【正文】 金備付管理包括本外幣現(xiàn)金備付指標(biāo)核定、執(zhí)行及考核。第一百零一條 集中辦理上門收款收回的款項(xiàng)當(dāng)日清分的，清分后辦理記賬入庫(kù)手續(xù)；次日清分的，裝箱上雙鎖寄庫(kù)保管，清分后辦理記賬入庫(kù)手續(xù)。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)向金庫(kù)交存人民幣現(xiàn)金，金庫(kù)必須在當(dāng)日辦理入庫(kù)手續(xù)并結(jié)清“運(yùn)送中現(xiàn)金”，不得采取寄庫(kù)方式保管。第九十九條 金庫(kù)之間現(xiàn)金調(diào)撥金庫(kù)之間現(xiàn)金調(diào)撥由調(diào)入金庫(kù)調(diào)撥崗發(fā)起現(xiàn)金調(diào)撥申請(qǐng)，經(jīng)金庫(kù)主任審批后發(fā)至調(diào)度審批崗。第九十八條 金庫(kù)與人民銀行（同業(yè)）之間的現(xiàn)金調(diào)撥金庫(kù)向人民銀行（同業(yè)）繳存現(xiàn)金，由調(diào)撥人員發(fā)起向人民銀行（同業(yè)）的繳款（存款）申請(qǐng)，經(jīng)金庫(kù)主任審批后登記“運(yùn)送中現(xiàn)金”，管庫(kù)員辦理現(xiàn)金出庫(kù)，解款員清點(diǎn)無誤后與管庫(kù)員辦理交接手續(xù)。金庫(kù)調(diào)撥人員審批后，現(xiàn)金柜員根據(jù)交回重要空白憑證種類、數(shù)量和號(hào)碼辦理重要空白憑證出庫(kù)、封箱，與解款員辦理交接。金庫(kù)調(diào)撥人員審核并經(jīng)金庫(kù)主任審批后，管庫(kù)員根據(jù)調(diào)撥的重要空白憑證種類、數(shù)量和號(hào)碼辦理重要空白憑證出庫(kù)，與解款員辦理交接。解款員將貴金屬送達(dá)金庫(kù)，與管庫(kù)員辦理交接。解款員將貴金屬送達(dá)營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)，與現(xiàn)金柜員辦理交接。金庫(kù)調(diào)撥人員審核并經(jīng)金庫(kù)主任審批后，管庫(kù)員（配款員）配鈔、封箱并辦理現(xiàn)金出庫(kù)，產(chǎn)生“運(yùn)送中現(xiàn)金”，與解款員在交接區(qū)辦理尾箱交接，解款員將尾箱送達(dá)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，解款員在電視監(jiān)控下與營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金柜員辦理交接，現(xiàn)金柜員清點(diǎn)無誤后辦理現(xiàn)金入庫(kù)，銷“運(yùn)送中現(xiàn)金”。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)向金庫(kù)交存現(xiàn)金，現(xiàn)金柜員向金庫(kù)發(fā)起現(xiàn)金繳款申請(qǐng)，經(jīng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)后發(fā)往金庫(kù)。第九十二條 普通柜員領(lǐng)用（交回）重要單證，由普通柜員提出領(lǐng)用申請(qǐng)，現(xiàn)金柜員啟動(dòng)“重要單證調(diào)撥”交易并配送（接收）重要空白憑證。第九十一條 普通柜員之間現(xiàn)金調(diào)撥包括普通柜員向現(xiàn)金柜員請(qǐng)領(lǐng)和上交現(xiàn)金。實(shí)物調(diào)撥應(yīng)使用尾箱，并加雙鎖或一次性鎖條（鉛封）?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)主管應(yīng)不定期抽查普通柜員尾箱，每月對(duì)普通柜員尾箱的檢查要達(dá)到100％。第八十六條 現(xiàn)金柜員尾箱由現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管與現(xiàn)金柜員雙人清點(diǎn)，雙人封箱，加雙鎖寄庫(kù)。