【正文】 提取法定公積金10%　　提取法定公益金5%　七.可供股東分配的利潤　　 提取任意公積金3%　八.未分配利潤　主要財務指標l CF銅管有限公司項目2001年2002年2003年2004年流動比率速運比率凈資產(chǎn)收益率營業(yè)利潤率凈利潤率總資產(chǎn)收益率資產(chǎn)負債率盈利與利息比率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率l AA電器有限公司項目2001年2002年2003年2004年流動比率速運比率凈資產(chǎn)收益率營業(yè)利潤率凈利潤率總資產(chǎn)收益率資產(chǎn)負債率盈利與利息比率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率l XX實業(yè)有限公司項目2001年2002年2003年2004年流動比率速運比率凈資產(chǎn)收益率營業(yè)利潤率凈利潤率總資產(chǎn)收益率資產(chǎn)負債率盈利與利息比率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率l YK電子有限公司項目2001年2002年2003年2004年流動比率速運比率凈資產(chǎn)收益率營業(yè)利潤率凈利潤率總資產(chǎn)收益率資產(chǎn)負債率盈利與利息比率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率l JK電器有限公司項目2001年2002年2003年2004年流動比率速運比率凈資產(chǎn)收益率營業(yè)利潤率凈利潤率　%%%總資產(chǎn)收益率資產(chǎn)負債率盈利與利息比率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率l 集團匯總項目2001年2002年2003年2004年流動比率　速運比率　凈資產(chǎn)收益率　營業(yè)利潤率　凈利潤率　總資產(chǎn)收益率　資產(chǎn)負債率　盈利與利息比率　存貨周轉(zhuǎn)率　存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)　總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率　固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率　收入利潤規(guī)劃項目XXJKAAYKCF合計２０００年含稅銷售收入收入增長率其中：OEM內(nèi)銷 自有品牌內(nèi)銷 出口營業(yè)利潤 利潤增長率　　２００１年含稅銷售收入收入增長率其中：OEM內(nèi)銷 自有品牌內(nèi)銷 出口營業(yè)利潤 利潤增長率　?。玻埃埃材旰愪N售收入收入增長率其中：OEM內(nèi)銷 自有品牌內(nèi)銷 出口營業(yè)利潤 利潤增長率　　2003年含稅銷售收入收入增長率其中：OEM內(nèi)銷 自有品牌內(nèi)銷 出口營業(yè)利潤 利潤增長率　?。玻埃埃茨旰愪N售收入收入增長率其中：OEM內(nèi)銷 自有品牌內(nèi)銷 出口營業(yè)利潤 利潤增長率。集團審計部門負責對各子公司（事業(yè)部）的重大經(jīng)濟項目、重要崗位人員的經(jīng)濟責任進行評估和監(jiān)控。戰(zhàn)略評估與控制：l 營運發(fā)展主要包括對戰(zhàn)略基礎和項目融資、投資等方面的評估與控制。人事控制子系統(tǒng)主要通過集團對子公司（事業(yè)部）的中高層干部及重要崗位人員的任免進行控制及對子公司（事業(yè)部）的人力資源發(fā)展概況進行評估。各業(yè)務目標細分l 小家電產(chǎn)品目標細分單位：萬元2002年產(chǎn)值2003年產(chǎn)值2004年產(chǎn)值三年年均增長率洗碗機電飯煲電熱水器電熱件OEM生產(chǎn)風扇扇)內(nèi)銷Y牌風扇出口產(chǎn)品電暖器產(chǎn)品油汀產(chǎn)品其它新產(chǎn)品總 計比上年增長利 潤比上年增長l 家電商業(yè)目標細分 單位：萬元2002年銷售額2003年銷售額2004年銷售額三年年均增長率零售批發(fā)機團合計比上年增長利潤比上年增長l 家電控制器目標細分 單位：萬元2002年銷售額2003年銷售額2004年銷售額三年年均增長率內(nèi)銷外延合計比上年增長利潤比上年增長小家電制造業(yè)務出口與國內(nèi)市場銷售目標年度項目2002年2003年2004年項目合計銷售額所占比重銷售額所占比重銷售額所占比重銷售額所占比重國內(nèi)市場出口出口比上年增長年度合計注：以上目標是在現(xiàn)組織架構(gòu)下形成的規(guī)劃，出口數(shù)據(jù)僅為JK公司出口部提供數(shù)據(jù)。