【正文】 ....................... 90 13在建工程核算 .................................... 91 5 .............................. 91 基建工程輔助臺賬的建立及登記 ................. 91 在安裝設(shè)備核算 .............................. 96 XX公司 安 裝設(shè)備 入庫單 .............................. 97 XX公司安裝設(shè)備出庫單 .............................. 97 ． 2 其他費用核算 ............................. 98 工程其他費用付款申請表 ............................. 99 ......................... 100 ................................. 102 14工程物資核算 ................................... 102 .......................... 102 .................. 104 、盤虧及毀損 ...................... 104 15無形資產(chǎn)核算 ................................... 104 ................................. 104 X X公司無形資產(chǎn)臺賬 .............................. 106 ................................. 106 X 年 X 月無形資產(chǎn)攤銷分配表 ........................ 107 16銀行借款核算 ................................... 107 ................................. 108 6 ................................. 108 ......................... 109 17應付款項核算 ................................... 110 ................................. 110 ............................... 111 ........................... 113 XX公司投標保證金退款申請表 ....................... 114 XX公司履約 □ /安全□ 保證金（函）退款申請表 ......... 116 18遞延收益核算 ................................... 117 ..................................... 117 ............................. 118 （ 1）分配與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助 ..................... 118 （ 2）分配熱力管網(wǎng)配套費 ........................... 118 19內(nèi)部往來 ....................................... 119 ......................... 119 ......................... 119 20預收賬款核算 ................................... 120 收費月報表 ........................................ 122 21應付職工薪酬核算 ............................... 123 ............................. 123 7 X 月工資分配匯總表 ................................ 124 ......................... 124 X 年 X 月職工福利費分配匯總表 ...................... 125 ................................. 126 、職工教育經(jīng)費 .................... 127 X 年 X 月工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費計提表 ............... 128 X 月工會經(jīng)費計算表 ................................ 129 22應交稅費核算 ................................... 131 ....................................... 131 X 月應交增值稅計算表 .............................. 132 ................................... 132 X 月應交營業(yè)稅計算表 .............................. 133 .................... 133 X 月應交城建稅及教育費附加計算表 ................... 134 ............................... 134 X 月土地使用稅計提表 .............................. 135 ................................... 136 ................................... 137 ............................... 138 ............................... 138 8 23購入電力費核算 ................................. 140 24水費核算 ....................................... 141 25修理費核算 ..................................... 142 26委托運行費核算 ................................. 143 ................................... 143 、燃料、鐵路等委托運行費 .............. 144 27其他費用核算 ................................... 144 ................................... 144 ................................... 147 ................................... 148 ............................... 150 ................................... 151 運輸費 ................................... 151 印刷費 ................................... 152 事會費 ................................. 152 ....................................... 153 租賃費 .................................. 154 物業(yè)管理費 .............................. 154 .............................. 155 保險費 .................................. 156 9 排污費 .................................. 156 .............................. 157 .................................. 157 .................................. 158 .................................. 158 .................................. 158 ...................................... 159 .................................. 159 X 年 X 月非生產(chǎn)耗用蒸汽確認單 ...................... 160 ...................................... 160 .................................. 161 .................................. 161 .................................. 162 ............................ 162 .............................. 163 .............................. 164 28熱電聯(lián)產(chǎn)企業(yè)電熱產(chǎn)品生產(chǎn)成本分攤 ................ 164 29主營業(yè)務收入核算 ............................... 165 ..................................... 165 電網(wǎng)公司電費收入 ........................... 165 10 X 年 X 月上網(wǎng)電量電費收入計算表 ..................... 167 職工用電及其他非生產(chǎn)用電收入 ................ 167 X 年 X 月非生產(chǎn)用電量確認單 ........................ 168 ................................. 169 X 年 X 月蒸汽網(wǎng)、水網(wǎng)供熱量確認單 ................... 170 X 年 X 月供熱收入計算表 ............................ 170 ............................. 171 ............................. 171 ............................. 172 30其他業(yè)務核算 ................................... 173 ............................. 173 XX月電量指標交易收入計算表 ....................... 174 .................... 174 20XX年 X 月發(fā)電公司電站服務業(yè)收入計算表 ............ 175 ......................... 176 脫硫委托運行成本 ........................... 177 材料銷售（見 ） ........................ 177 銷售水 ................................... 177 銷售汽（非熱電聯(lián)產(chǎn)單位） ................. 179 ................................. 180 11 職工培訓 ................................... 180 31營業(yè)外收支 ..................................... 184 ................................... 184 債務重組利得 ............................... 184 ............................... 186 債務重組損失 ............................... 186 32本年利潤 ....................................... 189 ................................. 189 、費用、稅金結(jié)轉(zhuǎn) ...................... 189 ................................. 190 ................................. 190 （適用于河南公司所屬子公司） ...................... 190 提取法定盈余公積 ........................... 191 33上級撥入資金