采用尾箱交叉平移模式的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管確定調(diào)配方案，移出普通柜員將超限額現(xiàn)金上繳現(xiàn)金柜員并結(jié)賬后啟動(dòng)柜員尾箱移交交易，現(xiàn)金柜員復(fù)核并經(jīng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)，移出柜員將賬務(wù)移交接收柜員，尾箱實(shí)物單人封箱（包）后交現(xiàn)金柜員統(tǒng)一寄庫(kù)保管。第八十三條 營(yíng)業(yè)期間，柜員臨時(shí)離柜應(yīng)將實(shí)物入柜（箱）上鎖保管。第八十一條 已交割貴金屬回購(gòu)須雙人驗(yàn)金、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人授權(quán)。第七十七條 辦理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)，應(yīng)審查付款憑證要素，審查無誤記賬后按憑證金額配款，當(dāng)面點(diǎn)交。開辦其他代理業(yè)務(wù)報(bào)一級(jí)分行批準(zhǔn)并簽訂代理協(xié)議，明確雙方責(zé)任。代發(fā)庫(kù)按人民銀行規(guī)定登記簿，對(duì)庫(kù)內(nèi)保管的發(fā)行基金據(jù)實(shí)記載，日清日結(jié)，管庫(kù)員變更按規(guī)定辦理交接手續(xù)。第七十條 金庫(kù)開展代理業(yè)務(wù)實(shí)行有償服務(wù)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按相關(guān)規(guī)定或協(xié)議條款執(zhí)行。作廢的庫(kù)門鎖交一級(jí)分行統(tǒng)一銷毀。第六十五條 金庫(kù)備用門每年必須開啟一次。第六十四條 正常情況下，金庫(kù)副鑰匙（密碼）每年拆封檢查一次。管庫(kù)員不得將庫(kù)房鑰匙（密碼）交他人代管、代開、代關(guān)，兩名管庫(kù)員分管的鑰匙（密碼）不得互借、互換、互用。金庫(kù)主任變動(dòng)或由于特殊需要，備用門組合鎖密碼應(yīng)及時(shí)變更。密碼管理實(shí)行個(gè)人負(fù)責(zé)制，密碼掌管人不得將密碼告知他人。第五十七條 使用密碼開啟庫(kù)門，應(yīng)嚴(yán)防他人窺視。第六節(jié) 密碼（鑰匙）管理第五十五條 金庫(kù)門須安裝組合密碼鎖（簡(jiǎn)稱組合鎖）或銀行專用庫(kù)門機(jī)械鎖。金庫(kù)根據(jù)需要可以增加每天的盤庫(kù)次數(shù)。各級(jí)保衛(wèi)部門必須加強(qiáng)對(duì)守押社會(huì)化委托企業(yè)和駐行守庫(kù)人員履職情況的監(jiān)督和管理。運(yùn)鈔車司機(jī)、押運(yùn)員、解款員必須對(duì)解款時(shí)間、路線、地點(diǎn)、押運(yùn)人員人數(shù)、押運(yùn)物品及數(shù)量保密。核驗(yàn)其身份無誤后，辦理實(shí)物交接。第四十九條 金庫(kù)實(shí)物交接必須對(duì)解款人員進(jìn)行身份驗(yàn)證。解款員不得進(jìn)入保管區(qū)；管庫(kù)員不得攜帶庫(kù)存實(shí)物出入金庫(kù)。守庫(kù)員根據(jù)金庫(kù)主任簽發(fā)的“款箱交接清單”中所列出庫(kù)物品名稱、數(shù)量對(duì)出庫(kù)實(shí)物進(jìn)行查驗(yàn)，確認(rèn)無誤后放行，守庫(kù)員在“款箱交接清單”上簽字并留存。第四十二條 金庫(kù)庫(kù)存實(shí)物出庫(kù)必須經(jīng)金庫(kù)主任批準(zhǔn)。代保管物品經(jīng)金庫(kù)主任查驗(yàn)后，由寄存單位雙鎖封箱交解款員送金庫(kù)辦理寄庫(kù)保管手續(xù)。（一）金庫(kù)保管的實(shí)物，應(yīng)分類有序擺放。作業(yè)區(qū)包括現(xiàn)金清分區(qū)、交接區(qū)和守庫(kù)室。