【正文】 量的概率分布模型； 2）選定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)變量因素，然后設(shè)置其概率分布模型； 3） 完成以上操作后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。 生成報(bào)表 在系統(tǒng)完成基本方案計(jì)算后，軟件自動(dòng)生成所有財(cái)務(wù)報(bào)表，這些財(cái)務(wù)報(bào)表大致分為兩類(lèi)：基本報(bào)表和輔助報(bào)表 （生成報(bào)表見(jiàn)圖 41） 。 b）把報(bào) 表導(dǎo)出到 EXCEL中打?。? 說(shuō)明： 1） 我們 點(diǎn)擊 【 報(bào)表輸出 】 ?【 財(cái)務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 報(bào)表輸出到 EXCEL】 系統(tǒng)彈出 如下界面： 2）點(diǎn)擊“開(kāi)始生成報(bào)表”按鈕后，再為所要導(dǎo)出的報(bào)表選擇一個(gè)保存路徑，系統(tǒng)隨即開(kāi)始進(jìn)入導(dǎo)出報(bào)表狀態(tài)； 3）在完成報(bào)表導(dǎo)出后， 我們 可以直接打開(kāi)形成的 EXCEL 報(bào)表，可以繼續(xù)在EXCEL狀態(tài)下調(diào)整、修改、編輯這些報(bào)表，然后打印報(bào)表即可。其操作方法是：點(diǎn)擊 【 報(bào)表輸出 】?【 財(cái)務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 盈虧平衡點(diǎn) 】 彈出如下界面： 說(shuō)明： 1） 盈虧平衡圖分為三種：坐標(biāo)圖、柱狀圖及曲線圖； 2）坐標(biāo)圖除設(shè)有各年盈虧平衡圖外，還設(shè)有運(yùn)營(yíng)期平均盈虧平衡圖； 3）柱狀圖及曲線圖均為運(yùn)營(yíng)期內(nèi)各年盈虧平衡圖（ 見(jiàn)下圖）； 北京斯惠特科技有限公司 32 4）以上 幾種 圖形，其輸出均為點(diǎn)擊工具條上的“導(dǎo)出圖形”按鈕， 給該文件選定一個(gè)保存路徑，此文件便以 jpg格式保存下來(lái)； 5）在編寫(xiě)項(xiàng)目報(bào)告時(shí)，如需要在某處加載此圖形，即可通過(guò)“插入圖片”找到該文件，選擇插入此圖片即可。其操作方法是：點(diǎn)擊 【 報(bào)表輸出 】?【 財(cái)務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 概率分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 說(shuō)明： 1）此圖的輸出也是點(diǎn)擊工具條上的“導(dǎo)出圖形”按鈕，給該文件選定一個(gè)保存路徑，此文件也是便以 jpg格式保存下來(lái)； 2）該圖插入報(bào)告中的方法同盈虧平衡圖一樣。其調(diào)整方法主要是采用影子系數(shù)對(duì)各部分財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整而得到經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)。 該界面主要完成對(duì)直接效益的數(shù)據(jù)調(diào)整。其操作方法是： 點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 】 ?