【正文】 投資使用計(jì)劃 93（二）流動(dòng)資金使用計(jì)劃 93資金使用計(jì)劃與運(yùn)用表 94第十五章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 95一、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的依據(jù)和范圍 95二、費(fèi)用估算與財(cái)務(wù)效益 95（一）銷售收入估算 95產(chǎn)品銷售收入及稅金估算一覽表 95（二）綜合總成本估算 96綜合總成本費(fèi)用估算表 96（三）利潤(rùn)總額估算 97（四）所得稅及稅后利潤(rùn) 97（五）項(xiàng)目投資收益率測(cè)算 97項(xiàng)目綜合損益表 98三、財(cái)務(wù)分析 98（一）全部投資財(cái)務(wù)分析 98財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） 99（二）固定資產(chǎn)投資財(cái)務(wù)分析 100財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（固定投資） 100四、盈虧平衡分析 101盈虧平衡分析表 101五、敏感性分析 102單因素敏感性分析表 102第十六章 綜合評(píng)價(jià)及投資建議 103一、綜合評(píng)價(jià) 103二、投資建議 104116第十五章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)第一章 項(xiàng)目總論一、項(xiàng)目名稱及承辦單位項(xiàng)目名稱：年產(chǎn)600噸桉葉油素生產(chǎn)項(xiàng)目項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：新建承辦企業(yè)名稱：重慶摩森投資咨詢有限公司二、項(xiàng)目擬建地址項(xiàng)目建設(shè)地址：云南省紅河哈尼族彝族自治州XX三、可行性研究的目的本可行性研究報(bào)告對(duì)該項(xiàng)目所涉及的主要問題，例如：資源條件、原輔材料、燃料和動(dòng)力的供應(yīng)、交通運(yùn)輸條件、建設(shè)規(guī)模、投資規(guī)模、生產(chǎn)工藝和設(shè)備選型、產(chǎn)品類別、項(xiàng)目節(jié)能技術(shù)和措施、環(huán)境影響評(píng)價(jià)和勞動(dòng)衛(wèi)生保障等，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和環(huán)境保護(hù)等多個(gè)方面進(jìn)行較為詳細(xì)的調(diào)查研究。技術(shù)和設(shè)備的先進(jìn)性、適用性、可靠性。為項(xiàng)目法人和備案機(jī)關(guān)決策、審批提供可靠的依據(jù)。四、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)和范圍（一）項(xiàng)目可行性報(bào)告編制依據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃。紅河哈尼族彝族自治州國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要。國(guó)家現(xiàn)行有關(guān)政策、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)等。確定建設(shè)條件與項(xiàng)目選址。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議。五、研究的主要過程根據(jù)重慶摩森投資咨詢有限公司的委托和有關(guān)技術(shù)資料，我們組織有關(guān)專業(yè)技術(shù)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查研究，重點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)容、桉葉油素生產(chǎn)方案、生產(chǎn)工藝、總圖布置、安全環(huán)保、工業(yè)衛(wèi)生、經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行了認(rèn)真的研究、核算、討論。六、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案該桉葉油素生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目，預(yù)計(jì)年產(chǎn)600噸桉葉油素，包括桉葉油粗油、桉葉油素及副產(chǎn)品。八、工藝技術(shù)裝備方案的選擇本方案依照“保護(hù)環(huán)境和節(jié)約能源”的原則，經(jīng)過調(diào)研分析，在技術(shù)工藝的選擇和生產(chǎn)裝備的選型上，綜合考慮達(dá)到目前國(guó)內(nèi)較先進(jìn)的水平，接近并達(dá)到國(guó)際21世紀(jì)初的先進(jìn)水平。