【正文】 113104 應(yīng)收其他收入 113105 應(yīng)收其他業(yè)務(wù)收入 10 1133 其他應(yīng)收款 11 1134 備用金 12 1141 壞賬準(zhǔn)備 114101 應(yīng)收賬款 114102 其他應(yīng)收款 13 1151 預(yù)付賬款 14 1161 應(yīng)收補(bǔ)貼款 15 1201 材料采購(gòu) 16 1211 原材料 17 1212 燃料 18 1213 事故備品19 1221 包裝物 20 1231 低值易耗品 21 1232 材料成本差異22 1233 周轉(zhuǎn)材料23 1241 自制半成品24 1243 庫(kù)存商品25 1251 委托加工材料26 1281 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 128101 原材料 128102 事故備品 128103 包裝物 128104 低值易耗品 128105 庫(kù)存商品128106 合同預(yù)計(jì)損失準(zhǔn)備27 1291 分期收款發(fā)出商品28 1301 待攤費(fèi)用 29 1401 長(zhǎng)期股權(quán)投資 140101 股票投資 14010101 投資成本 14010102 損益調(diào)整 14010103 股權(quán)投資準(zhǔn)備 14010104 股權(quán)投資差額 140102 其他股權(quán)投資 14010201 投資成本 14010202 損益調(diào)整 14010203 股權(quán)投資準(zhǔn)備 14010204 股權(quán)投資差額 30 1402 長(zhǎng)期債權(quán)投資 140201 債券投資 14020101 面值 14020102 溢價(jià) 14020103 折價(jià) 14020104 債券費(fèi)用 14020105 應(yīng)計(jì)利息 140202 可轉(zhuǎn)換公司債券 140203 其他債權(quán)投資 14020301 本金 14020302 應(yīng)計(jì)利息 31 1421 長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 142101 長(zhǎng)期股權(quán)投資 142102 長(zhǎng)期債權(quán)投資 32 1431 委托貸款 143101 本金 143102 利息 143103 減值準(zhǔn)備 33 1441 撥付所屬資金 144101 權(quán)益性資金 144102 投資借款 34 1501 固定資產(chǎn) 150101 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用固定資產(chǎn) 150102 非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用固定資產(chǎn) 150103 基建用固定資產(chǎn) 150104 租出固定資產(chǎn) 150105 未使用固定資產(chǎn) 150106 不需用固定資產(chǎn) 150107 土地 150108 融資租入固定資產(chǎn) 150109 固定資產(chǎn)裝修 35 1502 累計(jì)折舊36 1503 經(jīng)營(yíng)租入固定資產(chǎn)改良37 1505 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 38 1506 臨時(shí)設(shè)施39 1507 臨時(shí)設(shè)施攤銷40 1601 工程物資 160101 專用材料 160102 專用設(shè)備 160103 預(yù)付設(shè)備款 160104 預(yù)付材料款160105 為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具及器具160106 采購(gòu)保管費(fèi)160107 減值準(zhǔn)備 41 1603 在建工程 160301 基建工程支出 16030101 建筑工程 16030102 安裝工程 16030103 在安裝設(shè)備 16030104 待攤基建支出 16030105 預(yù)付工程款 160302 技改工程支出 42 1605 在建工程減值準(zhǔn)備 43 1701 固定資產(chǎn)清理 44 1702 臨時(shí)設(shè)施清理45 1801 無(wú)形資產(chǎn) 46 1805 無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 47 1815 未確認(rèn)融資費(fèi)用 48 1901 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 190101 開(kāi)辦費(fèi) 190102 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi) 49 1911 待處理財(cái)產(chǎn)損溢 191101 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 191102 待處理固定資產(chǎn)損溢 （二）負(fù)債類科目50 2101 短期借款 51 2111 應(yīng)付票據(jù) 211101 銀行承兌匯票 211102 商業(yè)承兌匯票 52 2121 應(yīng)付賬款 212101 應(yīng)付材料款 212102 應(yīng)付燃料款 212103 應(yīng)付購(gòu)電費(fèi) 212104 應(yīng)付輸電費(fèi) 212105 應(yīng)付工程款 53 2123 工程結(jié)算54 2131 預(yù)收賬款 55 2151 應(yīng)付工資 56 2153 應(yīng)付福利費(fèi)57 2161 應(yīng)付股利 58 2171 應(yīng)交稅金 217101 應(yīng)交增值稅 21710101 進(jìn)項(xiàng)稅額 21710102 已交稅金 21710103 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額 21710104 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 21710105 轉(zhuǎn)出未交增值稅 21710106 銷項(xiàng)稅額 21710107 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 21710108 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額 21710109 