【 成本費(fèi)用調(diào)整 】 彈出 如下界面： 北京斯惠特科技有限公司 37 說(shuō)明： 1）用戶先點(diǎn)擊“原材料、燃料動(dòng)力”標(biāo)頁(yè)，在各種原材料、燃料動(dòng)力后面的“影子系數(shù)”一欄輸入各科目對(duì)應(yīng)的影子系數(shù)； 2）對(duì)各種原材料、燃料動(dòng)力數(shù)據(jù)的調(diào)整，主要也是通過(guò)對(duì)這些原材料、燃料動(dòng)力產(chǎn)品的價(jià)格調(diào)整（其消耗 量數(shù)據(jù)是不變的），對(duì)價(jià)格的調(diào)整也是剔除這些價(jià)格中的稅金等屬于轉(zhuǎn)移支付性質(zhì)的部分； 3）隨后點(diǎn)擊“其他成本”標(biāo)頁(yè)，在“人員工資”、“修理費(fèi)”、“其他制造費(fèi)”、“其他營(yíng)業(yè)費(fèi)”及“其他管理費(fèi)”等成本項(xiàng)后“影子系數(shù)”一欄輸入對(duì)應(yīng)的系數(shù) 。 完成 上述操作 后，請(qǐng)點(diǎn)擊工具條上的“保存”按鈕 進(jìn)行數(shù)據(jù)保存 ，然后進(jìn)入下一頁(yè)。 間接效益 該界面主要完成對(duì) 間接效益 數(shù)據(jù) 的 估算。 該界面主要完成對(duì)經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析的方案計(jì)算。其具體操作方法是 ：點(diǎn)擊 【 方案計(jì)算 】 ?【 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析方案計(jì)算 】 ?【 單因素敏感性分析計(jì)算 】 彈出 如下界面： 說(shuō)明： 1） 用戶在“變化幅度（ %）”一欄，輸入符合項(xiàng)目需要的變化幅度（即變化率）； 北京斯惠特科技有限公司 41 2）從上面各類(lèi)因素中選擇對(duì)項(xiàng)目影響最敏感或者是對(duì)項(xiàng)目影響較大的一些因素（一次可以多選）； 3）在完成前面兩項(xiàng)的操作后，用戶可以點(diǎn)擊“開(kāi)始計(jì)算”按鈕，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)入經(jīng)濟(jì)單因素敏感計(jì)算狀態(tài)； 4）系統(tǒng)在計(jì)算完成后，會(huì)自動(dòng)彈出計(jì)算后的指標(biāo)表和對(duì)應(yīng)的敏感性分析圖。 生成經(jīng)濟(jì)報(bào)表 在經(jīng)濟(jì)方案計(jì)算完成后，系統(tǒng)生成如下經(jīng)濟(jì)報(bào)表： 北京斯惠特科技有限公司 40 在 確定下 經(jīng)濟(jì) 分析的 方案 后， 用戶可以進(jìn)行經(jīng)濟(jì)單因素敏感性分析 。 完成 上述操作 后，請(qǐng)點(diǎn)擊工具條上的“保存”按鈕 進(jìn)行數(shù)據(jù)保存 ，然后進(jìn)入下一頁(yè)。 其操作方法是： 點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)北京斯惠特科技有限公司 38 濟(jì)費(fèi)用效益分析 】 ?【 間接費(fèi)用 】 彈出 如下界面： 說(shuō)明： 1）對(duì)間接費(fèi)用估算時(shí)， 用戶需要設(shè)定、修改各種間接費(fèi)用的名稱(chēng)； 2） 用戶可以通過(guò)工具條上的“增加”、“修改”及“刪除”按鈕，來(lái)完成對(duì)上述科目的設(shè)置； 3）對(duì)于每一種間接費(fèi)用，用戶只有估算出來(lái)后，直接把費(fèi)用金額輸入到其后面的各年當(dāng)中即可，若果數(shù)據(jù)相同時(shí)可以使用復(fù)制按鈕處理。 維持運(yùn)營(yíng)投資調(diào)整 該界面主要完成對(duì)維持運(yùn)營(yíng)投資數(shù)據(jù)的調(diào)整。 完成 上述操作 后，請(qǐng)點(diǎn)擊工具條上的“保存”按鈕 進(jìn)行數(shù)據(jù)保存 ，然后進(jìn)入下一頁(yè)。具體操作方法是： 點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 】 ?