商業(yè)銀行管理的基礎(chǔ)理論(1)-全文預(yù)覽
【正文】 ”。 預(yù)期收入管理也存在一定的缺陷，主要是對(duì)借款人未來收入的預(yù)期不一定完全正確，一旦客觀經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)生不可預(yù)測(cè)的不確定因素或債務(wù)人的資信狀況等發(fā)生較大變化時(shí)，貸款償還能力將下降，其流動(dòng)性也將減弱。 28 預(yù)期收入理論：積極作用 對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者而言： ? 審查商業(yè)銀行貸款的標(biāo)準(zhǔn)不應(yīng)僅僅停留在期限方面，而應(yīng)更多地放在貸款的預(yù)期收入方面，以貸款預(yù)期收入來保證銀行的安全性和流動(dòng)性。 長(zhǎng)期貸款的流動(dòng)性如何保證呢？ 27 預(yù)期收入理論：觀點(diǎn) 預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款本身并不能自動(dòng)清償，其清償貸款的來源要依靠借款人將來的收入。 25 可轉(zhuǎn)換理論：評(píng)價(jià) 可轉(zhuǎn)換性管理是在金融市場(chǎng)發(fā)育到一定程度，金融交易較普遍的情況下，通過金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換來保持資產(chǎn)的流動(dòng)性。 24 可轉(zhuǎn)換理論：缺陷 商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)能否變現(xiàn)，主要取決于這種證券是否有人購(gòu)買，如果需求不旺，即使持有的是變現(xiàn)力極強(qiáng)的有價(jià)證券也無法變現(xiàn)，于是，是否存在一個(gè)發(fā)達(dá)的、運(yùn)轉(zhuǎn)正常的二級(jí)證券市場(chǎng)就是至關(guān)重要的。 23 可轉(zhuǎn)換理論：運(yùn)用 受 1930年代的大蕭條和 1940年代的二戰(zhàn)影響，私人貸款需求減少，而政府借款需求卻與日俱增。 22 可轉(zhuǎn)換理論：觀點(diǎn) 資產(chǎn)流動(dòng)性的高低是由資產(chǎn)的可轉(zhuǎn)讓程度決定的，保持銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的辦法是持有那些易于在市場(chǎng)上隨時(shí)變現(xiàn)的資產(chǎn)，特別是短期國(guó)庫(kù)券。 在金融制度不健全、沒有中央銀行或存款保險(xiǎn)公司作為“最后貸款人”或破產(chǎn)清償者的情況下，對(duì)保證銀行資金的安全與促進(jìn)金融事業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展起了積極的作用。 18 商業(yè)貸款理論：觀點(diǎn) 商業(yè)貸款管理以信用媒介論為指導(dǎo)思想，認(rèn)為銀行只能發(fā)放短期的自償性貸款。 信用調(diào)節(jié)論認(rèn)為： ? 經(jīng)濟(jì)周期的變動(dòng)，是由于信用的擴(kuò)張或收縮造成的，信用的擴(kuò)張與收縮，受制于現(xiàn)金余額的變動(dòng)；因此，控制經(jīng)濟(jì)周期的方法，在于短期利率。通過信用量的增加與擴(kuò)展可以創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富，繁榮商業(yè)，使國(guó)民經(jīng)濟(jì)具有更大的活力。主要代表人物有約翰 信用可以節(jié)約流通費(fèi)用，可以促進(jìn)利潤(rùn)率的平均化。 14 信用媒介論 信用媒介論又稱自然主義信用理論，創(chuàng)始于 18世紀(jì)，盛行于 19世紀(jì)前期，其主要代表人物有亞當(dāng) 盈利性較高的資產(chǎn)，由于時(shí)間一般較長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，因此流動(dòng)性和安全性就比較差。 ? 盈利性原則是商業(yè)銀行最終目標(biāo)，保持盈利是維持商業(yè)銀行流動(dòng)性和保證銀行安全性的重要基礎(chǔ)。1 3 商業(yè)銀行管理的基礎(chǔ)理論 2 序 商業(yè)銀行管理，就是運(yùn)用五種基本管理思想、合理協(xié)調(diào)三性原則，以實(shí)現(xiàn)其四項(xiàng)基本職能的過程。 ? 安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要原則，離開安全性，商業(yè)銀行的盈利性也就無從談起。 ? 商業(yè)銀行的盈利性與安全性和流動(dòng)性之間呈反方向變動(dòng)。 10 基本職能 支付中介 信用中介 信用創(chuàng)造 金融服務(wù) 11 五種指導(dǎo)理論 資產(chǎn)管理理論 負(fù)債管理理論 資產(chǎn)負(fù)債管理理論 表外管理理論 營(yíng)銷管理理論 12 資產(chǎn)管理理論 商業(yè)貸款理論或真實(shí)票據(jù)主義； 可轉(zhuǎn)換理論； 預(yù)期收入理論； 13 背景 1960年代以前，西方商業(yè)銀行 資金來源比較固定和狹窄（大多數(shù)是靠吸收活期存款），工商企業(yè)資金需求也比較單一，加之受金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度的限制，以及 信用媒介論、信用創(chuàng)造論和信用調(diào)節(jié)論等銀行信用理論的影響，西方商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理在相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)期內(nèi)都是著眼于銀行資產(chǎn)的管理， 即通過對(duì)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的恰當(dāng)安排來滿足銀行安全性、流動(dòng)性和盈利性的需要，其中 資產(chǎn)流動(dòng)性管理成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的主要內(nèi)容。 信用媒介論認(rèn)為： ? 信用是將資本從一個(gè)部門轉(zhuǎn)移到另一個(gè)部門的媒介，信用不是資本，也不創(chuàng)造資本。 15 信用創(chuàng)造論 信用創(chuàng)造論始于 18 世紀(jì)，發(fā)展于 19世紀(jì)、 20世紀(jì)初。 信用創(chuàng)造論認(rèn)為： ? 信用創(chuàng)造資本，信用就是貨幣。主要代表人物有霍曲萊、凱恩斯、漢森、薩繆爾森。 17 流變 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，以及商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大、業(yè)務(wù)方式的不斷改變和管理經(jīng)驗(yàn)的不斷豐富，商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性管理經(jīng)歷了一個(gè)由簡(jiǎn)單到復(fù)雜，由單一到系統(tǒng)的過程，即由商業(yè)貸款管理發(fā)展到資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性管理，再到預(yù)期收入或現(xiàn)金流量管理。 19 商業(yè)貸款理論：積極作用 在這種管理理論和管理方法的指導(dǎo)下，商業(yè)銀行只能向工商企業(yè)發(fā)放流動(dòng)資金貸款，服務(wù)于生產(chǎn)和流通，不能用于購(gòu)買證券、消費(fèi)貸款和長(zhǎng)期投資。 為配合政府行為和協(xié)助政府解決資金難題，同時(shí)也由于政府債券具有容易變現(xiàn)的特征，這一時(shí)期的商業(yè)銀行持有大量的政府債券。只要銀行所掌握的證券能隨時(shí)出售并轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，銀行就可以將資金的一部分投入具備二級(jí)市場(chǎng)條件的證券，貸款不一定要局限于短期和自償性。 可轉(zhuǎn)換性管理使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)范圍逐漸擴(kuò)大，業(yè)務(wù)活動(dòng)更加靈活多樣，提供的金融商品更加豐富多彩，如商業(yè)銀行除了可以經(jīng)營(yíng)短期性放款業(yè)務(wù)以外還可以從事有價(jià)證券的買賣，并騰出一部分資金用于長(zhǎng)期貸款。換言之，往往在諸多商業(yè)銀行都需要獲得流動(dòng)性的緊要關(guān)頭，流動(dòng)性反而是最不容易獲得的。 經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來了多樣化的資金需求，一方面短期貸款需求有增無減，另一方面又產(chǎn)生了大量設(shè)備和投資的長(zhǎng)期貸款的需求。 如果
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