【正文】 使用的時間尚短，國外的用戶對之了解甚少。（三）產(chǎn)品供應分析 國內(nèi)主要的生產(chǎn)企業(yè)及其生產(chǎn)能力見表24。但與需求量的增加速度相比還是不足。為了降低生產(chǎn)成本，2003年末，ATOFINA關(guān)閉了美國的工廠，成立了阿托菲那（廣州）化學有限公司，將醋酸銻的生產(chǎn)線全部搬到中國；LAUREL為了降低生產(chǎn)成本，2004年將美國的工廠遷到墨西哥。三氧化二銻的有效產(chǎn)能大部分在國外，如果在市場的競爭中，這部分產(chǎn)能消失的話，國內(nèi)的企業(yè)將有很大的機會。從用戶的角度的來看，銻催化劑的價格的敏感度應該是不高的。國內(nèi)的生產(chǎn)廠商，如果其產(chǎn)品質(zhì)量達到或高于國外企業(yè)的水平，產(chǎn)品銷到國際市場，將極具競爭力。乙二醇銻價格受金屬銻和乙二醇的價格影響。1999年開始生產(chǎn)乙二醇銻。2002年開始生產(chǎn)乙二醇銻，主要用戶是江蘇三房巷集團。（4）錫礦山閃星銻業(yè)有限責任公司技術(shù)中心。第二名的大連巨星有機化學有限責任公司，和南寧銻品廠一起是國內(nèi)兩家最早生產(chǎn)聚酯催化劑的企業(yè)，前者生產(chǎn)醋酸銻，后者生產(chǎn)三氧化二銻。排名第三的錫礦山，它最突出的優(yōu)勢就是資源，但對銻催化劑的生產(chǎn)和銷售而言，目前不具有決定性的意義，而它的品牌知名度在聚酯催化劑市場上并不高，銷售量也是最少的，如何把潛在的競爭優(yōu)勢轉(zhuǎn)變成真正的競爭力，還需要一定的時間。雖然鈦催化劑研究得比較多，但目前能在生產(chǎn)上成功應用的還沒有。表36 新公司與現(xiàn)有企業(yè)競爭力評價計分表序號競爭力要素新公司大連巨星錫礦山南寧銻品遼陽宏偉江西二源1產(chǎn)品成本5444332規(guī)模效益5532323融資能力5452324國內(nèi)銷售能力4524345國外銷售能力5332116品牌5524347工藝技術(shù)5444438產(chǎn)品質(zhì)量5445459產(chǎn)品種類55345410資源占有425322總 分484135343130排 名123456聚酯催化劑市場有一定的特殊性，新進入的企業(yè)，即使競爭能力強于現(xiàn)有企業(yè)，往往也需要3年以上的時間才能爭取到一定的客戶。新競爭對手加入對新公司而言風險不大。四、生產(chǎn)規(guī)模與建設條件（一）產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模產(chǎn)品品種為聚酯用三氧化二銻和聚酯用乙二醇銻。三氧化二銻自產(chǎn)，或從華銻采購，自產(chǎn)氧化銻所用的銻錠（）從市場采購。無煙煤年用量600噸，從市場采購。五、生產(chǎn)技術(shù)條件（一）生產(chǎn)工藝技術(shù)生產(chǎn)工藝采用南寧銻品廠發(fā)明的高頻等離子體銻白爐技術(shù)，該發(fā)明獲國家發(fā)明專利（專利號：ZL9210 03430X）。經(jīng)除塵器除塵后煙氣達標排放，無廢渣廢水。生產(chǎn)工藝設備除了更換除塵器外和建新的銻白爐外，其余的設備如高頻設備、空壓機等均采用南寧銻品廠的原有設備。工藝經(jīng)過不斷的改進，日趨完善，主要的技術(shù)經(jīng)濟指標處于國內(nèi)先進水平。如果共用部分原有的設備，只需增加不多的投資，就可以再增加500噸的產(chǎn)能，形成年產(chǎn)1000噸乙二醇銻的生產(chǎn)能力。表51 主要建、構(gòu)筑物的建筑特征、結(jié)構(gòu)及面積序號建、構(gòu)筑物名 稱占地面積（m2）建筑面積（m2）結(jié)構(gòu)型式建筑特征長寬高（m）1氧化銻車間630630輕鋼421592乙二醇銻車間630630輕鋼421593鍋爐房7272輕鋼12694倉庫630630輕鋼421555綜合樓150300磚混2層6配電間3030磚混6547風機房180180磚混36548儲罐棚108108輕鋼18659冷卻水池1515磚混533（深）10廠區(qū)道路10001000混凝土11廠區(qū)圍墻500（高）用水量包括生產(chǎn)用水、消防用水和設生活用水。六、環(huán)境影響評價（一）污染環(huán)境因素分析 氧化銻生產(chǎn)以空氣作氧化劑,依靠反應熱來維持平衡，不用燃料。加熱爐燃料為無煙煤，每天用量1～，煙氣量約3500m3/h。這些廢渣賣給冶煉廠，回收有價金屬。乙二醇銻和氧化銻的生產(chǎn)系統(tǒng)基本上是密閉的，工人只有在投料和包裝的時候，才會短時間接觸。乙二醇銻生產(chǎn)屬于丙類，氧化銻生產(chǎn)屬于丁類。公司最高權(quán)力機構(gòu)為董事會，公司高管設董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理。人員配置見表8－1。