JK公司的投資規(guī)劃 單位：萬元 年度投資項目2002年2003年2004年項目合計風扇新項目風扇新項目風扇新項目風扇新項目技術(shù)開發(fā)與改造、模具、新增設備等固定資產(chǎn)投入（除廠房）廠房其它年度合計注：JK風扇業(yè)務及廠房的投資是以XX風扇業(yè)務的全面轉(zhuǎn)移為基礎的，若情況有變動，則應依據(jù)上述五條原則另作調(diào)整。l XX、JK對老產(chǎn)品的改型、改造投入，應確保不低于本子公司各年投入總額的%。預計，未來三年內(nèi)，集團總投資額將達到萬元（不包括AA的投資）。l 業(yè)務支持平臺包括電子商務、客戶關(guān)系管理、MRPⅡ等系統(tǒng)的建立。 家電控制器技術(shù)研發(fā)體系l 家電電器元件技術(shù)研發(fā)發(fā)展方向小家電電器元件核心技術(shù)（初期）——在全家電領(lǐng)域?qū)ふ彝黄瓶?，重點掌握部分主要家電控制器核心技術(shù)（中期）——通過合作與OEM，在做大產(chǎn)值的前提下，掌握高新科技產(chǎn)品核心電控技術(shù)。l 根據(jù)客戶及市場需求，不斷開發(fā)新產(chǎn)品，豐富現(xiàn)有產(chǎn)品群。未來三年，在小家電產(chǎn)品的技術(shù)發(fā)展方面，集團將把重點放在掌握主導產(chǎn)品群的核心技術(shù)上。l 探討和提高MRPⅡ系統(tǒng)的使用效果。l 合理安排生產(chǎn)人員與管理人員的比例，盡量減少間接生產(chǎn)人員。通過招標或比價，爭取采購到合乎品質(zhì)要求的最低價格原材料。因此，加強戰(zhàn)略成本管理，確保產(chǎn)品品質(zhì)已成為塑造XX競爭優(yōu)勢當務之急。l 在自有品牌市場網(wǎng)絡建設方面，在現(xiàn)行的代理方式下，再積極尋求其它合理的拓展模式，力求在全國范圍內(nèi)形成較全面的市場網(wǎng)絡。三、市場拓展策略：l “Y”牌從風扇品牌擴展到其它中小家電領(lǐng)域，成為集團中小家電 產(chǎn)品的統(tǒng)一品牌。l 推進管理人員崗位輪換制（跨部門、跨單位），實現(xiàn)人才的合理流動。l 員工培訓由單純的技術(shù)培訓發(fā)展為以知識培訓、技能培訓和態(tài)度培訓三個方面為核心的全員教育培訓體系，采取靈活多變的培訓方式，向員工宣傳和灌輸企業(yè)文化，培養(yǎng)員工的團隊精神。加大員工福利建設，改善員工的工作和生活環(huán)境，增強員工隊伍的凝聚力和向心力。同時，重點加強內(nèi)部人員的選拔，給內(nèi)部優(yōu)秀人員提供更多的晉升機會。其中，管理人員人，占總?cè)藬?shù)的 %，大專以上學歷人員人，占總?cè)藬?shù)的%，在管理人員中，大專以上學歷人員占%。信息技術(shù)部A公司B公司C公司注：帶＊號表示與集團三大職能模塊對口的部門，帶＋號表示需建立和強化的部門。216。216。 推行“集團——事業(yè)部——子公司（工廠）”三級管理層次。結(jié)合國內(nèi)外企業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷，XX集團將面臨著一個戰(zhàn)略轉(zhuǎn)折期。216。l 機團業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略216。l 零售業(yè)務現(xiàn)狀及發(fā)展戰(zhàn)略根據(jù)城市人口、城市面積、人均ＧＤＰ指數(shù)、電器市場容量、競爭狀況等，把零售市場分為四類，每類市場將采取不同的進入方式。168。 發(fā)展策略168。168。并適時推出自有品牌產(chǎn)品。問題產(chǎn)品洗碗機市場前景好，有較高的市場增長率；但相對市場占有率低，資金需求量大。不再大量追加投資?！頻 結(jié)論：地位產(chǎn)品特征投入戰(zhàn)略明星產(chǎn)品電飯煲、電暖器市場占有率高，相對市場占有率高，代表XX最好的發(fā)展與盈利機會。另外，我們可以根據(jù)情況的變化，通過戰(zhàn)略評估與控制的機制改變我們的戰(zhàn)略。廣新批發(fā)分公司5家2億廣州、深圳、東莞有強大的配送能力，緊貼市場的專業(yè)能力。全國第四三聯(lián)零售直營連鎖店及特許加盟店60多家34億山東省各地縣市連鎖體系遍布山東省各地縣市，觸角深入到鄉(xiāng)村，當?shù)氐拇笊虉鲆呀?jīng)基本上被擠出了家電銷售的行列。家電控制器主要競爭對手分析主要競爭對手的實力情況如下：l 順德科威公司：，主要客戶為科龍，研發(fā)能力及品質(zhì)保證能力較強；l XX電子科技公司：2000年銷售額4億元；l 桂洲第一風扇廠：；l 萬家樂公司：，預計未來三年內(nèi)，將有外地潛在競爭對手加入；l 深圳拓邦公司：研發(fā)能力極強，市場拓展能力強。216。l 電熱水器： 目前，電熱水器市場處于成長階段，主要生產(chǎn)廠家為海爾、阿里斯頓、小鴨、桑普等，尚無廠家年銷量突破50萬臺。 浙江河合年產(chǎn)量4000萬支，出口與內(nèi)銷的比例為8：2，其主要客戶為春蘭、海爾；216。 中山科力2000年年產(chǎn)量約70萬臺，鈑金加工能力強，但注塑