【 建設(shè)投資調(diào)整 】 彈出 如下界面： 說(shuō)明： 1）在社會(huì)折現(xiàn)率（ %）一欄，用戶需要輸入項(xiàng)目的社會(huì)折現(xiàn)率參數(shù)； 2）分析、判斷、確認(rèn)各個(gè)科目所對(duì)應(yīng)的影子系數(shù)，然后輸入到各科目后“影子系數(shù)”一欄處； 北京斯惠特科技有限公司 35 3）通過(guò)輸入的影子系數(shù)，得到各科目經(jīng)濟(jì)投資數(shù)據(jù)； 4）用戶在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)費(fèi)用分析時(shí)，需要熟練掌握 各 科目當(dāng)中的費(fèi)用 哪些是 屬于轉(zhuǎn)移支付， 屬于轉(zhuǎn)移支付的要給予剔除；哪些不屬于上述剔除性質(zhì)的費(fèi)用。其操作方法是：點(diǎn)擊 【 報(bào)表輸出 】 ?【 財(cái)務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 蒙特卡羅 分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 說(shuō)明：此圖的輸出方法同以上各圖形的輸出方法一樣，此處略。其操作方法是：點(diǎn)擊 【 報(bào)表輸出 】 ?【 財(cái)務(wù)分析結(jié)果 】 ?【 單因素敏感性分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 北京斯惠特科技有限公司 33 說(shuō)明： 1）上圖的輸出也是點(diǎn)擊工具條上的“導(dǎo)出圖形” 按鈕，給該文件選定一個(gè)保存路徑，此文件也是便以 jpg格式保存下來(lái)； 2）該圖插入報(bào)告中的方法同盈虧平衡圖一樣。 其他報(bào)表的輸出 其他 報(bào)表的輸出方法與 上述兩大類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表 的輸出方法相同，在此就不重復(fù)了。 報(bào)表輸出 報(bào)表輸出有兩種方式： a） 在系統(tǒng)狀態(tài)下直接打印； b） 把 報(bào)表導(dǎo)出到 EXCEL中打印。 北京斯惠特科技有限公司 29 第 四 章 報(bào)表輸出 報(bào)表的輸出是 軟件 重 要的 組成 部分，它涉及到打印、排版、字體、編號(hào) 、列寬 等 多項(xiàng)內(nèi)容 。 該界面主要用于完成蒙特卡羅數(shù)據(jù)模型分析計(jì)算。 在完成 臨界點(diǎn)分析計(jì)算后 ，用戶可以進(jìn)入 概率分析計(jì)算 。 使用反算功能便于企業(yè) 測(cè)算其產(chǎn)品價(jià)格，有助于 企業(yè) 制定 市場(chǎng) 價(jià)格 戰(zhàn)略 。具體操作方法是： 點(diǎn)擊 【 方案計(jì)算 】 ?【 財(cái)務(wù)分析方案計(jì)算 】 ?【 多因素敏感性分析計(jì)算 】 彈出 如下界面： 說(shuō)明： 1）用戶在如 下的各類(lèi)因素中，選擇對(duì)項(xiàng)目有影響的一些因素（在各種備選因素后面的方框中打上“√”）； 2）用戶根據(jù)項(xiàng)目情況，在選中的因素后面輸入該因素的變化幅度（即變化率）； 3）如果某種因素降低百分之幾時(shí)，可以直接在其后面輸入負(fù)的百分之幾（如：產(chǎn)量 降低 5%時(shí)，可以在產(chǎn)量后面的變化幅度一欄輸入 “ － 5” 即可）； 4）在完成上述操作后，可以點(diǎn)擊“開(kāi)始計(jì)算”按鈕，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)入多因素敏感性分析狀態(tài)； 5）系統(tǒng)在計(jì)算完成后，會(huì)自動(dòng)彈出計(jì)算后的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本方案下的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)加以對(duì)比。 該界面主要用于完成單因素敏感性分析計(jì)算工作。 