第三十六條 金庫(kù)建設(shè)必須符合《中華人民共和國(guó)金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)——銀行金庫(kù)（JR/T003—2000）》、《銀行營(yíng)業(yè)場(chǎng)所風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和防護(hù)級(jí)別的規(guī)定（GA/382004）》和《中國(guó)建設(shè)銀行安全防護(hù)設(shè)施建設(shè)及使用管理暫行規(guī)定》的要求。第三十四條 總行負(fù)責(zé)新建金庫(kù)、一級(jí)分行改（擴(kuò)）建金庫(kù)立項(xiàng)、設(shè)計(jì)方案的審批以及金庫(kù)竣工后的驗(yàn)收和批準(zhǔn)啟用；并負(fù)責(zé)一級(jí)分行金庫(kù)撤并的審批。第四章 金庫(kù)業(yè)務(wù)第一節(jié) 金庫(kù)設(shè)置及建設(shè)第三十三條 金庫(kù)設(shè)置應(yīng)遵循統(tǒng)一規(guī)劃、集中管理的原則。第三十條 出納人員調(diào)動(dòng)工作或離職，必須辦理交接手續(xù)，金庫(kù)人員調(diào)動(dòng)或離職由金庫(kù)主任監(jiān)交，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)出納人員調(diào)動(dòng)或離職由會(huì)計(jì)主管監(jiān)交。（二）營(yíng)業(yè)過程中，辦理柜員間實(shí)物調(diào)撥，向金庫(kù)發(fā)起調(diào)撥申請(qǐng)；（三）營(yíng)業(yè)終了，集中調(diào)回普通柜員超額現(xiàn)金，集中收回普通柜員款包和應(yīng)集中保管的其他物品。第二十六條 現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管由營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)柜面業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人擔(dān)任。金庫(kù)主任不得兼任金庫(kù)其他崗位；管庫(kù)崗不得兼職解款崗、調(diào)撥崗；解款崗不得兼職管庫(kù)崗、調(diào)撥崗。第二十一條 金庫(kù)根據(jù)業(yè)務(wù)需要可設(shè)置整點(diǎn)清分崗，合理配備整點(diǎn)清分人員。第十九條 金庫(kù)設(shè)置調(diào)撥崗，配備調(diào)撥人員。第十八條 金庫(kù)管庫(kù)崗應(yīng)配備兩名以上管庫(kù)員，每一班次必須由兩名管庫(kù)員同時(shí)上崗，同班次兩名管庫(kù)員對(duì)保管區(qū)內(nèi)的實(shí)物負(fù)有同等責(zé)任。金庫(kù)主任的主要職責(zé)是：（一）監(jiān)督金庫(kù)執(zhí)行與金庫(kù)業(yè)務(wù)相關(guān)的各項(xiàng)規(guī)章制度；（二）按規(guī)定查庫(kù)；（三）檢查金庫(kù)副主任的工作；（四）協(xié)調(diào)金庫(kù)必要資源的配置，監(jiān)督金庫(kù)對(duì)各類檢查發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重問題的整改；（五）金庫(kù)副鑰匙、密碼的封存和保管。第十六條 金庫(kù)配備正主任。第十五條 金庫(kù)設(shè)置金庫(kù)主任崗、管庫(kù)崗、調(diào)撥崗，自行押運(yùn)的設(shè)置解款崗；根據(jù)業(yè)務(wù)需要增加配款、整點(diǎn)清分等崗位。第三章 崗位設(shè)置及人員管理 第十二條 辦理出納業(yè)務(wù)應(yīng)配備相應(yīng)的出納人員。第十條 個(gè)人金融部門的主要職責(zé)是：（一）主管網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金業(yè)務(wù)的監(jiān)督、指導(dǎo)、檢查和考核；（二）主管網(wǎng)點(diǎn)的柜員尾箱庫(kù)存的合理控制；（三）附行式自助設(shè)備配鈔、清機(jī)和業(yè)務(wù)的檢查。