結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)征稅額 21710110 轉(zhuǎn)出多交增值稅 217102 未交增值稅 217103 應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅 217104 應(yīng)交消費(fèi)稅 217105 應(yīng)交資源稅 217106 應(yīng)交所得稅 217107 應(yīng)交土地增值稅 217108 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 217109 應(yīng)交房產(chǎn)稅 217110 應(yīng)交土地使用稅 217111 應(yīng)交車船使用稅 217112 應(yīng)交個(gè)人所得稅 59 2176 其他應(yīng)交款 217601 教育費(fèi)附加 217602 三峽基金 217603 農(nóng)網(wǎng)還貸資金217604 庫(kù)區(qū)建設(shè)基金 217605 住房公積金 217606 養(yǎng)老保險(xiǎn) 217607 醫(yī)療保險(xiǎn) 217608 失業(yè)保險(xiǎn)60 2181 其他應(yīng)付款 61 2185 內(nèi)部往來(lái)62 2191 預(yù)提費(fèi)用 219101 預(yù)提借款利息 219102 預(yù)提保險(xiǎn)費(fèi)63 2201 待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值 220101 接受捐贈(zèng)貨幣性資產(chǎn)價(jià)值 220102 接受捐贈(zèng)非貨幣性資產(chǎn)價(jià)值64 2211 預(yù)計(jì)負(fù)債 65 2301 長(zhǎng)期借款 230101 本金 230102 利息66 2311 應(yīng)付債券 231101 債券面值 231102 債券溢價(jià) 231103 債券折價(jià) 231104 應(yīng)計(jì)利息 67 2320 上級(jí)撥入資金 232001 權(quán)益性資金 232002 投資借款 68 2321 長(zhǎng)期應(yīng)付款 69 2331 專項(xiàng)應(yīng)付款 70 2341 遞延稅款 （三）權(quán)益類科目71 3101 實(shí)收資本（或股本） 72 3111 資本公積 311101 資本（或股本）溢價(jià) 311102 接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備 311103 股權(quán)投資準(zhǔn)備 311104 財(cái)政撥入資金31110401 三峽基金 31110402 供電貼費(fèi) 31110403 電力建設(shè)基金 31110404 所得稅退稅 31110405 以稅還貸退稅31110406 補(bǔ)充流動(dòng)資本311105 其他專項(xiàng)撥款轉(zhuǎn)入 311106 外幣資本折算差額 311107 資產(chǎn)評(píng)估增值 311108 無(wú)償調(diào)入資產(chǎn) 311109 無(wú)償調(diào)出資產(chǎn) 311110 關(guān)聯(lián)交易差價(jià) 311111 其他資本公積311112 執(zhí)行新制度前的資本公積余額 73 3121 盈余公積 312101 法定盈余公積 312102 任意盈余公積 312103 法定公益金 74 3131 本年利潤(rùn) 75 3141 利潤(rùn)分配 314101 其他轉(zhuǎn)入 314102 提取法定盈余公積 314103 提取法定公益金 314109 提取任意盈余公積 314110 應(yīng)付普通股股利 314111 轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利 314115 未分配利潤(rùn) （四）成本類科目76 4101 生產(chǎn)成本 410101 發(fā)電成本 41010101 燃料費(fèi) 41010102 購(gòu)入電力費(fèi)41010103 輸電費(fèi) 41010104 水費(fèi) 41010105 材料費(fèi) 41010106 工資 41010107 福利費(fèi) 41010108 折舊費(fèi) 41010109 修理費(fèi) 41010110 其他費(fèi)用 410102 輸電成本 41010201 委托運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 41010202 材料費(fèi) 41010203 工資 41010204 福利費(fèi) 41010205 折舊費(fèi) 41010206 修理費(fèi) 41010207 其他費(fèi)用 410103 購(gòu)電成本 41010301 購(gòu)入電力費(fèi)41010302 輸電費(fèi) 410104 供電成本 41010401 輸電費(fèi) 41010402 委托運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 41010403 材料費(fèi) 41010404 工資 41010405 福利費(fèi) 41010406 折舊費(fèi) 41010407 修理費(fèi) 41010408 其他費(fèi)用 410105 熱力成本 41010501 燃料費(fèi) 41010502 水費(fèi) 41010503 材料費(fèi) 41010504 工資 41010505 福利費(fèi) 41010506 折舊費(fèi) 41010507 修理費(fèi) 41010508 其他費(fèi)用 77 4104 工程施工 410401 合同成本 410402 合同毛利78 4105 制造費(fèi)用79 4110 機(jī)械作業(yè)（五）損益類科目80 5101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 510101 售電收入 51010101 電費(fèi)收入 51010102 三峽基金 51010103 農(nóng)網(wǎng)還貸資金 51010104 庫(kù)區(qū)建設(shè)基金 51010105 城市公用事業(yè)附加 510102 輸電收入510103 售熱收入 510104 其他收入 81 5102 其他業(yè)務(wù)收入 82 5201 投資收益 520101 短期投資收益 52010101 國(guó)債利息 52010102 其他債券利息 52010103 短期投資處置收益 520102 長(zhǎng)期債權(quán)投