完成 上述 輸入后，請(qǐng)點(diǎn)擊工具條上的“保存”按鈕 進(jìn)行數(shù)據(jù)保存 ，然后進(jìn)入下一頁(yè)。 該界面主要用于完成維持運(yùn)營(yíng)投資的輸入工作，其中涉及到的內(nèi)容有：選擇維持運(yùn)營(yíng)投資的投入年份、選擇維持運(yùn)營(yíng)投資的折舊方法、輸入其折舊年份及殘值率。 完成 上述 輸入后，請(qǐng)點(diǎn)擊工具條上的“保存”按鈕 進(jìn)行數(shù)據(jù)保存 ，然后進(jìn)入下一頁(yè)。 其具體操作方法是： 點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)輸入 】 ?【 財(cái)務(wù)分析 】?【 營(yíng)業(yè)稅金及附加 】 彈出 如下 界面： 北京斯惠特科技有限公司 18 說(shuō)明： 1）銷(xiāo)項(xiàng)稅輸入方法：可直接在“稅率 %”一欄輸入適合項(xiàng)目產(chǎn)品的銷(xiāo)項(xiàng)稅稅率； 2）營(yíng)業(yè)稅和消費(fèi)稅的輸入方法：用戶可雙擊營(yíng)業(yè)稅或消費(fèi)稅后面對(duì)應(yīng)的“計(jì)算方法”一欄處，選擇適合項(xiàng)目的計(jì)稅方法，隨后在“稅率 %”一欄輸入相應(yīng)的稅率或稅額即可； 3）城市建設(shè)稅、教育費(fèi)附加的輸入方法： 用戶可直接在“稅率”一欄輸入對(duì)應(yīng)的稅 率即可； 4）所得稅輸入方法：在項(xiàng)目不涉及所得稅優(yōu)惠時(shí)，用戶可直接在“稅率”一欄輸入相應(yīng)的所得稅稅率，如果項(xiàng)目享受所得稅優(yōu)惠政策， 可在“輸入方式”一列下的 所得稅后面 的方框處打上“√”， 隨后在運(yùn)營(yíng)期內(nèi)輸入優(yōu)惠后的所得稅稅率； 5）項(xiàng)目如果涉及 增值稅減免問(wèn)題 時(shí) ，軟件分 為 兩種 處理 方式 ： (a) 增值稅減免按產(chǎn)品計(jì)算（項(xiàng)目中個(gè)別產(chǎn)品需要減免增值稅時(shí)，可以選擇該方式）； (b) 增值稅減免按項(xiàng)目計(jì)算（若項(xiàng)目涉及到整體增值稅減免時(shí)，可以選擇該方式） ； 6） 在涉及上述各種稅種各年都不一樣時(shí)，可在“輸入方式”一列下的對(duì)應(yīng)科目?jī)?nèi) 的方框處打上“√”后，再修改以后各年的稅率即可 ； 7） 增加稅種 ： 選擇要增加稅種的產(chǎn)品，點(diǎn)擊工具條上的“增加”按鈕，在彈出界面 中輸入稅種的名稱(chēng)后點(diǎn)確定按鈕 ； 8） 修改稅種 ： 選擇要修改的稅種后，點(diǎn)工具條上的“修改”按鈕，在彈出 界面中輸入稅種的名稱(chēng)后點(diǎn)確定按鈕 ； 9） 刪除稅種 ： 選擇要?jiǎng)h除的稅種后，點(diǎn)工具條上的“刪除”按鈕，彈出 界面 中選擇“是 (Y)”。 具體操作方法是：點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)輸入 】 ?【 財(cái)務(wù)分析 】 ?【 營(yíng)業(yè)及補(bǔ)貼收入 】 彈出 如下 界面： 北京斯惠特科技有限公司 17 說(shuō)明： 1）營(yíng)業(yè)收入的估算有兩種方法：按達(dá)產(chǎn)率和按生產(chǎn)能力； 2） 用戶可雙擊產(chǎn)品單位名稱(chēng)，然后可以對(duì)產(chǎn)品單位進(jìn) 行編輯或設(shè)定， 隨后可以輸入產(chǎn)量、單價(jià)、選擇達(dá)產(chǎn)的年份、還需要輸入未達(dá)產(chǎn)年份的生產(chǎn)負(fù)荷及各年銷(xiāo)售比例； 3） 增加產(chǎn)品 ： 選擇“營(yíng)業(yè)收入”屬性頁(yè)，點(diǎn)擊工具條上的“增加”按鈕，在彈出窗口中輸入產(chǎn)品的名稱(chēng)后點(diǎn)確定按鈕 ； 4） 修改產(chǎn)品 ： 選擇“營(yíng)業(yè)收入”屬性頁(yè)，選擇 需 