化、美化；引進二元純種母豬100頭，實現(xiàn)良種二元能繁母豬擴群存欄350頭；購置飼料加工機械2件套（粉碎機1臺、飼料攪拌機1臺）；新建養(yǎng)殖小區(qū)沼氣綜合利用工程100立方米，完善場內(nèi)排污管道建設(shè)，實現(xiàn)糞便無害化處理。鮮瘦肉交售：某某仔豬繁育場上聯(lián)瘦肉食品加工廠，下連養(yǎng)殖戶，訂單供應(yīng)飼料、收購鮮瘦肉，訂單交售鮮瘦肉。優(yōu)質(zhì)飼料供應(yīng)：某某仔豬繁育場與養(yǎng)殖大戶簽約訂單，保質(zhì)保量按期供應(yīng)飼料，優(yōu)先欠款為養(yǎng)殖戶提供飼料，在鮮瘦肉收購中扣除飼料款。（3）生產(chǎn)有機肥5000噸，售價400元／噸。因此，企業(yè)發(fā)展生豬仔豬擴繁產(chǎn)業(yè)市場急需，前景廣闊。 （3）市場優(yōu)勢： 生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)已成為當(dāng)前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)民致富奔小康的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，也是目前農(nóng)村分散養(yǎng)殖大幅度減少、集約化、規(guī)?；B(yǎng)殖迅速發(fā)展時期，農(nóng)民投資的熱點。項目遠離村莊2公里，符合養(yǎng)殖場建設(shè)條件，該項目改造擴建條件成熟，企業(yè)有能力實施項目建設(shè)。本區(qū)屬井渠雙灌區(qū)，土層深厚，土質(zhì)肥沃，土壤含油沙量大，PH呈中性偏酸，有機質(zhì)含量中等偏上，地下水資源豐富，水質(zhì)純凈，無污染，灌區(qū)設(shè)施良好，有得天獨厚的自然資源條件，最適應(yīng)獼猴桃等植物生長。東臨樓觀鎮(zhèn)新安村；西瀕黑河。在方案設(shè)計中，該養(yǎng)殖場申請國家大型沼氣綜合利用工程項目，利用養(yǎng)殖場排泄的糞污及雜質(zhì)，作為沼氣發(fā)酵原料，產(chǎn)生沼氣用來發(fā)電和場內(nèi)供暖，沼液作為植物葉面噴施有機肥；沼渣加工成有機肥，既解決了污染問題，又實現(xiàn)生態(tài)環(huán)保養(yǎng)殖。（2）該企業(yè)地理位置優(yōu)越，交通便利，信息靈通，符合遠離村莊建設(shè)條件，為企業(yè)擴大規(guī)模，增養(yǎng)擴繁，提供 資源保障。（4）該場充分發(fā)揮資源條件及技術(shù)優(yōu)勢，為了適應(yīng)國內(nèi)外生豬發(fā)展的需求，按照食品安全標(biāo)準(zhǔn)，對原仔豬擴繁圈舍進行擴建改造，安裝保育箱100套，新增保育箱等設(shè)施，使仔豬擴繁生產(chǎn)能力提高到7500頭以上。農(nóng)民對于生豬養(yǎng)殖又有了新的看法和希望，仔豬需求量急劇上升，顯然仔豬市場無法滿足現(xiàn)狀?？h委縣政府高度重視生豬仔豬擴繁產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，把萬頭瘦肉型豬基地建設(shè)列為“一帶五基地”重點建設(shè)內(nèi)容之一。其中：畜牧養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展迅速，截止2009年12月，主要以司竹、辛家寨、四屯、集賢等鄉(xiāng)鎮(zhèn)為重點，規(guī)模化養(yǎng)殖場就有31個，年穩(wěn)定存欄5500頭以上的企業(yè)有13家，生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)成為縣域經(jīng)濟主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一。該項目通過擴建改造，擴大規(guī)模，提高品質(zhì)，為某縣生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)發(fā)揮示范帶動作用。 陜西省政府《關(guān)于大力發(fā)展畜牧產(chǎn)業(yè)的決定》、《陜西省畜牧“九五”計劃和2011年發(fā)展規(guī)劃》。（2）項目籌措：。、新增建設(shè)內(nèi)容（1）新增占地面積25畝，仔豬繁育場占地面積達到45畝；（2）新增建設(shè)現(xiàn)代化豬舍8棟，2640平方米，改造妊娠豬的產(chǎn)仔舍2棟，660平方米，新增產(chǎn)床100張，購置保育箱100套；（3）新打機井一眼，購置安裝井配套及輸水管道300米，完善自動飲水、排污處理設(shè)施建設(shè)；（4）水泥硬化養(yǎng)殖場院內(nèi)長327米，沙石硬化長200米，寬5米道路1條，對場內(nèi)道路、場地進行綠化、美化； （5）引進二元純種母豬100頭，實現(xiàn)良種二元能繁母豬擴群存欄350頭；（6）改造飼料加工庫房，購置飼料加工機械2件套（粉碎機1臺、飼料攪拌機1臺）；（7）新建養(yǎng)殖小區(qū)沼氣綜合利用工程100立方米，完善場內(nèi)排污管道建設(shè)，實現(xiàn)糞便無害化處理。 、品種、技術(shù)、設(shè)備方案（1）年生產(chǎn)三元雜交仔豬7500頭，