設備購置及安裝費用估算見表9－2?；绢A備費率取2％。詳見表8－4。表95 資金分年投入計劃表 單位：萬元序號名稱合計20052006200720081分年計劃（％）100333918102建設投資450400503建設期利息4流動資金12003003003003005項目投入總資金（1+2+3）1650550650300150十、融資方案（一）資本金籌措資本金450萬元，由股東按比例出資。 現(xiàn)行的財稅政策規(guī)定，產(chǎn)品銷售的增值稅率為17％，城市維護建設稅率7％，教育費附加費率4％，所得稅率33％。詳見表11－表11－2。（3）固定資產(chǎn)折舊 新建固定資產(chǎn)原值為290萬元，南寧銻品廠投入的固定資產(chǎn)180萬元（暫定），合計470萬元。其他費用按折舊額的75％計為每年30萬元。期末回收土地使用權(quán)出讓金攤銷120萬元。（9）副產(chǎn)品收入 每生產(chǎn)1噸氧化銻，產(chǎn)出的次氧、結(jié)氧、底銻和浮渣，銻金屬量約45公斤，平均銷售價格以同期銻錠價格的70％計，凈收入在氧化銻的產(chǎn)品成本中扣除。（2）聚酯三氧化二銻制造成本估算產(chǎn)品制造成本中的金額不含增值稅，估算結(jié)果見表11－5。產(chǎn)品銷售價（含稅）分別為，乙二醇銻每噸32000元，聚酯用三氧化二銻每噸28500元。項目流動資金為債務資金。總體而言，項目的抗風險性比較好。（2）乙二醇銻銷售價格變動的影響，％。（4）乙二醇的價格變動對評價指標降低的影響比較小，臨界點在50％以外。市場風險主要來自三個方面，一是市場供需實際情況與預測值發(fā)生偏離；二是產(chǎn)品和主要原材料的實際價格與預測值有較大的偏差；三是產(chǎn)品的市場競爭能力出現(xiàn)下降；四是競爭對手情況發(fā)生重大變化。這里的“一般風險”，是指風險發(fā)生造成損失較小，不影響項目的可行性；“較大風險”，是指風險發(fā)生造成的損失較大，但造成的損失程度是項目可以承受的。表121 風險因素和風險程度分表序號風險因素風險程度說明災難性嚴重較大一般1市場風險市場需求量●原材料價格●產(chǎn)品銷售價格●產(chǎn)品競爭力●競爭對手變化●2資金風險流動資金不足●利率●要做到這一點，除了把握市場機會外，還須有充足的流動資金作支撐。附表1.《總成本費用估算表》（表116）2.《銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表》（表117）3.《財務現(xiàn)金流量表（總投資）》（表118）4.《損益和利潤分配表》（表119）5.《資金來源與運用表》（表1110）6.《借款償還計劃表》（表1111）32表11－6 總成本費用估算表 單位：萬元序號項目合計計算期（年）12345…10　 一、制造成本167092120296838293829382938291 外購原材料155521948277436103610361036102 外購燃料及動力640881121331331331333 工資及附加278505050505050　 制造費用5149090909090904 折舊1934040404040405 維修費用1072020202020206 其他費用2143030303030307 副產(chǎn)品凈收入2755557545454548 二、管理費用49066931191191191199 三、財務費用51253749595959510 四、銷售費用8079313016716716716711 總成本費用（1+…+67+8+9+10）18518233332654210421042104210　 固定成本（3+4+5+6+8）1282206233259259259259　 可變成本（1+27+9+10）1723621263032395139513951395012 經(jīng)營成本（*89）178122233314140634063406304063表11－7 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表 單位：萬元序號項目合計計算期12345…101 銷售收入44453 2658 3709 4761 4761 4761 0 4761 乙二醇銻銷售收入26111 1667 2222 2778 2778 2778 　2778 　 銷售量9400 600 800 1000 1000 1000 　1000 　 單價（VAT）325000 32500 32500 32500 32500 32500 　32500 　 銷項稅4439 283 378 472 472 472 　472 聚酯氧化銻銷售收入18342 991 1487 1983 1983 1983 0 1983 　 銷售量7400 400 600 800 800 800 　800 　 單價（VAT）290000 29000 29000 29000 29000 29000 　29000 　 銷項稅3118 169 253 337 337 337