第六條 辦理出納業(yè)務(wù)，相關(guān)部門要協(xié)同配合，各司其責(zé)，確保資金安全，賬實(shí)相符，共同做好出納事故、案件的防查工作。本制度所稱實(shí)物包括現(xiàn)金、發(fā)行基金、貴金屬、尾箱和重要單證等物品。二○○七年七月二十四日　?。ū疚陌l(fā)至全行）六、認(rèn)真做好新制度的培訓(xùn)工作。四、加強(qiáng)出納管理系統(tǒng)上線工作管理，做好與新制度協(xié)調(diào)配合。本次修訂整合了原《中國(guó)建設(shè)銀行出納制度》、《中國(guó)建設(shè)銀行金庫(kù)管理辦法》和《中國(guó)建設(shè)銀行金庫(kù)檢查辦法》等三個(gè)制度，修訂為《中國(guó)建設(shè)銀行出納制度》和《中國(guó)建設(shè)銀行金庫(kù)特別檢查辦法》（以下合并簡(jiǎn)稱新制度），新制度與原制度比較，主要變化在：一是明確了出納相關(guān)部門的職責(zé)和出納業(yè)務(wù)崗位設(shè)置、人員管理的要求，以做到相關(guān)部門協(xié)同配合，各司其職，各崗位之間職責(zé)明晰，相互制約，人盡其責(zé)；二是強(qiáng)化了對(duì)金庫(kù)和柜員尾箱的風(fēng)險(xiǎn)控制，明確和細(xì)化了金庫(kù)作業(yè)、出入庫(kù)管理和營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金調(diào)撥、尾箱管理的有關(guān)規(guī)定；三是調(diào)整對(duì)出納業(yè)務(wù)常規(guī)檢查的有關(guān)規(guī)定，增加了各級(jí)管轄行行長(zhǎng)、主管行長(zhǎng)和會(huì)計(jì)、營(yíng)運(yùn)管理部門可在非營(yíng)業(yè)時(shí)間對(duì)金庫(kù)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查以及檢查尾箱的規(guī)定；四是為加大對(duì)現(xiàn)金實(shí)物的檢查力度，擴(kuò)大了金庫(kù)特別檢查的范圍，包含了對(duì)柜員尾箱的檢查；五是增加了現(xiàn)金備付管理的相關(guān)內(nèi)容，把現(xiàn)金備付管理作為防范風(fēng)險(xiǎn)和降低無效資產(chǎn)占用的有效手段；六是增加了風(fēng)險(xiǎn)控制管理的內(nèi)容，進(jìn)一步明確了不兼容崗位相互制約、崗位輪換和其他風(fēng)險(xiǎn)控制的有關(guān)規(guī)定；七是結(jié)合出納綜合管理系統(tǒng)上線，增加或調(diào)整了相關(guān)規(guī)定。中國(guó)建設(shè)銀行文件建總發(fā)〔2007〕181號(hào)關(guān)于印發(fā)《中國(guó)建設(shè)銀行出納制度》和《中國(guó)建設(shè)銀行金庫(kù)特別檢查辦法》的通知各省、自治區(qū)、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行，哈爾濱、常州培訓(xùn)中心:為加強(qiáng)出納業(yè)務(wù)管理，提高業(yè)務(wù)處理效率，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范控制能力，適應(yīng)全行會(huì)計(jì)營(yíng)運(yùn)管理體制改革的要求，總行對(duì)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)相關(guān)制度進(jìn)行了修訂，現(xiàn)印發(fā)全行，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、深刻領(lǐng)會(huì)新制度精神，及時(shí)轉(zhuǎn)變管理理念，確保新制度貫徹落實(shí)。二、深入理解制度規(guī)定，準(zhǔn)確把握新舊制度差異。