項(xiàng)目備案數(shù)據(jù)一覽表單位：萬元/公頃、萬元、平方米項(xiàng)目名稱地址投資情況項(xiàng)目承辦單位名稱四川省宜賓博融科技開發(fā)有限公司擬建項(xiàng)目名稱年產(chǎn)600噸桉葉油素生產(chǎn)項(xiàng)目項(xiàng)目擬建地址云南省紅河州XX項(xiàng)目總投資項(xiàng)目用匯資金來源合計(jì)固定資產(chǎn)投資鋪底流資自籌資金銀行貸款其它投資—固定資產(chǎn)投資占地設(shè)備及技術(shù)投資—項(xiàng)目占地面積土建工程投資—新增建筑面積建設(shè)期利息—固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度設(shè)備安裝費(fèi)及其他費(fèi)用—占地產(chǎn)出效益經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目銷售收入年利潤(rùn)額年納稅總額年利稅額十一、研究結(jié)論隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速持續(xù)發(fā)展，市場(chǎng)上對(duì)桉葉油素的需要量不斷增加。這將大幅提升企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和檔次，提高企業(yè)占有市場(chǎng)的能力，桉葉油素市場(chǎng)前景廣闊，也為企業(yè)的科學(xué)持續(xù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。本項(xiàng)目采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備、環(huán)境保護(hù)設(shè)備及產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)控制設(shè)備，對(duì)項(xiàng)目節(jié)約能源、環(huán)境保護(hù)、生產(chǎn)桉葉油素均可得到有力的支撐，成熟的生產(chǎn)工藝技術(shù)及先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備為項(xiàng)目的實(shí)施提供了強(qiáng)力的保障。，其中：。該項(xiàng)目生產(chǎn)對(duì)促進(jìn)紅河哈尼族彝族自治州桉葉油素產(chǎn)業(yè)發(fā)展及擴(kuò)大當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)機(jī)會(huì)起著積極的推動(dòng)作用，項(xiàng)目建成后可為當(dāng)?shù)貛磔^高的利稅收入，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)，有著重大的社會(huì)效益。項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)一覽表序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注一生產(chǎn)綱領(lǐng)噸達(dá)綱年1桉葉油產(chǎn)品噸〃二勞動(dòng)定員人65達(dá)綱年1生產(chǎn)工人人42〃2技術(shù)人員人13〃3管理人員人3〃4品管人員人7〃5其他人員人1〃三企業(yè)工作制度1年時(shí)基數(shù)天300達(dá)綱年2日工作基數(shù)小時(shí)24〃3年工作時(shí)數(shù)小時(shí)7200〃4生產(chǎn)制度班/天3〃四設(shè)備數(shù)量臺(tái)(套)451主要生產(chǎn)設(shè)備臺(tái)(套)292主要檢驗(yàn)設(shè)備臺(tái)(套)43環(huán)境保護(hù)設(shè)備臺(tái)(套)6五項(xiàng)目占地及建筑面積1項(xiàng)目總占地面積㎡2建構(gòu)筑物基底占地面積㎡3總建筑面積㎡其中生產(chǎn)工程㎡輔助生產(chǎn)工程㎡公用工程㎡總圖工程㎡服務(wù)工程(辦公及生活)㎡其它工程㎡4項(xiàng)目占地綠化率%%5項(xiàng)目建筑系數(shù)6項(xiàng)目建設(shè)建筑容積率%%7服務(wù)工程占地比重%%8服務(wù)工程建筑面積占比例%%9固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度萬元/公頃固定投資10固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度萬元/畝〃11項(xiàng)目總投資強(qiáng)度萬元/畝全部投資12土地銷售產(chǎn)出率萬元/畝土地銷售產(chǎn)出率萬元/公頃13土地稅收產(chǎn)出率萬元/畝土地稅收產(chǎn)出率萬元/公頃14土地利潤(rùn)率萬元/畝土地利潤(rùn)率萬元/公頃六主要原材料及能源供應(yīng)（一）主要原料消耗t/a1桉葉樹葉t/a達(dá)綱年260%粗油t/a〃（二）年運(yùn)輸總量t/a〃1年運(yùn)入量t/a〃2年運(yùn)出量t/a〃（三）能源需求預(yù)測(cè)1電