要修改的產(chǎn)品后，點(diǎn)工具條上的“修改”按鈕，在彈出窗口中輸入產(chǎn)品的名 稱(chēng)后點(diǎn)確定按鈕； 5） 刪除產(chǎn)品 ： 選擇“營(yíng)業(yè)收入”屬性頁(yè)，選擇要?jiǎng)h除的資產(chǎn)后，點(diǎn)工具條上的“刪除”按鈕，彈出窗口中選擇“是 (Y)”； 6） 按達(dá)產(chǎn)率： 如果 項(xiàng)目的生產(chǎn) 呈 一種規(guī)則 型 的（ 通常情況下項(xiàng)目的 產(chǎn)量是通過(guò)其生產(chǎn) 負(fù)荷來(lái)進(jìn)行調(diào)節(jié) ） ，屬于 這 種情況時(shí)多選擇該方 法進(jìn)行 估算； 7） 按生產(chǎn)能力： 我們 有時(shí)會(huì)遇到 產(chǎn)品價(jià)格 在 項(xiàng)目 運(yùn)營(yíng)期內(nèi)不停 的 發(fā)生變化， 或者 產(chǎn)量 在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)不停的發(fā)生變化 這類(lèi)項(xiàng)目 ， 屬于這 類(lèi) 項(xiàng)目 時(shí) 多選擇該方 法 。 5） 債務(wù)資金的輸入 ： 用戶可增加、刪除貸款銀行，也可修改其名稱(chēng)。 具體操作方法是： 點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)輸入 】 ?【 財(cái)務(wù)分析 】 ?【 融資方案 】 系統(tǒng)自動(dòng)彈出 如下界面： 說(shuō)明： 1）此界面分為上下兩部分，上面“資金需要量”部分 為 提示性?xún)?nèi)容，該處不需要輸入任何數(shù)據(jù)； 2）下面“融資方案” 部分為數(shù)據(jù) 輸入 內(nèi)容 ， 其需要輸入的數(shù)據(jù)包括兩部分： 權(quán)益資金和債務(wù)資金 。 4）上述界面中， 固定資產(chǎn)，無(wú)形資產(chǎn)， 其他資產(chǎn)科目中，均可以根據(jù)需要適當(dāng)增加或刪除科目名稱(chēng) ， 方法是： 點(diǎn)擊工具條上的“增加” 或“刪除” 按鈕 即可實(shí)現(xiàn) 。 其 輸入方法 有 兩種 ： 1） 按投資比例。 此階段為項(xiàng)目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入階段，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的選取和使用直接影 響到項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果準(zhǔn)確性的高低，因此這個(gè)階段要引起足夠的重視。 該 界面 主要是便于用戶 查詢(xún)國(guó)家公布的各個(gè)行業(yè)的 相關(guān) 參數(shù) 。 數(shù)據(jù)備份 用戶根據(jù)需要可以把系統(tǒng)中存儲(chǔ)的項(xiàng)目數(shù)據(jù)保存出來(lái)，具體操作是：點(diǎn)擊 菜單 [項(xiàng)目管理 ]?[數(shù)據(jù)備份 ]彈出 數(shù)據(jù)備份 的 如下 對(duì)話框 ： 北京斯惠特科技有限公司 12 說(shuō)明： 在項(xiàng)目列表中選擇要備份的項(xiàng)目，點(diǎn)“備份項(xiàng)目”在彈出的對(duì)話框中選擇要備份路徑后 ，點(diǎn) 保存按鈕，備份文件即可生成。如果需要對(duì)項(xiàng)目概況加以描述，可在“ 說(shuō)明 ”一欄輸入項(xiàng)目 信息 ， 隨后 點(diǎn)確定按鈕 即可保存所創(chuàng)建的項(xiàng)目。 北京斯惠特科技有限公司 10 在項(xiàng)目管理 下設(shè) 有 “項(xiàng)目 操作 ”、“ 數(shù)據(jù)備份 ”、“ 數(shù)據(jù)恢復(fù) ”、 “導(dǎo)入數(shù)據(jù)”、 “ 參數(shù)查詢(xún) ”、“ 設(shè)置背景