各級(jí)行要把新制度的貫徹落實(shí)和防范風(fēng)險(xiǎn)工作密切結(jié)合起來，按照新制度的規(guī)定和要求，強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，嚴(yán)格規(guī)范操作，以金庫(kù)和柜員尾箱為重點(diǎn)，認(rèn)真做好會(huì)計(jì)營(yíng)運(yùn)體制改革、前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離、金庫(kù)集中配送等改革過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，切實(shí)防范出納案件風(fēng)險(xiǎn)。五、各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)要確實(shí)加強(qiáng)對(duì)出納工作的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，嚴(yán)格按照制度規(guī)定履行檢查職責(zé)，并認(rèn)真組織好全轄機(jī)構(gòu)的出納業(yè)務(wù)檢查工作，特別是要加強(qiáng)對(duì)金庫(kù)和柜員尾箱箱等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)部位的檢查和監(jiān)控，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的安全。各分行在新制度執(zhí)行過程中遇到問題要及時(shí)報(bào)告總行。 建設(shè)銀行出納業(yè)務(wù)是指現(xiàn)金（本、外幣現(xiàn)鈔）的收付、兌換、整點(diǎn)、清分和實(shí)物的調(diào)運(yùn)、保管等業(yè)務(wù)及其管理活動(dòng)。第五條 辦理出納業(yè)務(wù)應(yīng)遵循以下原則：（一）收入現(xiàn)金先收款后記賬，付出現(xiàn)金先記賬后付款；（二）辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)一筆一清，日清日結(jié)，賬實(shí)相符； （三）一筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)未完成，經(jīng)辦人員不得離柜；（四）嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金審批制度；（五）付出現(xiàn)金必須達(dá)到人民銀行規(guī)定的流通標(biāo)準(zhǔn)；（六）現(xiàn)金兌換，先兌入后兌出； （七）辦理貴金屬業(yè)務(wù)實(shí)行授權(quán)管理； （八）金庫(kù)雙人管庫(kù)，金庫(kù)作業(yè)必須執(zhí)行同開庫(kù)、同進(jìn)庫(kù)、同在庫(kù)、同出庫(kù)、同鎖庫(kù)的“五同”規(guī)定；（九）實(shí)物調(diào)運(yùn)必須雙人解款，雙人押運(yùn)；（十）現(xiàn)金、尾箱及其它重要物品辦理交接時(shí)，必須驗(yàn)證身份；（十一）實(shí)物作業(yè)必須在電視監(jiān)控下進(jìn)行；（十二）嚴(yán)禁挪用庫(kù)款、白條抵庫(kù)和手續(xù)不全的實(shí)物出入庫(kù)；（十三）金庫(kù)不得在非營(yíng)業(yè)時(shí)間辦理現(xiàn)金出庫(kù)，非營(yíng)業(yè)時(shí)間為金庫(kù)機(jī)構(gòu)簽到之前和簽退之后的時(shí)間；（十四）除集中上門收送款外，金庫(kù)不得直接對(duì)客戶辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。第九條 營(yíng)運(yùn)管理部門的主要職責(zé)是：（一）制定金庫(kù)集中作業(yè)管理及相關(guān)操作規(guī)程；（二）向人民銀行或同業(yè)領(lǐng)繳現(xiàn)金；（三）實(shí)物的集中調(diào)撥和保管；（四）外幣現(xiàn)鈔買賣運(yùn)送；（五）離行式自助設(shè)備清機(jī)、配鈔和業(yè)務(wù)檢查；（六）簽約客戶的上門收送款；（七）合理控制現(xiàn)金庫(kù)存，保