力萬千瓦時(shí)達(dá)綱年2天然氣萬立方米〃3熱力(百萬千焦)〃4新鮮水(噸)〃5原煤(噸)〃6洗精煤(噸)〃7其它洗煤(噸)〃8型煤(噸)〃9原油(噸)〃10汽油(噸)〃11煤油(噸)〃12柴油(噸)〃13燃料油(噸)〃14液化石油氣(噸)〃15焦炭(噸)〃16其他焦化產(chǎn)品(噸)〃17煉廠干氣(噸)〃18其他石油制品(噸)〃19其它燃料噸標(biāo)煤〃20項(xiàng)目綜合能耗噸標(biāo)煤〃（四）能源消耗指標(biāo)分析1項(xiàng)目綜合能耗tce達(dá)綱年2萬元產(chǎn)值綜合能耗tce/萬元〃3萬元增加值綜合能耗tce/萬元〃4年人均綜合能耗tce/人〃5單位產(chǎn)品綜合耗能tce/t〃6單位投資綜合能耗tce/萬元固定投資7項(xiàng)目綜合耗能量tce/d達(dá)綱年（五）電能消耗指標(biāo)分析1項(xiàng)目總用電量達(dá)綱年2萬元產(chǎn)值電能消耗〃3萬元增加值電能消耗〃4單位產(chǎn)品電能消耗〃5年人均綜合電能消耗〃6單位投資電能消耗固定投資7項(xiàng)目電能消耗達(dá)綱年七項(xiàng)目節(jié)能降耗分析1項(xiàng)目總節(jié)能量tce對(duì)比傳統(tǒng)工藝2單位產(chǎn)值節(jié)能量tce/萬元〃3單位增加值節(jié)能量tce/萬元〃4人均年節(jié)能量tce/人〃5單位產(chǎn)品綜合節(jié)能量tce/t〃6單位投資節(jié)能量tce/萬元〃7平均日節(jié)能量tce/d〃八總投資及其構(gòu)成萬元（一）總投資現(xiàn)值PVI萬元1其中：外匯萬美元—2單位產(chǎn)品占總投資元/噸（二）固定資產(chǎn)投資萬元1固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元其中設(shè)備投資萬元土建投資萬元安裝工程萬元其它投資萬元固定資產(chǎn)投資調(diào)節(jié)稅萬元—建設(shè)期利息萬元2單位產(chǎn)品占固定投資元/噸3固資占總投資比例%%4人均占有固定資產(chǎn)投資萬元/人（三）鋪底流動(dòng)資金(IWC)萬元1其中外匯萬美元—2鋪底流資占總投資比例%%九項(xiàng)目投資指標(biāo)1百元收入占用總投資元/百元達(dá)綱年2百元收入占用建設(shè)投資元/百元〃3百元收入占用鋪底流資元/百元〃4單位產(chǎn)品占用總投資元/噸〃5單位產(chǎn)品占用建設(shè)投資元/噸〃6單位產(chǎn)品占用鋪底流資元/噸〃7人均占有總投資萬元/人〃8人均占有建設(shè)投資萬元/人〃9人均占有鋪底流資萬元/人〃十企業(yè)資金籌措萬元十一企業(yè)資本金(EC)萬元（一）自有固定資金萬元1自有固資占總投資比例%%2自有固資占固資比例%%3貸款占固資比例%%4申請(qǐng)財(cái)政資金占固資比例%%5其他資金占固資比例%%（二）自有流動(dòng)資金萬元1自有流資占流資比例%%2借款流資占流資比例%%3自有流資占總投資比例%%（三）資本金用于建期利息萬元1建設(shè)期利息占固資比例%%2建設(shè)期利息占總投資比例%%（四）資本金占總投資比例%%（五）資本金占固資比例%%十二項(xiàng)目申請(qǐng)借款總額萬元1申請(qǐng)長(zhǎng)期借款萬元2申請(qǐng)流動(dòng)資金借款萬元3借款占總投資比例%%4借款占固資比例%%十三其他資金萬元1其他資金占總投資比例%%2其他資金占固資比例%%十四申請(qǐng)財(cái)政投資萬元1申請(qǐng)財(cái)政無償資金萬元2申請(qǐng)財(cái)政有償資金萬元3申請(qǐng)財(cái)政投資占總投資比例%%4無償資金占固資比例%%5有償資金占固資比例%%十五項(xiàng)目總成本(TC)萬元100%負(fù)荷1固定成本(FC)萬元〃2可變成本(VC)萬元〃3經(jīng)營(yíng)成本萬元〃4單位產(chǎn)品成本元/噸〃十六銷售收入萬元〃1總成本占銷售收入元/元〃2固定成本占銷售收入元/元〃3可變成本占銷售收入元/元〃4經(jīng)營(yíng)成本占銷售收入元/元〃5全員勞動(dòng)生產(chǎn)率萬元/人〃6單位占地收益萬元/公頃〃7單位占地收益萬元/畝〃十七年利稅額萬元〃1人均利稅額萬元/人〃2百元產(chǎn)值利稅額元/百元〃3百元增加值利稅額元/百元〃4單位產(chǎn)品利稅額元/噸〃5單位占地利稅額萬元/畝〃十八年利潤(rùn)額萬元〃1人均利潤(rùn)額萬元/人〃2百元產(chǎn)值利潤(rùn)額元/百元〃3百元增加值利潤(rùn)額元/百元〃4單位產(chǎn)品利潤(rùn)額元/噸〃5單位占地利潤(rùn)額萬元/畝〃6綜合利潤(rùn)率%%十九年納稅總額萬元全部稅額1人均納稅額萬元/人達(dá)綱年2百元產(chǎn)值納稅額元/百元〃3百元增加值納稅額元/百元〃4單位產(chǎn)品納稅額元/噸〃5單位占地納稅額萬元/畝〃6綜合納稅率%%二十銷售毛利潤(rùn)率%%〃二十一銷售純利潤(rùn)率%%〃二十二銷售利稅率%%〃二十三成本費(fèi)用利潤(rùn)率%%〃二十四成本費(fèi)用利稅率%%〃二十五項(xiàng)目綜合納稅率%%〃二十六現(xiàn)價(jià)工業(yè)增加值萬元〃二十七工業(yè)增加值率%%〃二十八稅金及附加萬元〃1增值稅萬元